時(shí)間：2022-10-08 13:41:23
序論：在您撰寫安全時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
目前安全管理的最有效辦法，一是定期和不定期的安全大檢查；二是將安全責(zé)任事故作為關(guān)鍵業(yè)績控制指標(biāo)納入企業(yè)經(jīng)營人員的年度業(yè)績考核?？陀^地說，安全大檢查對(duì)于督促企業(yè)做好安全預(yù)防發(fā)揮了不少積極作用，但它始終沒有克服局部性、表面性、短期性和被動(dòng)應(yīng)付性的毛?。欢?zé)任事故考核的老辦法又明顯滯后，屬于事后的控制措施，明顯不同于“關(guān)口前移”的要求。可見，目前的安全管理辦法不能很好地適應(yīng)安全工作的要求。
安全預(yù)警五要點(diǎn)：
設(shè)定五級(jí)預(yù)警級(jí)別。一級(jí)是安全狀況很好，五級(jí)是狀況惡劣，遞次過渡。
管理層次上分三層預(yù)警。分別是基層預(yù)警、分公司預(yù)警，總公司預(yù)警。
預(yù)警涉及安全的各個(gè)方面，如組織與領(lǐng)導(dǎo)，制度建設(shè)與落實(shí)，設(shè)施運(yùn)行安全等級(jí)，隱患管理、事故管理、安全教育等。
預(yù)警運(yùn)行上，分月底自我預(yù)警和年度上級(jí)鑒定預(yù)警。自我預(yù)警：基層每一個(gè)月都要從安全的各個(gè)方面逐項(xiàng)評(píng)價(jià)安全等級(jí)，從評(píng)價(jià)的安全等級(jí)乘以各項(xiàng)的權(quán)重就可得出基層的預(yù)警級(jí)別，基層預(yù)警級(jí)別乘以各基層所對(duì)應(yīng)的權(quán)重，再考慮分公司其他各項(xiàng)安全管理因素，就可得出分公司的安全預(yù)警級(jí)別；分公司的預(yù)警級(jí)別乘以各分公司對(duì)應(yīng)的權(quán)重，再考慮地區(qū)公司（總公司）本部其他各項(xiàng)安全管理因素，就得出該地區(qū)公司（總公司）的預(yù)警級(jí)別。由上級(jí)鑒定預(yù)警，總公司組織專家組，在不提前通知的情況下，不定期下去做預(yù)警鑒定，形成上級(jí)鑒定預(yù)警級(jí)別。
考核措施。除維持目前的責(zé)任事故考核指標(biāo)外，再考核三類指標(biāo)。一是考核分公司的整體預(yù)警級(jí)別，不同的預(yù)警級(jí)別對(duì)應(yīng)不同的業(yè)績分，三級(jí)為及格分，不夠三級(jí)，即使不出事故，也要受到懲罰：二是考核分公司的最差單項(xiàng)預(yù)警級(jí)別。最差單項(xiàng)預(yù)警級(jí)別處于四、五級(jí)的，整體預(yù)警級(jí)別再好，也要受到懲罰。三是考核分公司自我預(yù)警與上級(jí)鑒定預(yù)警的差異。自我預(yù)警與上級(jí)鑒定預(yù)警級(jí)別差距大的，要給以處罰。除此之外，每個(gè)月的自我預(yù)警級(jí)別和年度上級(jí)鑒定預(yù)警級(jí)別都要以安全通報(bào)的形式在總公司（全地區(qū)）范圍內(nèi)通報(bào)。
安全預(yù)警三效應(yīng)：
木桶效應(yīng)。木桶裝水有一塊木板不夠長了，整桶水就只能裝到最低木板的高度。安全工作也一樣，整體預(yù)警級(jí)別再好，某一個(gè)單項(xiàng)差了，差的單項(xiàng)就決定性地影響了公司的安全狀況和安全管理水平。
預(yù)計(jì)國內(nèi)售價(jià)：28萬人民幣
自從沃爾沃歸入吉利之后，沒有像當(dāng)初外界猜測大幅度改變品牌戰(zhàn)略，而是依舊按部就班地推出新車，V40不僅展示了沃爾沃最新的設(shè)計(jì)方向和安全系統(tǒng)的最新成果，定位也很有意思。
定位更像是一輛五門版的C30
如果你了解沃爾沃的V系列，會(huì)知道這是沃爾沃的旅行車系列，在原版轎車基礎(chǔ)上增加了一個(gè)碩大的屁股，可是，V40怎么看都不像是旅行車，從官方公布的資料來看，可以確定車身尺寸為4369mm、1783mm、1420mm ，軸距則為2647mm。后懸長度也和掀背轎車無異，它并沒有一個(gè)碩大的旅行廂，從外形看，更像是C30的五門版車型，但如果從車身尺寸看，倒更像是S40的換代車型。
搭載了全球第一個(gè)行人安全氣囊
什么ESP、多安全氣囊如果對(duì)其他品牌是選裝，但對(duì)于主打安全牌的沃爾沃則要求標(biāo)配，除此之外，V40還有改進(jìn)過的CitySafety城市安全系統(tǒng)、行人偵測系統(tǒng)、CTC彎道牽引力控制系統(tǒng)、ACC主動(dòng)車距控制巡航、BLIS盲點(diǎn)警示、CWAB碰撞警示與主動(dòng)剎車、路邊停車輔助系統(tǒng)、主動(dòng)式車道偏離輔助系統(tǒng)等安全配備。
除了這些眼花繚亂的電子安全系統(tǒng)之外，沃爾沃V40還成為全球第一款搭載行人安全氣囊的車型。當(dāng)V40的車頭前方傳感器感受到車體與行人之間的碰撞后，發(fā)動(dòng)機(jī)蓋靠近前擋風(fēng)玻璃的那一側(cè)就會(huì)釋放出安全氣囊，并同時(shí)將發(fā)動(dòng)機(jī)蓋升起。這個(gè)安全氣囊大約能夠覆蓋擋風(fēng)玻璃和A柱下方約三分之一的面積，而向上揚(yáng)起的發(fā)動(dòng)機(jī)蓋也能夠減少行人遭受重傷的機(jī)率。
外觀和內(nèi)飾融合了沃爾沃最新的設(shè)計(jì)
如果一味強(qiáng)調(diào)安全，忽略了駕駛和乘坐的使用要求，那還不如去坐公交。所以，V40集合了沃爾沃最新的設(shè)計(jì)，比如C30的外觀、XC60的尾燈、懸浮的中控臺(tái)和S60的方向盤。全新的內(nèi)飾用銀色飾條將儀表盤、中控臺(tái)、空調(diào)出風(fēng)口和中央顯示屏各個(gè)功能區(qū)分開，可是顯示屏尺寸偏小、突出視覺效果的懸浮中控臺(tái)依然遍布按鍵。此外，還有車頂?shù)娜疤齑敖o車內(nèi)帶來了明亮的乘車空間，只可惜不能打開。
雖然一共8款發(fā)動(dòng)機(jī)，可歸攏一下，也就2.5、2.0和1.6L三種排量
沃爾沃一下子給V40配置了6個(gè)系列一共8個(gè)型號(hào)的發(fā)動(dòng)機(jī)，用合并同類項(xiàng)的方法歸攏一下，也就2.5、2.0和1.6L三種排量，其中2.5L的直列五缸T5汽油機(jī)動(dòng)力最強(qiáng)，最大功率189kW，最大扭矩360Nm，急加速還能額外提供40Nm的扭矩，搭配6速自動(dòng)變速箱，0-100km/h的加速時(shí)間為6.5秒，官方百公里油耗7.9L。動(dòng)力最弱的直列4缸T3發(fā)動(dòng)機(jī)排量為1.6L，最大功率111kW，最大扭矩270Nm，官方百公里油耗為5.4L，可惜只有6速手動(dòng)變速箱可選。動(dòng)力介乎T5和T3之間的T4可選擇6速雙離合或者手動(dòng)變速箱。
沃爾沃一直把自己定位在和德國ABB同級(jí)的一線品牌，可事實(shí)上，仍有差距，品牌建設(shè)不是一朝一夕的事情，從設(shè)計(jì)方面可以看到沃爾沃進(jìn)步的速度，如果能在質(zhì)量和成本控制、營銷方式和售后服務(wù)上多加努力，再加上未來中國的市場，還是有可能的。
1.V40集合了沃爾沃最新的設(shè)計(jì)，比如C30的外觀、XC60的尾燈、懸浮的中控臺(tái)和S60的方向盤;車內(nèi)有無邊框的后照鏡、LED發(fā)光換擋桿以及隨著車內(nèi)溫度變化而變化的車內(nèi)氛圍燈
—題記
危險(xiǎn)
說到危險(xiǎn)有天災(zāi)也有人禍。大到毀天滅地，小到感冒吃藥。
天災(zāi)指的自然界中一些自然現(xiàn)象，地震、海嘯、龍卷風(fēng)……等等一系列的自然災(zāi)害。或許許多人認(rèn)為這些遙不可及，只能在新聞聯(lián)播中看見。那么，風(fēng)雨閃電就是生活中無法避免的危險(xiǎn)。下雨時(shí)，沒有帶雨傘，難免會(huì)被淋成落湯雞，進(jìn)而感冒、發(fā)燒，影響學(xué)習(xí)和生活，下雨時(shí)也經(jīng)常會(huì)發(fā)生閃電，如果這時(shí)候你的手機(jī)響了，很可能將閃電吸引過來，這樣的事件每年都會(huì)發(fā)生?；蛟S你心存僥幸，認(rèn)為概率很小。
那么還有一種危險(xiǎn)，它無處不在，在這個(gè)都市中處處潛藏著。車禍、綁架、誹謗、一系列事故，時(shí)常發(fā)生。
據(jù)調(diào)查，中國每5分鐘有一人因車禍死亡,每一分鐘有一人因車禍傷殘,每天死亡280多人,每年死亡10萬多人,汽車數(shù)量占世界1.9%,車禍死亡人數(shù)占世界15%,且每年增加4.5%。 自1899年發(fā)生第一起有記錄車禍以來，全球車禍累計(jì)死亡3000萬人，超過第二次世界大戰(zhàn)死亡人數(shù)。
就在這幾天，就發(fā)生了很多慘不忍睹的事件。斌斌，一個(gè)可愛的農(nóng)村小孩，卻被他的親戚挖去雙眼。
那天，斌斌想往常一樣快樂的玩耍著，他的外祖母卻把他麻醉，趁其昏迷挖去了雙眼，滿目淌血的趟在那里，爸媽看見了痛不欲生，火速送往醫(yī)院，雖已脫離生命危險(xiǎn)，但是這輩子已經(jīng)無法再看見一片藍(lán)色天空，手術(shù)后，斌斌并不知情，問傷心的父母，天怎么一直黑著。
世事無常，我們?cè)谧l責(zé)狠心的禽獸時(shí)，也不禁思考青少年的健康成長問題。
還有一則，9歲的可愛小女孩，被與其母親同居關(guān)系的男人q####j，母親居然幫助那個(gè)男人實(shí)施犯罪，頓時(shí)惹的群情激憤，人們質(zhì)問她為什么要這樣做，母親卻說，反正遲早是要嫁出去的，早晚都一樣……9歲的可愛小女孩事后一直不敢回家，這次事件在她脆弱的心靈中生生劃上難以磨滅的傷害……
作為青少年，要再這充滿危險(xiǎn)健康成長可是來之不易。
除了身體上的，心理上也要有十足的防范。
現(xiàn)在青少年上網(wǎng)，很容易接觸到不良信息，會(huì)經(jīng)常彈出一些不良的信息網(wǎng)站，有的同學(xué)就會(huì)出于好奇而點(diǎn)進(jìn)去，慢慢的，就想吸毒一樣，很快上癮，戒不掉就會(huì)破壞身心健康，漸漸就墮落了。
防護(hù)與安全
有危險(xiǎn)，我們就要學(xué)會(huì)保護(hù)自身安全。
要想規(guī)避危險(xiǎn)，就得先別惹它。不到非法的場所，不然很容易和危險(xiǎn)沾上關(guān)系。多交益友，就會(huì)步入正軌，生活也快樂愉悅的多。
不進(jìn)入不良網(wǎng)站，學(xué)會(huì)拒絕誘惑，否則會(huì)越陷越深。
遠(yuǎn)離損友，近墨者黑。雖然表面上關(guān)系很鐵，但都是些酒肉朋友，很容易沾染一些不好的習(xí)慣和一些不好的事物與人。
熟記家人電話，不因鬧別扭就離家出走，離家出走是很危險(xiǎn)的一件事，不僅會(huì)讓家長擔(dān)心，自身的安全也很難得到保障，綁架和拐賣經(jīng)常就是在我們離家出走時(shí)發(fā)生的。
今年暑假，在高速公路的收費(fèi)站中，警方就查到了一輛綁架著兩位十多歲少女的黑車。這兩位同學(xué)稱自己因與家人賭氣而離家出走，本想在外面住幾天就回去，結(jié)果相信壞人說的“好事情”而跟隨其去，一上車才發(fā)現(xiàn)被綁架了。正絕望之際，被警方發(fā)現(xiàn)，僥幸得以逃脫魔爪，如果當(dāng)時(shí)沒有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，那么她們以后只能被買到其它地方，艱苦的工作生活。
所以離家出走是件傷害父母心不利己的壞事。我們要嘗試與父母溝通交流，填補(bǔ)代溝，有事就向父母說明，父母永遠(yuǎn)都會(huì)幫你出謀劃策給你當(dāng)最堅(jiān)實(shí)的后盾。
還要注意保護(hù)個(gè)人隱私安全，在這個(gè)信息技術(shù)發(fā)達(dá)的時(shí)代，一旦個(gè)人信息泄露，不法分子就會(huì)乘機(jī)誹謗和陷害個(gè)人，甚至詐騙，名譽(yù)與形象不復(fù)存在，在網(wǎng)上不能輕易說出自己的電話與身份證，遭到騷擾要馬上報(bào)警。
過馬路做到標(biāo)準(zhǔn)過法。不乘黑車，提醒爸媽開車不闖紅燈……
在現(xiàn)實(shí)生活中還有許多無法避免的事情，像之前提到的天災(zāi)，就需要積極參加演習(xí)活動(dòng)和閱讀、觀看經(jīng)典案例。
安全，是一種意識(shí)，一種習(xí)慣，不是一種做作，是一門必修課。
安全套在人們的日常生活中起重要作用，它主要有兩方面的作用：
避孕其原理都是在時(shí)，用一層很薄膜將男女性器官主要是和陰道隔開，避免性器官的直接接觸，并使排在安全套內(nèi)，無法進(jìn)入女性生殖道，從而防止與卵子相遇，消除受孕可能。安全套為阻隔式避孕工具。如果使用得當(dāng)，避孕成功率為100%。
防止性傳播疾病的傳染安全套可以降低包括艾滋病、梅毒、尖銳濕疣、淋病等性傳播疾病的性傳播。
正確使用和選擇安全套
根據(jù)后的長度和粗細(xì)程度，選用適宜型號(hào)的安全套。優(yōu)質(zhì)的超薄型安全套最好，可保證避孕效果，也不致削弱性感；波紋型或顆粒型安全套可增加摩擦力，增強(qiáng)性感。根據(jù)雙方的心理狀態(tài)及具體情況可選擇不同顏色、香型或釋放藥物的安全套。安全套均為橡膠制品，購買時(shí)應(yīng)注意有效期限，過期后橡膠老化、變質(zhì)，可影響效果。建議一次購買量不要過大；過期產(chǎn)品不要再用。
慎用情趣安全套
目前，市場上可供選擇的安全套花樣繁多，包括各類情趣安全套。對(duì)于這類情趣安全套，需學(xué)會(huì)正確使用。
安全套的花紋樣式情趣安全套的外表帶有顆?；蚵菁y凸起，性生活時(shí)可以明顯增加對(duì)陰道壁的摩擦刺激，女方感覺更好。不過如果乳膠顆粒太粗，安全套易出現(xiàn)裂縫，所以一個(gè)合格的安全套其顆粒大小是有嚴(yán)格限制的，相對(duì)而言螺紋安全套的比顆粒安全套更強(qiáng)烈一些，當(dāng)然也更安全。
1.只要用了安全套便萬無一失了？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
安全套的有效率只有85%左右，也就是說，即便正確使用，每100對(duì)夫妻當(dāng)中有15對(duì)會(huì)懷孕。如果選擇涂有殺精劑的安全套，那么避孕的成功率將會(huì)提高到97%。
2.殺精劑最好跟安全套一起使用嗎？
對(duì)錯(cuò)
答案：對(duì)
長期單獨(dú)使用殺精劑有可能會(huì)造成生殖器發(fā)炎，并提高你患性病的幾率，但是當(dāng)殺精劑與安全套配合使用時(shí)則可以提高避孕的成功幾率。
3.有的男性對(duì)安全套過敏，只能選擇其他方式？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
大多數(shù)對(duì)安全套過敏的男性都是對(duì)其中的乳膠過敏，所以可以嘗試使用非乳膠安全套，如動(dòng)物膜安全套和聚氨基甲酸乙酯安全套。過敏后不要因?yàn)榘l(fā)癢而搔抓患處，也不要使用熱水和肥皂清洗，可以使用溫水輕輕沖洗，并在兩周內(nèi)停止性生活。
4.帶安全套時(shí)不能使用油性劑嗎？
對(duì)錯(cuò)
答案：對(duì)
因?yàn)橛托詣?，如嬰兒油和凡士林，?huì)削弱乳膠的特性，使安全套失去作用，但是可以使用水性的劑。
5.隨時(shí)攜帶一個(gè)安全套是有備無患的做法嗎？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
口袋中的溫度較高，而安全套遇熱容易變質(zhì)，并失去效用。平時(shí)最好把安全套放在陰涼、干燥的地方，在使用前也最好看看有沒有過期。
6.安全套的功能只是防止懷孕嗎？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
與其他避孕方式不同，安全套還可以防止性病傳播，不論是還是，只要是插入式的，即便不會(huì)造成懷孕，男性也應(yīng)該使用安全套。
7.只要使用安全套便可以防止性傳播疾??？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
乳膠安全套可以防止性病傳播，但是如果你對(duì)乳膠過敏而只能使用動(dòng)物膜安全套，那便要小心了，動(dòng)物膜安全套上存在很多小孔，而病毒可以從這些小孔中通過，因此動(dòng)物膜安全套并不能夠防止性病傳播。
8.乳膠安全套可以預(yù)防所有的性傳播疾病嗎?
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
乳膠安全套只對(duì)某些通過體液傳播的疾病有不錯(cuò)預(yù)防作用，例如艾滋病、肝炎、衣原體疾病和淋病等，但是乳膠安全套對(duì)于梅毒、皰疹、人狀瘤病毒等疾病的預(yù)防功效則會(huì)下降許多。
9.夫妻之間沒有必要用安全套？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
許多人認(rèn)為夫妻之間提出使用安全套是對(duì)另一半的不信任，但是實(shí)際上感染有可能通過公共交通工具、健身房和游泳池等傳播，而且病毒可能會(huì)有潛伏期，所以夫妻之間也可以為了預(yù)防疾病而使用安全套。
10.使用安全套會(huì)減少？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
現(xiàn)在的安全套有超薄的、帶有凸點(diǎn)的、有香味的等多種類型，讓你在使用時(shí)能夠體會(huì)到不同的，另外使用安全套可以延長男性的潛伏期，對(duì)有幫助。
11.同時(shí)套上兩個(gè)安全套便可以保證萬無一失？
對(duì)錯(cuò)
答案：錯(cuò)
同時(shí)使用兩個(gè)安全套比一次只用一個(gè)安全套更容易造成避孕失敗，因?yàn)樘自谝黄鸬膬蓚€(gè)安全套可能因?yàn)槟Σ炼茡p。安全套雖然只有薄薄的一層，但是卻不易破損，在戴上安全套前要注意先將前端的空氣擠出，以防會(huì)隨著安全套內(nèi)壁流出來。
12.用有口味的安全套不健康？
對(duì)錯(cuò)
答案：對(duì)
有口味的安全套比較適合，但不適合陰道，因?yàn)榇祟惏踩滓话愣纪坑刑且?，很容易引起陰道感染?/p>
13.完后應(yīng)該立即摘除安全套？
對(duì)錯(cuò)
答案：對(duì)
在后，應(yīng)該趁還保持狀態(tài)時(shí)立即摘除安全套，以免漏出。
14.在親熱的時(shí)候，如果安全套突然破裂了，應(yīng)該立即停止親熱，并讓女伴使用殺精劑？
對(duì)錯(cuò)
答案：對(duì)
發(fā)現(xiàn)安全套破裂后，女方應(yīng)該立即下床下蹲，讓流出，然后在陰道內(nèi)使用殺精劑以殺死存留的。如果實(shí)在沒有殺精劑等外用避孕藥，也可以在半臉盆的溫水中加入10毫升食用醋，然后讓女方坐盆幾分鐘，因?yàn)樗嵝原h(huán)境不利于活動(dòng)。
15.如果安全套在親熱時(shí)脫落，并留在女伴體內(nèi)，可以用手把安全套取出？
對(duì)錯(cuò)
根據(jù)上級(jí)有關(guān)部門要求，結(jié)合自身實(shí)際，廠部日前組織開展了以“治理隱患，防范事故”為主題的“安全生產(chǎn)月”活動(dòng)。
其實(shí)，在企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，“安全”是要始終貫穿于內(nèi)的，并不是只有在“安全生產(chǎn)月”里，我們才會(huì)想起“安全”二字，才會(huì)重視安全生產(chǎn)工作。因此，我們開展的張貼安全標(biāo)語，組織安全技能培訓(xùn)，進(jìn)行消防演練等活動(dòng)，不是敷衍塞責(zé)，做表面文章，而是要通過這樣一些活動(dòng)，更多地喚起職工的安全生產(chǎn)意識(shí)，督促其自覺按章作業(yè)，消除事故隱患，以達(dá)到為生產(chǎn)工作提供安全保障，實(shí)現(xiàn)企業(yè)又好又快地發(fā)展的目標(biāo)。
造、修船生產(chǎn)的行業(yè)特點(diǎn)決定了其高危特性，動(dòng)火焊割、登高作業(yè)、起重吊運(yùn)……幾乎每個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)都具一定的危險(xiǎn)性，稍不留神就會(huì)釀成大禍，在這方面，我們有過血的教訓(xùn)，決不能好了傷疤忘了痛。據(jù)我廠安全管理人員介紹，<蓮 山課件>廠內(nèi)曾經(jīng)發(fā)生過的一些安全事故大多因職工心存僥幸、麻痹大意而起，如不戴安全帽、不穿勞動(dòng)防護(hù)服、違章作業(yè)等等，說白了，就是“夫禍患常積于忽微”那句古訓(xùn)揭示的道理。但無論因何種原因，安全事故一旦發(fā)生，對(duì)職工、對(duì)企業(yè)而言，都是“雙輸”局面，它所產(chǎn)生的負(fù)面效應(yīng)也是難以想像的。上個(gè)月末，國內(nèi)某船廠就發(fā)生一起吊車倒塌事故，造成人員傷亡、設(shè)備損壞重大損失，不僅為遇難者家庭蒙上陰影，而且也嚴(yán)重?cái)_亂了企業(yè)正常的生產(chǎn)秩序。
關(guān)愛生命，首先要關(guān)注安全。眼下，我廠造船生產(chǎn)任務(wù)重、壓力大，時(shí)令又進(jìn)入夏季，高溫、多雨天氣為生產(chǎn)帶來很多不安全因素。因此，職工尤其是生產(chǎn)一線職工在趕搶進(jìn)度的同時(shí)，務(wù)必要時(shí)刻注意防范事故隱患，管好自己的生產(chǎn)行為，牢記“安全第一，預(yù)防為主”的原則。畢竟，健康的身體才是革命的本錢，安全生產(chǎn)才能確保企業(yè)沿良性軌道發(fā)展。
關(guān)鍵詞:銀行業(yè)安全體系銀行危機(jī)風(fēng)險(xiǎn)控制
銀行安全問題涉及兩個(gè)層面:微觀層面和宏觀層面。微觀層面的安全問題是銀行的個(gè)體安全問題,是每家商業(yè)銀行管理風(fēng)險(xiǎn)的能力問題。安全性是商業(yè)銀行的“三性”目標(biāo)之首,即要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中必須保持足夠的清償能力,經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失,能隨時(shí)應(yīng)付客戶對(duì)銀行提存,使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。本文研究的銀行安全問題是銀行的宏觀安全問題。這是銀行業(yè)的安全問題,是指銀行業(yè)能否應(yīng)對(duì)自身產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)。隨著我國改革的深化,銀行業(yè)的安全經(jīng)營正面臨著全新的挑戰(zhàn),防范危機(jī),維系安全成為我國銀行業(yè)的一項(xiàng)長期使命。
一、直面銀行危機(jī)——案例綜述
銀行業(yè)的長期安全經(jīng)營對(duì)一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是至關(guān)重要的。銀行危機(jī)的頻發(fā)給世界各國帶來了系統(tǒng)性的銀行業(yè)安全問題。
案例1:阿根廷銀行危機(jī)。20世紀(jì)80年代以來的銀行危機(jī)嚴(yán)重困擾阿根廷。1980-1985年,不良貸款占全部貸款的比例由9%上升到30%,168家金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉。1989-1990年,不良資產(chǎn)占國有銀行資產(chǎn)總值的37%,倒閉銀行的總資產(chǎn)占金融體系資產(chǎn)總值的40%。
案例2:泰國銀行危機(jī)。1997年泰國銀行呆壞總額超過200億美元,其中相當(dāng)多數(shù)是投向房地產(chǎn)業(yè)。此后,股市和房地產(chǎn)下跌,銀行陷入危機(jī),有58家金融機(jī)構(gòu)停業(yè),部分被中央銀行接管,部分被外資收購。
案例3:俄羅斯銀行危機(jī)。1998年8月至12月,整個(gè)銀行體系的虧損達(dá)到350億盧布,導(dǎo)致銀行體系的資本總額減少了30%,資產(chǎn)質(zhì)量明顯下降,逾期貸款的比重比年初增加了165%,引發(fā)儲(chǔ)戶擠兌,本外幣存款余額急劇減少。18家最大的商業(yè)銀行有15家不能正常支付。
上述三個(gè)案例分別是拉美、東南亞和體制轉(zhuǎn)軌國家銀行危機(jī)的典型,具有相當(dāng)?shù)拇硇??？傆^其共性,危機(jī)的發(fā)生固然與宏觀經(jīng)濟(jì)形勢相關(guān),但是銀行體系本身的脆弱性無疑至關(guān)重要,這種脆弱性體現(xiàn)在以下三方面。
1、過度依賴外資,削弱金融經(jīng)濟(jì)自。阿根廷銀行業(yè)的私有化出現(xiàn)了外國化趨勢,目前,其十大私營銀行中,七家為外資獨(dú)資銀行,兩家為外資控股銀行,商業(yè)銀行總資產(chǎn)的62%—68%被外資銀行所控制,在危機(jī)中,一些外資銀行過度甚至惡意轉(zhuǎn)移資金,造成國家資金外流,導(dǎo)致國家宏觀調(diào)控能力喪失。
2、金融監(jiān)管不力,銀行經(jīng)營缺乏自我約束。泰國的監(jiān)管當(dāng)局忽視了監(jiān)控制度的建設(shè),銀行股權(quán)高度集中,缺乏對(duì)股東的約束,會(huì)計(jì)制度薄弱,關(guān)聯(lián)貸款很高。在缺乏控制和自律的情況下,銀行無序盲目地將大量信貸資金投向房地產(chǎn)市場。而俄羅斯通過“休克療法”放開了銀行準(zhǔn)入制度,卻沒有相應(yīng)手段規(guī)范眾多新設(shè)銀行的經(jīng)營活動(dòng),在隨后實(shí)施的打擊洗錢犯罪活動(dòng)中,又掀起了新一輪銀行信任危機(jī)。
3、個(gè)別銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)迅速擴(kuò)散,引發(fā)全行業(yè)的整體危機(jī)。個(gè)體危機(jī)的快速傳染在上述國家中表現(xiàn)得尤其突出,成為銀行危機(jī)的原發(fā)性根源。相比于西方發(fā)達(dá)國家,這些國家的金融市場不發(fā)達(dá),銀行在金融體系中的地位非常突出,但是由于沒有完善的銀行安全體系來遏制風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散,特別容易導(dǎo)致公眾信心不足而加劇存款擠兌和資本外逃。
二、銀行業(yè)安全性的衡量標(biāo)準(zhǔn)
通過上述銀行危機(jī)的分析,銀行業(yè)安全性的衡量標(biāo)準(zhǔn)包括以下三個(gè)方面:
1、金融資源的控制權(quán)
首先是外資參股比例。外資參股中資銀行的比重是衡量金融資源控制權(quán)的一個(gè)顯著指標(biāo),它直接關(guān)系到外資銀行參與中資銀行經(jīng)營決策的深度和廣度。這個(gè)問題一向比較敏感,許多國家都對(duì)此設(shè)定了上限。中國銀監(jiān)會(huì)規(guī)定,單一外資銀行參股中資銀行比例不高于20%,總的外資比例不超過25%。這個(gè)比例上限設(shè)定的難點(diǎn)在于把握其合理性,即究竟怎樣的一個(gè)比例才能在充分利用外資的前提下確保國家對(duì)銀行的有效控制。
其次是經(jīng)營信息的控制權(quán)。外資進(jìn)入我國銀行業(yè)涉及到了經(jīng)營信息資源的共享問題。這些信息覆蓋面廣,包括個(gè)人及企業(yè)征信系統(tǒng),也包括社會(huì)信息資源等,這些信息應(yīng)該控制在中資銀行和相應(yīng)中國機(jī)構(gòu)之中。
2、銀行體系的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
發(fā)生危機(jī)的銀行體系的突出特征就是其經(jīng)營績效的明顯下滑和巨大的風(fēng)險(xiǎn)積累。國際通用的CAMEL評(píng)級(jí)體系是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的有效測度標(biāo)準(zhǔn)。在借鑒吸收CAMEL的基礎(chǔ)上,中國銀監(jiān)會(huì)于2006年1月1日頒布實(shí)施了《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》,從資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、管理狀況、盈利狀況、流動(dòng)性狀況及市場風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面設(shè)立了定性和定量的評(píng)級(jí)指標(biāo),為全面綜合地衡量銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)水平樹立了標(biāo)桿。
3、銀行網(wǎng)絡(luò)的安全性
銀行的網(wǎng)絡(luò)包括結(jié)算、支付等網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)資源,它關(guān)系到銀行的生存發(fā)展,關(guān)系到國家的金融安全?，F(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和客戶網(wǎng)絡(luò)需求不斷擴(kuò)張使得銀行網(wǎng)絡(luò)的重要性與日俱增,必然要求銀行內(nèi)部自身建立起穩(wěn)定安全可靠的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng),保證銀行業(yè)務(wù)的正常開展。外資銀行大規(guī)模地進(jìn)入我國金融市場后憑其龐大的經(jīng)營規(guī)模、雄厚的資金實(shí)力、優(yōu)良的資產(chǎn)質(zhì)量,特別是較高的科技化程度,必然會(huì)與國內(nèi)商業(yè)銀行在“黃金客戶”上展開激烈競爭,加強(qiáng)自身建設(shè),提供更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)以吸引更多客戶,是國內(nèi)各大商業(yè)銀行面臨的問題。
三、當(dāng)前中國銀行業(yè)安全性的現(xiàn)狀和爭論焦點(diǎn)
1、現(xiàn)狀:中國銀行業(yè)的安全隱患
經(jīng)過不斷的改革、發(fā)展,中國銀行業(yè)特別是股份制上市銀行的財(cái)務(wù)指標(biāo)有了很大提高(參見表1),但與國際先進(jìn)銀行(見表2)相比仍然存在很大差距。更為重要的是,我國的銀行業(yè)還沒有經(jīng)歷一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期沖擊的考驗(yàn)。目前是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的時(shí)期,銀行業(yè)財(cái)務(wù)表現(xiàn)有所改善。一旦經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速,中國銀行業(yè)良好財(cái)務(wù)表現(xiàn)的可持續(xù)性就面臨考驗(yàn)。
尤其是目前情況下,中國銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、資本充足率、呆帳準(zhǔn)備金規(guī)模、盈利率指標(biāo)等方面都不盡人意,安全性令人擔(dān)憂。
(1)不良資產(chǎn)規(guī)模
2005年,按五級(jí)分類口徑,我國銀行業(yè)主要商業(yè)銀行(國有銀行和股份制商業(yè)銀行)不良貸款率為8.9%,其中四家國有銀行的不良貸款余額為10724.8億元,不良貸款率為10.49%。國有銀行的不良貸款特點(diǎn)是:數(shù)量大,損失嚴(yán)重,加大了處置難度。從股份制商業(yè)銀行的情況來看,經(jīng)過幾年的努力資產(chǎn)質(zhì)量稍好,但也不容樂觀。2005年末,12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額為1471.8億元,不良貸款比例為4.22%。
(2)資本充足率
2005年,商業(yè)銀行通過資本的自我補(bǔ)充和提高約束能力,資本充足率有了一定提升。有53家商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)到了8%的標(biāo)準(zhǔn),資本充足率達(dá)標(biāo)資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的比重為75%。但同時(shí)商業(yè)銀行新增了24617億元的貸款,在資產(chǎn)擴(kuò)充的壓力下,資本充足率僅徘徊在及格線上下也是令人擔(dān)心的。
(3)呆賬準(zhǔn)備金規(guī)模
盡管從1992年以來,中國要求商業(yè)銀行增加提取呆帳準(zhǔn)備金,但相對(duì)于貸款規(guī)模和不良貸款的增加,貸款準(zhǔn)備金的增加仍然微不足道。2005年末,主要商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金缺口6274億元,準(zhǔn)備金抵補(bǔ)率32.6%。貸款損失準(zhǔn)備金抵補(bǔ)率90%以上的銀行只有9家,其中按要求提足準(zhǔn)備金的銀行更是只有7家。從總體上看,中國銀行業(yè)的貸款準(zhǔn)備金對(duì)于維持銀行抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)的功能還十分有限。
(4)盈利能力
2005年,主要商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)賬面利潤(稅前)1850億元,平均資產(chǎn)利潤率為0.73%,遠(yuǎn)落后于花旗銀行的1.51%和匯豐銀行的1.46%。盈利模式的單一和不良資產(chǎn)核銷的壓力削弱了銀行的盈利能力,隨著利率市場化的推進(jìn),這種有限的盈利空間還將面臨擠壓。(見表1)
從上述的分析可以看出,我國銀行業(yè)本身存在相當(dāng)?shù)陌踩[患,脆弱的銀行體系浪費(fèi)了大量的公眾儲(chǔ)蓄、并形成巨額的不良資產(chǎn)。但是公眾對(duì)銀行的信任和持續(xù)不斷的儲(chǔ)蓄流入沒有使這些危機(jī)從潛在狀態(tài)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)狀態(tài),特別是國有銀行由于產(chǎn)權(quán)因素,國家信用實(shí)際充當(dāng)了無形資本,嚴(yán)重不足的資本也并沒有成為其持續(xù)經(jīng)營的桎梏。這種現(xiàn)狀的背后掩蓋了商業(yè)銀行本身的不完善的公司治理、落后的風(fēng)險(xiǎn)管理以及不健全的內(nèi)部控制機(jī)制等諸多弊病。
2、爭論焦點(diǎn):引入外資對(duì)于保障中國銀行業(yè)安全性的利弊之爭
外資入股中國銀行業(yè)在2005年以來的中國金融市場開放中,成為最為引人注目的市場動(dòng)向之一。2005年初至今,共有17家外資金融機(jī)構(gòu)入股10家中資銀行,該年一年中進(jìn)入中國銀行業(yè)市場的外資,幾乎是此前10年的總和。外資入股中資銀行已成為國外大型銀行金融集團(tuán)進(jìn)入中國的首選方式。由此,中國銀行業(yè)的開放遭到是否“賤賣”、是否威脅民族金融控制權(quán)、是否加劇銀行業(yè)的安全隱患等一系列問題開始遭到質(zhì)疑。
爭論的焦點(diǎn)體現(xiàn)在一個(gè)“度”上,究竟對(duì)外資開放到什么樣的程度是符合我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀的?！百v賣論”與“”的主要依據(jù)是發(fā)生銀行危機(jī)的國家的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),如阿根廷和墨西哥都沒有金融自,被外資銀行所掌控,在危機(jī)中,本國的銀行體系幾乎完全崩潰。東歐體制轉(zhuǎn)型中的國家如捷克和波蘭的銀行也受制于外資,出現(xiàn)了類似的危機(jī)。因此,人們十分擔(dān)憂目前銀行業(yè)的開放舉措將陷入過分依賴外資的地步,而中國銀行業(yè)的國際化程度本身很低,抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力十分有限,外資入股應(yīng)當(dāng)緩行。
但是如果就此拒絕外資也是十分不可取的,一是我國銀行業(yè)的開放程度并不能與上述發(fā)生危機(jī)的國家同日而語,長期以來我國銀行業(yè)是對(duì)外限制過嚴(yán),還不到放得太開的地步。20%和25%這兩個(gè)上限還是比較低的,仍然能保持國家對(duì)銀行的絕對(duì)控制。二是上述的分析說明我國銀行本身固有的安全隱患已經(jīng)不容忽視,這些弊病單靠自身的消化解決并不切合實(shí)際。引入外資改造現(xiàn)有的銀行體系顯得十分必要。從這一點(diǎn)來講,外資的積極意義也是顯而易見的,具體說來包括以下幾方面:
(1)可以最大限度降低中國銀行業(yè)的入世成本。由于長期處于高度的政策壁壘保護(hù)之下,中資銀行在資本實(shí)力、服務(wù)水平、內(nèi)部管理及風(fēng)險(xiǎn)控制能力等方面與外資銀行存在著巨大差距,對(duì)于加入WTO后高度的市場競爭形勢需要有一個(gè)相當(dāng)長的適應(yīng)過程。銀行業(yè)的過渡期卻只有短短幾年,這對(duì)于脆弱的民族金融業(yè)的生存和發(fā)展是一個(gè)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。相對(duì)于外資銀行對(duì)中國金融市場的長驅(qū)直入、攻城掠地而言,在參股的外資身上,人們會(huì)感覺到一種友善和合作的氛圍。既然已經(jīng)合股,某種意義上講就是一種利益共同體,何況控股權(quán)還掌握在中資銀行手上。
(2)加速我國銀行業(yè)的現(xiàn)代化進(jìn)程。當(dāng)前我國銀行業(yè)正處于改革攻堅(jiān)階段,諸如不良資產(chǎn)累積、資本金嚴(yán)重不足、僵化的經(jīng)營機(jī)制、市場化程序嚴(yán)重偏低,金融監(jiān)管行為扭曲、社會(huì)信用缺失等制約因素,均在不同程度上阻礙著我國銀行業(yè)的現(xiàn)代化進(jìn)程。特別是產(chǎn)權(quán)制度改革更是國有銀行改革無法逾越的核心問題之一。我們認(rèn)為,允許和鼓勵(lì)國有銀行實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化,特別是通過積極引進(jìn)外資,對(duì)于推動(dòng)中國金融改革,推進(jìn)中國銀行業(yè)的現(xiàn)代化進(jìn)程具有不可或缺的作用。
(3)組建策略聯(lián)盟,刷新銀行業(yè)格局。我國銀行業(yè)從格局上來講,可分為工農(nóng)中建4大國有商業(yè)銀行的第一梯隊(duì);交行、招商、光大、民生等全國性股份制銀行為第二梯隊(duì);其他100多家地方性城市商業(yè)銀行為第三梯隊(duì)。從力量對(duì)比情況來看,第一梯隊(duì)目前仍居于超級(jí)地位,而第三梯隊(duì)則明顯處于弱勢地位。作為城市商業(yè)銀行無論在資產(chǎn)規(guī)模、資金實(shí)力、社會(huì)信譽(yù),還是在服務(wù)功能、經(jīng)營范圍方面均與其他銀行存在一定差距,入世后的生存危機(jī)更加嚴(yán)重,城市商業(yè)銀行必須積極探索資產(chǎn)重組的路子予以解決現(xiàn)存問題。第三、第二梯隊(duì)通過與外資進(jìn)行參股,組建策略聯(lián)盟,克服了自身資源的局限性,提高運(yùn)作效率,實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ),并最終形成一種成熟的、長期的雙贏關(guān)系,從而優(yōu)化我國銀行業(yè)的不合理布局。
(4)居民與企業(yè)受益良多。隨著外資股東走進(jìn)中國銀行業(yè),對(duì)于居民和企業(yè)來講有了更多的選擇余地,可以貨比三家。而且外資入股也帶來了許多中資銀行沒有的創(chuàng)新產(chǎn)品和優(yōu)良服務(wù)理念,客戶一定會(huì)受益多多。
所以,對(duì)于中國銀行體系安全性的討論,不能片面地將外資視為一種威脅,真正威脅銀行安全的并且急需改造的是落后的銀行體制本身。借助外力為我所用,消除現(xiàn)有的安全隱患是一項(xiàng)重要的改革思路。而作為監(jiān)管當(dāng)局,建立起一個(gè)良好的銀行安全體系,通過規(guī)范的制度來激勵(lì)市場參與者,保障銀行的健康運(yùn)行則是當(dāng)務(wù)之急。
四、構(gòu)建中國的銀行業(yè)安全體系
當(dāng)前影響全球金融界最為深刻的風(fēng)險(xiǎn)管理原則,當(dāng)屬巴塞爾《新資本協(xié)議》。由西方國家主導(dǎo)制定的《新資本協(xié)議》將于2006年底首先在十國集團(tuán)開始實(shí)施。盡管中國銀監(jiān)會(huì)對(duì)新資本協(xié)議的實(shí)施制定了“兩步走”和“雙軌制”的策略,但是從金融監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際動(dòng)作看,對(duì)于巴塞爾新資本協(xié)議可能帶來的影響準(zhǔn)備還并不充分。
面對(duì)當(dāng)前在加入了WTO后外資銀行大規(guī)模進(jìn)入中國的情況,我們應(yīng)該著手構(gòu)建中國的銀行業(yè)安全體系從而使我國的銀行業(yè)健康發(fā)展。為了更好地縮小和先進(jìn)國家銀行的差距并且最大程度保護(hù)自身,我們應(yīng)該首先堅(jiān)持以下的原則:一是要保持適度性和適應(yīng)性;二是堅(jiān)持逐步開放和重點(diǎn)領(lǐng)域的不開放相結(jié)合,特別是在網(wǎng)絡(luò)和信息等核心資源方面;最后是在市場機(jī)制失效時(shí)有一種糾錯(cuò)程序,從而避免更大的損失。
銀行安全體系是為防止銀行業(yè)受不利沖擊而導(dǎo)致傳染性破壞所設(shè)計(jì)的一組政策機(jī)制,是一個(gè)系統(tǒng)工程。對(duì)于當(dāng)前的中國銀行業(yè)我們可以通過下面幾方面的重點(diǎn)建設(shè)來實(shí)現(xiàn)安全體系的建立:
首先,嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入機(jī)制。執(zhí)照準(zhǔn)入制就是要對(duì)銀行業(yè)的從業(yè)者和機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格的篩選。通過任職資格的準(zhǔn)入管制,監(jiān)管者可以甄別缺乏審慎經(jīng)營理念、不勝任或不誠實(shí)的銀行所有者及管理者,防止這些不適宜從事金融行業(yè)的人員進(jìn)入銀行業(yè),這樣可以從源頭上防止了由于高級(jí)管理人員的過度風(fēng)險(xiǎn)偏好和不勝任導(dǎo)致的銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露。對(duì)于要進(jìn)入銀行業(yè)的機(jī)構(gòu)不論中資還是外資都要實(shí)行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入制,對(duì)于準(zhǔn)入指標(biāo)的制定要具有可行性。這是維護(hù)銀行業(yè)安全的基礎(chǔ)和先決條件。
其次,銀行健全的內(nèi)部控制體系。這一體系包括五大部分:一是內(nèi)部控制環(huán)境,銀行機(jī)構(gòu)要建立完善的公司治理結(jié)構(gòu),使各層次工作人員了解內(nèi)部控制的重要性及自身在內(nèi)部控制過程中的作用,并形成銀行內(nèi)部控制文化;二是風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定與評(píng)估,銀行機(jī)構(gòu)必須能夠認(rèn)定影響其實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的重大風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)之進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控;三是控制措施與職責(zé)分工,銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)建立適當(dāng)?shù)目刂平Y(jié)構(gòu),明確每一業(yè)務(wù)層次上的控制措施,實(shí)行適當(dāng)?shù)穆氊?zé)分離;四是信息與交流,銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)確保內(nèi)部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營與合規(guī)性數(shù)據(jù)的可靠性、及時(shí)性,并建立能覆蓋銀行所有重大業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理信息系統(tǒng),同時(shí)保證信息的充分交流;五是監(jiān)督與糾正,銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立的、受過良好訓(xùn)練并具有合格工作能力的人員對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行有效而全面的內(nèi)部審計(jì),內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告。內(nèi)部控制是銀行業(yè)安全體系中至關(guān)重要的一環(huán),在一定程度上銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營失敗意味著內(nèi)部控制的失敗。
再次,健全的外部監(jiān)管體系。這是維護(hù)銀行業(yè)安全的第三關(guān),由監(jiān)管部門、外部審計(jì)和市場監(jiān)督共同對(duì)于銀行進(jìn)行的,主要從外部防止銀行從事導(dǎo)致銀行經(jīng)營中過度風(fēng)險(xiǎn)的操作。其中監(jiān)管部門如銀監(jiān)會(huì)、人行等應(yīng)該將現(xiàn)代管理理論中的系統(tǒng)控制原理運(yùn)用到對(duì)銀行的監(jiān)管工作中去。將市場準(zhǔn)入和退出、日常監(jiān)測、現(xiàn)場檢查和危機(jī)救助等作為一個(gè)完整的系統(tǒng)來綜合監(jiān)管。并建立評(píng)級(jí)制度定期向社會(huì)公布各個(gè)商業(yè)銀行的不同等級(jí),有利于強(qiáng)化商業(yè)銀行自身對(duì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度的識(shí)別和增強(qiáng)其資信透明度。外部審計(jì)是一支不可忽視的監(jiān)管力量。商業(yè)銀行應(yīng)聘請(qǐng)中央銀行認(rèn)可的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu),定期審核其財(cái)務(wù)狀況,審核其內(nèi)部控制系統(tǒng)和上報(bào)中央銀行及公開的會(huì)計(jì)報(bào)表。市場監(jiān)督約束是新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱之一。市場監(jiān)督要求銀行建立信息披露制度,在此過程中,風(fēng)險(xiǎn)信息居于關(guān)鍵性地位。銀行業(yè)不僅要披露最為基本的關(guān)于不良資產(chǎn)等方面的信息,還要描述詳細(xì)的控制風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部制度建設(shè)等方面的內(nèi)容。就銀行自身來說,引入市場監(jiān)督,同時(shí)讓自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系贏得廣泛的認(rèn)可,對(duì)于銀行自身的經(jīng)營管理具有積極意義。
