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憲法基礎(chǔ)論文范文

時(shí)間:2023-03-20 16:18:59

序論:在您撰寫(xiě)憲法基礎(chǔ)論文時(shí),參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野,小編為您整理的7篇范文,希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情,引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。

憲法基礎(chǔ)論文

第1篇

關(guān)鍵詞:新準(zhǔn)則;存貨;計(jì)價(jià)方法

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物,經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同。相應(yīng)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有效性和完善程度也就不同。隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,我國(guó)會(huì)計(jì)國(guó)際化的進(jìn)程逐步加快。為和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則接軌,2006年我國(guó)出臺(tái)了新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,其中對(duì)存貨計(jì)價(jià)的方法做出了規(guī)定,取消了后進(jìn)先出法,允許企業(yè)采用先進(jìn)先出法等其他方法記賬。

一、國(guó)際上對(duì)存貨計(jì)價(jià)的規(guī)定

國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則2號(hào)已經(jīng)取消了后進(jìn)先出法。目前歐盟、香港、俄羅斯等國(guó)家或地區(qū)已經(jīng)完全使用國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或已經(jīng)實(shí)質(zhì)性趨同,美國(guó)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也正不斷朝著與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同的方向進(jìn)行修訂不同國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的這種趨同的趨勢(shì),反映在存貨計(jì)價(jià)方法的規(guī)定上也是一致的。這次我國(guó)新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)存貨計(jì)價(jià)的方法做出的規(guī)定就體現(xiàn)了這一點(diǎn)。

二、存貨計(jì)價(jià)方法的選擇及其影響

(一)選擇存貨計(jì)價(jià)方法的標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)對(duì)具體存貨計(jì)價(jià)方法的選擇,總要有一個(gè)基本的標(biāo)準(zhǔn),這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)就是存貨成本流轉(zhuǎn)與實(shí)物流轉(zhuǎn)的不一致性。在一般情況下,外購(gòu)或自制的存貨與出售的商品之間成本流轉(zhuǎn)是不一致的,因此實(shí)務(wù)上就會(huì)對(duì)發(fā)出存貨成本采用不同的存貨計(jì)價(jià)方法來(lái)進(jìn)行計(jì)算。為了準(zhǔn)確提供存貨成本的會(huì)計(jì)信息,企業(yè)在選擇存貨計(jì)價(jià)的方法時(shí),通常應(yīng)該考慮以下幾個(gè)方面:首先要真實(shí)、客觀地反映企業(yè)的銷售成本與期末存貨價(jià)值。其次要對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)按其取得或交換時(shí)的實(shí)際價(jià)格計(jì)價(jià)入賬,入賬后的賬面價(jià)值在該資產(chǎn)存續(xù)期間內(nèi)一般不作調(diào)整。再次要充分考慮決策風(fēng)險(xiǎn)。保證企業(yè)所有者和投資者做出決策時(shí),盡可能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),使風(fēng)險(xiǎn)、損失縮小或控制在最小的范圍內(nèi),以獲得風(fēng)險(xiǎn)收益最大化。

(二)各種存貨計(jì)價(jià)方法對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的影響

存貨是企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的重要組成部分,存貨一般用于對(duì)外銷售或自用。對(duì)外銷售則構(gòu)成銷售成本,企業(yè)自用時(shí),則構(gòu)成生產(chǎn)費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用等。通常情況下,存貨用于對(duì)外銷售的情況較多,所占比重很大,所以不同存貨計(jì)價(jià)方法引起的存貨價(jià)值的差異對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的影響主要通過(guò)銷售成本的不同反映出來(lái)。

1、個(gè)別計(jì)價(jià)法

2、先進(jìn)先出法

3、后進(jìn)先出法

4、月末一次加權(quán)平均法

5、移動(dòng)加權(quán)平均法

通過(guò)以上的敘述可以看出,當(dāng)企業(yè)采用加權(quán)平均法和移動(dòng)加權(quán)平均法時(shí),本期銷貨成本是在早期購(gòu)貨成本與當(dāng)期購(gòu)貨成本之間。這兩種方法計(jì)算得到的銷售成本受到價(jià)格變動(dòng)的影響相對(duì)較小,因而被廣泛采用。但采用這兩種方法會(huì)使當(dāng)期計(jì)算得出的銷售利潤(rùn)大于與當(dāng)期銷售成本配比的實(shí)際銷售利潤(rùn)。計(jì)算得到的銷售成本既不能與當(dāng)期銷售利潤(rùn)配比,又不能完全消除通貨膨脹的影響,因而就可能同時(shí)損害了前后兩個(gè)不同會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性。

三、后進(jìn)先出法在應(yīng)用中存在曲弊端

后進(jìn)先出法首先有一個(gè)“后入庫(kù)的先出庫(kù)”這樣的一個(gè)存貨流動(dòng)假設(shè)。期末存貨通常是按先購(gòu)入的購(gòu)價(jià)確定,而發(fā)出存貨的成本則按最近一次購(gòu)入的存貨單位成本計(jì)算,如果發(fā)出存貨的數(shù)量超過(guò)最近一次購(gòu)入存貨的數(shù)量,超過(guò)部分要依次按上一次進(jìn)貨的單位成本計(jì)算。

(一)采用后進(jìn)先出法容易產(chǎn)生存貨實(shí)物流和收入流的不一致

后進(jìn)先出法是假定以最后購(gòu)進(jìn)的存貨先發(fā)出,并根據(jù)這一假定的成本流轉(zhuǎn)順序,對(duì)發(fā)出存貨和期末存貨進(jìn)行計(jì)價(jià)。他的優(yōu)點(diǎn)是較好地使接近當(dāng)期的成本與當(dāng)前的收入相配比,從而計(jì)量的營(yíng)業(yè)收益較為真實(shí)。不僅能夠謹(jǐn)慎的反映當(dāng)期會(huì)計(jì)利潤(rùn),避免企業(yè)利潤(rùn)的過(guò)度分配,維護(hù)投資者、債權(quán)人的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,還能夠客觀的反映當(dāng)期會(huì)計(jì)利潤(rùn),避免企業(yè)利潤(rùn)的過(guò)度分配,維護(hù)投資者、債權(quán)人的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益,與當(dāng)期銷售收入配比,滿足會(huì)計(jì)信息的客觀性要求。

但是一般情況下,存貨的實(shí)物流轉(zhuǎn)一般是“先進(jìn)先出”,如采用后進(jìn)先出法核算,造成實(shí)物流和收入流的不一致。另一方面,后進(jìn)先出法雖然能夠減少所得稅,但同時(shí)會(huì)導(dǎo)致較低的凈收益,影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),影響以凈收益為基礎(chǔ)的各種獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬。

(二)后進(jìn)先出法會(huì)加重會(huì)計(jì)的工作量

存貨是按不同品種、規(guī)格設(shè)置明細(xì)賬戶進(jìn)行核算的。在此基礎(chǔ)上應(yīng)用的后進(jìn)先出法我們通常稱之為“單項(xiàng)后進(jìn)先出法”。如果一個(gè)企業(yè)的存貨品種、規(guī)格繁多,在日常核算工作量大的情況下,若采用這種“單項(xiàng)后進(jìn)先出法”進(jìn)行核算其復(fù)雜程度可想而知。尤其是當(dāng)存貨盤(pán)存制度為永續(xù)盤(pán)存制時(shí)。

(三)容易發(fā)生不合理的現(xiàn)金支出,造成存貨積壓

若采用后進(jìn)先出法,通常情況下,期末存貨通常是由若干個(gè)價(jià)格所構(gòu)成,而并不是有一個(gè)價(jià)格組成。當(dāng)本期銷售數(shù)量大于本期購(gòu)入數(shù)量時(shí),則采購(gòu)成本中包含了前期低價(jià)購(gòu)入的存貨,與本期銷售數(shù)量小于或等于本期購(gòu)入數(shù)重的情況相比,可以增加利潤(rùn),同時(shí)導(dǎo)致支付的所得稅和股利的增加,使得前者這部分現(xiàn)金流出量大于后者,從而出現(xiàn)在相同銷售收入的情況下由于存貨采用后進(jìn)先出法下存貨成本有所變動(dòng)不同導(dǎo)致的對(duì)以前低價(jià)存貨的補(bǔ)償即為常說(shuō)的后進(jìn)先出法清算,它一般發(fā)生在期末存貨比期初存貨減少的會(huì)計(jì)期間。期初存貨的單價(jià)構(gòu)成越多。期末存貨比期初存貨減少的數(shù)量越多,則后進(jìn)先出法清算就會(huì)越嚴(yán)重。但當(dāng)本期采購(gòu)數(shù)量大于本期銷售數(shù)量時(shí)。雖然不會(huì)形成多支付所得稅和股利的清算現(xiàn)象,但同時(shí)增加了期末存貨的價(jià)格層次,積累了不必要的庫(kù)存。不利于存貨周轉(zhuǎn)。

我國(guó)企業(yè)在近幾年一直使用的是后進(jìn)先出法,有它的必然性,有適合我國(guó)國(guó)情的特點(diǎn)。但隨著經(jīng)濟(jì)大環(huán)境改變以及國(guó)際上的影響,我國(guó)存貨計(jì)價(jià)方式也在發(fā)生變化。

四、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)我國(guó)企業(yè)的影響

新的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)——存貨》第14條明確規(guī)定:“企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法或者個(gè)別計(jì)價(jià)法確定發(fā)出存貨的實(shí)際成本。”取消了現(xiàn)行準(zhǔn)則中所允許的發(fā)出存貨計(jì)價(jià)采用“后進(jìn)先出法”的規(guī)定,主要原因是實(shí)物流和資金流的不同。這對(duì)于那些生產(chǎn)周期較長(zhǎng)、存貨較多、周轉(zhuǎn)率較低的上市公司將產(chǎn)生一定的影響。例如:原來(lái)采用“后進(jìn)先出法”的家電公司,在顯像管價(jià)格下跌過(guò)程中,如果改為“先進(jìn)先出法”,將會(huì)導(dǎo)致成本大幅上升,毛利率快速下滑。

采用先進(jìn)先出法。期末存貨余額按最后的進(jìn)價(jià)計(jì)算,使期末存貨的價(jià)格接近于當(dāng)時(shí)的價(jià)格,真實(shí)的反映了企業(yè)期末資產(chǎn)狀況;期末存貨的賬面價(jià)格反映的是最后購(gòu)進(jìn)的較低的價(jià)格,對(duì)于市場(chǎng)價(jià)格處于下降趨勢(shì)的產(chǎn)品,符合謹(jǐn)慎原則的要求,能抵御物價(jià)下降的影響,減少企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn),消除了可能虧損的隱患,從而避免了由于存貨資金不實(shí)而虛增企業(yè)賬面資產(chǎn)。這時(shí)如果采用后進(jìn)先出法,在庫(kù)存物資保持一定余額的條件下,賬面的存貨計(jì)價(jià)永遠(yuǎn)是最初購(gòu)進(jìn)的高價(jià),這就造成了存貨成本的流轉(zhuǎn)與實(shí)物流轉(zhuǎn)的不一致。

從理論上講,企業(yè)從后進(jìn)先出法轉(zhuǎn)向其他方法,如先進(jìn)先出法時(shí),會(huì)造成企業(yè)毛利的波動(dòng)。并且,如果是在一個(gè)通貨膨脹的市場(chǎng)環(huán)境下,使用后進(jìn)先出法還可以降低稅收,因此,轉(zhuǎn)向先進(jìn)先出法會(huì)對(duì)企業(yè)不利。但由于通貨膨脹的因素在當(dāng)前的中國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中無(wú)需考慮,因此,后進(jìn)先出法的取消,對(duì)原采用的企業(yè)影響不會(huì)很大。對(duì)于原先采用后進(jìn)先出。存貨較大,周轉(zhuǎn)率較低的公司,會(huì)造成毛利率和利潤(rùn)的不正常波動(dòng)。先進(jìn)先出法雖然能夠較好地符合存貨管理、存貨估價(jià)及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的要求,但在物價(jià)持續(xù)上漲的情況下會(huì)導(dǎo)致較高的所得稅支出。后進(jìn)先出法雖然能夠減少所得稅稅負(fù),但同時(shí)會(huì)導(dǎo)致較低的凈利潤(rùn),影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),影響以凈利潤(rùn)為基礎(chǔ)的各種獎(jiǎng)勵(lì)和報(bào)酬。因此。從內(nèi)部管理及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的角度出發(fā),采用先進(jìn)先出法比采用后進(jìn)先出法更為合理。

第2篇

論文內(nèi)容摘要:現(xiàn)代設(shè)計(jì)的大環(huán)境中,傳統(tǒng)的裝飾藝術(shù)文化有被忽視的趨勢(shì)。傳統(tǒng)的裝飾基礎(chǔ)教學(xué)課時(shí)大幅度壓縮,減少了引導(dǎo)性的訓(xùn)練,在一定程度上削弱了設(shè)計(jì)的創(chuàng)作源泉。傳統(tǒng)裝飾基礎(chǔ)課是創(chuàng)作的根源,是從具象到半抽象再到設(shè)計(jì)的過(guò)渡,是對(duì)同一物象進(jìn)行多種變化可能的探索,是從對(duì)物象進(jìn)行重新構(gòu)想,或簡(jiǎn)潔或繁復(fù),它的設(shè)計(jì)創(chuàng)新的系統(tǒng)方法,也能夠和現(xiàn)代設(shè)計(jì)中思維的形式訓(xùn)練結(jié)合,它的擴(kuò)散性思維和多元化造型手法對(duì)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)也起著一定的影響。

在制造業(yè)迅速發(fā)展的當(dāng)今時(shí)代,國(guó)內(nèi)的設(shè)計(jì)教育呈飛速發(fā)展趨勢(shì),社會(huì)經(jīng)濟(jì)需要設(shè)計(jì)教育的大步跟上,創(chuàng)造本土品牌需要設(shè)計(jì)教育合理結(jié)合傳統(tǒng)設(shè)計(jì)教育與現(xiàn)代觀感的設(shè)計(jì)教育。我們?cè)谫潎@速度帶來(lái)的各種豐富便利時(shí),也應(yīng)該感受到面臨的某些問(wèn)題與困難,中國(guó)的設(shè)計(jì)教育至今還是處在發(fā)展探索階段,尚未真正定型與成熟。在現(xiàn)在各種文化互相交融、影響的全球環(huán)境中,作為發(fā)展中的中國(guó),怎樣在吸收國(guó)外先進(jìn)設(shè)計(jì)藝術(shù)教育的同時(shí),發(fā)揚(yáng)本土設(shè)計(jì)藝術(shù),在日漸成熟的現(xiàn)代設(shè)計(jì)領(lǐng)域里占有自己的一席之地,這是培養(yǎng)未來(lái)優(yōu)秀設(shè)計(jì)師所應(yīng)思考的問(wèn)題。中國(guó)歷史悠久,人文內(nèi)涵豐富,東方文化所特有的思維方式有其自己獨(dú)特的民族審美情趣,拋棄原有的藝術(shù)文化,那顯然是不明智的,我們應(yīng)在學(xué)習(xí)西方設(shè)計(jì)知識(shí)的同時(shí),融會(huì)貫通,發(fā)展國(guó)內(nèi)設(shè)計(jì)藝術(shù),在現(xiàn)代感中體現(xiàn)中國(guó)的文化韻味和民族根基。近些年來(lái),傳統(tǒng)的裝飾藝術(shù)文化有被忽視的趨勢(shì),從以往的“工藝美術(shù)”教育到現(xiàn)在的包豪斯教育體系,傳統(tǒng)的裝飾基礎(chǔ)教學(xué)課時(shí)大幅度壓縮,學(xué)院和學(xué)生為了盡快進(jìn)行專業(yè)實(shí)踐,專業(yè)設(shè)計(jì)課有提早進(jìn)入低年級(jí)階段班級(jí)的現(xiàn)象,這個(gè)調(diào)整有合理的一面,但也出現(xiàn)了一些問(wèn)題,從傳統(tǒng)裝飾基礎(chǔ)課程來(lái)說(shuō),相應(yīng)地裁剪這些課程的教學(xué)時(shí)間,一方面會(huì)使設(shè)計(jì)思維的形成少了引導(dǎo)性的訓(xùn)練,在一定程度上削弱了設(shè)計(jì)的創(chuàng)作源泉。WWW.133229.COM另一方面,學(xué)生接觸到工業(yè)設(shè)計(jì)所帶來(lái)的抽象思維設(shè)計(jì),也可以通過(guò)傳統(tǒng)裝飾藝術(shù)課程,得到更好的多元化創(chuàng)作,結(jié)合本土文化進(jìn)行適合現(xiàn)代視覺(jué)觀念的優(yōu)秀設(shè)計(jì)。

一、傳統(tǒng)裝飾基礎(chǔ)課是創(chuàng)作的根源,是具象到半抽象到設(shè)計(jì)的過(guò)渡

傳統(tǒng)裝飾基礎(chǔ)是對(duì)具體的物象中體悟,是對(duì)原有物象進(jìn)行再創(chuàng)造,是連接具象與抽象設(shè)計(jì)的紐帶,它既具有現(xiàn)實(shí)自然形態(tài)豐富的一面,又具有創(chuàng)作中形成的或繁瑣或簡(jiǎn)潔的風(fēng)格,把作者的觀念暗寓其中,有其豐富的藝術(shù)魅力。在裝飾基礎(chǔ)的訓(xùn)練中,通過(guò)對(duì)植物、動(dòng)物、人物、風(fēng)景等抽象的變形,相應(yīng)地拓寬設(shè)計(jì)思路,掌握具象事物的最重要特征,掌握具象與抽象之間的思維鏈接,運(yùn)用現(xiàn)代的設(shè)計(jì)形式,進(jìn)行圖像化的形式設(shè)計(jì),使設(shè)計(jì)更加貼近生活,具有人性化的一面。裝飾基礎(chǔ)課需要運(yùn)用提煉、概括等手段,把生活中的形象進(jìn)行藝術(shù)加工,從而創(chuàng)造藝術(shù)形象。如果缺少了從自然形態(tài)到創(chuàng)作這一環(huán),相應(yīng)地就減弱了對(duì)事物的深入觀察。畢加索對(duì)“牛”的一系列形象探索,也是在對(duì)具象事物的觀察和形式構(gòu)造的探索中創(chuàng)作,“?!钡南盗行蜗笳故玖藦木呦?、半抽象到抽象的多種變體??档略谒闹鳌杜袛嗔ε小分械囊欢卧捯仓档梦覀冋J(rèn)真思考:“自然只有在貌似藝術(shù)的時(shí)候才顯得美,藝術(shù)也只有使人知其為藝術(shù)而又貌似自然才顯得美?!笨梢?jiàn),對(duì)自然形象的探索一直以來(lái)是形式美感的需要。

有的人認(rèn)為傳統(tǒng)無(wú)法跟上現(xiàn)代設(shè)計(jì)的思維,其實(shí)現(xiàn)代藝術(shù)設(shè)計(jì)的理念在傳統(tǒng)裝飾藝術(shù)中也一樣存在,清代的笪重光說(shuō):“空本難圖,實(shí)景清而空景現(xiàn)。神無(wú)可繪,真境逼而神境生。位置相戾,有畫(huà)處多屬贅疣。虛實(shí)相生,無(wú)畫(huà)處皆成妙境?!边@其實(shí)就是構(gòu)成藝術(shù)美。“一以當(dāng)十”、“似與不似之間”,這些傳統(tǒng)裝飾基礎(chǔ)中常用的手法一樣用于現(xiàn)在的構(gòu)成設(shè)計(jì)中。裝飾基礎(chǔ)課程的訓(xùn)練內(nèi)容來(lái)源于生活,對(duì)設(shè)計(jì)起著相當(dāng)重要的作用,快節(jié)奏生活的到來(lái),西方簡(jiǎn)潔主義的藝術(shù)沖擊,工業(yè)化產(chǎn)品的繁榮在一定程度上刺激著設(shè)計(jì),設(shè)計(jì)是為市場(chǎng)和社會(huì)服務(wù),和經(jīng)濟(jì)、生活緊密相連,脫離生活只講究形式的設(shè)計(jì)難免讓人感覺(jué)華麗的虛構(gòu),一個(gè)脫離了本土文化的設(shè)計(jì)無(wú)特色可言,一個(gè)沒(méi)有自己特色的設(shè)計(jì)也無(wú)優(yōu)勢(shì)可言,裝飾基礎(chǔ)課程的削減,在一定程度上削弱了傳統(tǒng)裝飾藝術(shù)的熏陶,在設(shè)計(jì)教育中,我們現(xiàn)在不是尋求統(tǒng)一的模式,統(tǒng)一的模式只會(huì)使設(shè)計(jì)的路子走得越來(lái)越窄,豪無(wú)創(chuàng)新的可能,只有發(fā)展自己的特色,掌握基礎(chǔ)設(shè)計(jì)步驟,結(jié)合現(xiàn)代設(shè)計(jì)的理念,在加強(qiáng)交流中取長(zhǎng)補(bǔ)短,在熟悉本國(guó)的傳統(tǒng)藝術(shù)設(shè)計(jì)中比較外來(lái)先進(jìn)文化,才能拓寬思路,一方面繼續(xù)提升本國(guó)的傳統(tǒng)設(shè)計(jì),一方面在激烈競(jìng)爭(zhēng)中為本國(guó)帶來(lái)豐厚的經(jīng)濟(jì)收入。香港著名平面設(shè)計(jì)師靳埭強(qiáng)創(chuàng)作了大量文化招貼。他在《2007全國(guó)設(shè)計(jì)倫理教育論壇》上的發(fā)言中認(rèn)為,美的原則有三條:立意——意念先行,以形取神;創(chuàng)新——承先啟后,破舊立新;活用——適身合用,靈活生動(dòng)。只有勇于吸收,才能發(fā)展,只有敢于繼承、善于交融才能最終真正成為自己文化的主人。

二、裝飾基礎(chǔ)的多元造型手法對(duì)創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的影響

創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)名詞,早在1986年,著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅默(p.romer)就曾撰文指出,新創(chuàng)意會(huì)衍生出無(wú)窮的新產(chǎn)品、新市場(chǎng)和財(cái)富創(chuàng)造的新機(jī)會(huì),所以新創(chuàng)意才是推動(dòng)一國(guó)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)的原動(dòng)力。裝飾基礎(chǔ)課作為創(chuàng)作的基礎(chǔ)訓(xùn)練,所涉及的內(nèi)容包括對(duì)各種材質(zhì)的表現(xiàn),對(duì)各種傳統(tǒng)裝飾藝術(shù)的多元化造型手法進(jìn)行研究,在圖形設(shè)計(jì)、色彩感覺(jué)、構(gòu)圖設(shè)想、材質(zhì)應(yīng)用等方面都有一定的探索的可能,這有利于發(fā)散性思維的培養(yǎng),而創(chuàng)意需要有這種發(fā)散性思維,這能啟發(fā)在思考中釋放自己的個(gè)性才能,從各個(gè)方面進(jìn)行探索,在探索中找到更切實(shí)的表現(xiàn)方式,更好地在現(xiàn)代設(shè)計(jì)中把握創(chuàng)新。

從圖形設(shè)計(jì)上來(lái)說(shuō),裝飾基礎(chǔ)研究的是從現(xiàn)實(shí)物象中提煉、概括,是對(duì)物象經(jīng)過(guò)細(xì)致的觀察了解,在觀察中尋找切入點(diǎn),從這些不同的切入點(diǎn)可以得出不同的思維結(jié)果,再通過(guò)多元化的造型手法,作多方位的圖形設(shè)計(jì)變形,這就要求對(duì)觀察對(duì)象無(wú)論從內(nèi)部還是外部,都進(jìn)行剖析深入,再進(jìn)行延展,激發(fā)聯(lián)想,而創(chuàng)意行為就是在這種過(guò)程中產(chǎn)生。創(chuàng)意行為需要突破普通的習(xí)慣性思維,必須有深入的觀察,作多方位的思維,才能有合理的異于常人的創(chuàng)意。創(chuàng)意并非是無(wú)物可據(jù),無(wú)形自來(lái),創(chuàng)意行為的思維訓(xùn)練中,觀察是創(chuàng)造性技法之一,沒(méi)有形象性就沒(méi)有審美,也就沒(méi)有藝術(shù)可言,創(chuàng)意的行為起始于設(shè)計(jì)的初步,裝飾基礎(chǔ)設(shè)計(jì)的這種仔細(xì)觀察多方位思考的發(fā)散性思維有助于創(chuàng)意的迸發(fā)。

從色彩感覺(jué)來(lái)說(shuō),裝飾基礎(chǔ)包括研究各種色彩對(duì)人類情感的作用,而各種場(chǎng)所、日用品、大到城市建筑色彩的整體規(guī)劃,都同色彩研究有著不可分割的聯(lián)系,人類對(duì)色彩的喜惡,有著不容忽視的作用,作為創(chuàng)意行為,如果不能很好地把握色彩感覺(jué),那就忽略了人類的感情。裝飾基礎(chǔ)研究的是人類在生活中積累的各種圖形財(cái)富,各個(gè)時(shí)期都有不同的代表性色彩,這對(duì)掌握不同人群的色彩感情有著很好的探索。

構(gòu)圖設(shè)想是一切造型藝術(shù)的重要一環(huán),裝飾基礎(chǔ)設(shè)計(jì)所涉及的圖形中,無(wú)論對(duì)單獨(dú)的圖形還是繪于各種材質(zhì)上組合的圖形等,都對(duì)構(gòu)圖作了細(xì)致的考慮。在現(xiàn)階段的裝飾基礎(chǔ)課程中,并非是要抱著原有的傳統(tǒng)內(nèi)容不放,而是力求在符合現(xiàn)代設(shè)計(jì)思維的創(chuàng)作中設(shè)想,所思考的內(nèi)容可以帶有一定的目的性,把傳統(tǒng)的精華融合于現(xiàn)代設(shè)計(jì)中,這本身就是一種文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)。創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)是一種新的發(fā)展模式,它強(qiáng)調(diào)用全新的思維邏輯方式融入現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值創(chuàng)新,分析具象造型藝術(shù)構(gòu)圖設(shè)想的三個(gè)必要環(huán)節(jié)——觀察、研究自然;抽象、概括自然;引申、表現(xiàn)自然。這三個(gè)環(huán)節(jié)都是在發(fā)展的模式下進(jìn)行,根據(jù)現(xiàn)有的內(nèi)容通過(guò)構(gòu)圖設(shè)想進(jìn)行新的思維來(lái)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新。

藝術(shù)的實(shí)用性是傳統(tǒng)裝飾藝術(shù)固有的內(nèi)容,各種圖形在材質(zhì)應(yīng)用上達(dá)到新的視覺(jué)感受。裝飾基礎(chǔ)設(shè)計(jì)來(lái)源于現(xiàn)實(shí)中的物象,通過(guò)一定的裝飾手法對(duì)現(xiàn)有的物象進(jìn)行設(shè)計(jì)變形,再通過(guò)各種材質(zhì)表現(xiàn),使圖形在材質(zhì)上達(dá)到觀賞效果。在設(shè)計(jì)過(guò)程中,帶有一定的目的性,并對(duì)圖形作適合于某種材質(zhì)的考慮。裝飾基礎(chǔ)設(shè)計(jì)在材質(zhì)應(yīng)用的練習(xí)上對(duì)裝飾藝術(shù)的發(fā)展有著一定的作用,也唯有在實(shí)用的基礎(chǔ)上才能有所突破。在當(dāng)今創(chuàng)意時(shí)代,具有特色化、個(gè)性化、藝術(shù)化的產(chǎn)品,有著廣闊的市場(chǎng),材質(zhì)上的應(yīng)用教學(xué),無(wú)疑使裝飾基礎(chǔ)設(shè)計(jì)能夠嘗試更好地與現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)接軌。通過(guò)裝飾基礎(chǔ)的模擬教學(xué),把設(shè)計(jì)與技術(shù)、文化、產(chǎn)品和市場(chǎng)融為一體,這樣既有利于傳統(tǒng)藝術(shù)產(chǎn)業(yè)的延伸,又可以為現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)拓展發(fā)展空間,使創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)成為可能。

設(shè)計(jì)歸根結(jié)底是為經(jīng)濟(jì)服務(wù),經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)迫使設(shè)計(jì)教育切實(shí)了解市場(chǎng)所需,只有跟市場(chǎng)結(jié)合,具有特色的個(gè)性化產(chǎn)品,才有可能闖出自己的市場(chǎng),才有可能在國(guó)際貿(mào)易中找到我們的定位,傳統(tǒng)的裝飾藝術(shù)才會(huì)有更廣闊的發(fā)展,使裝飾藝術(shù)真正成為一種創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)。

系統(tǒng)的設(shè)計(jì)思維方法的訓(xùn)練,關(guān)注美感設(shè)計(jì),包括對(duì)生活形態(tài)的理解、設(shè)計(jì)管理、戰(zhàn)略和產(chǎn)品計(jì)劃方面的研究。裝飾基礎(chǔ)設(shè)計(jì)是從生活形態(tài)中,通過(guò)觀察事物內(nèi)部外部結(jié)構(gòu),進(jìn)行多種思維變化創(chuàng)作,它是界于抽象與具象之間的思維訓(xùn)練方式,是對(duì)同一物體進(jìn)行多種變化可能的探索,是對(duì)物象進(jìn)行重新構(gòu)想,或簡(jiǎn)潔或繁復(fù),它的設(shè)計(jì)創(chuàng)新的系統(tǒng)方法,也能夠和現(xiàn)代設(shè)計(jì)中思維的形式訓(xùn)練結(jié)合。

當(dāng)然傳統(tǒng)裝飾基礎(chǔ)課從現(xiàn)代設(shè)計(jì)觀中來(lái)看,思路上也有陳舊的一面,以往有重技法輕創(chuàng)新、重平面效果輕材質(zhì)塑造等的現(xiàn)象,我們只有在現(xiàn)代設(shè)計(jì)教育的大環(huán)境中完善裝飾基礎(chǔ),才能讓傳統(tǒng)裝飾藝術(shù)更上一個(gè)臺(tái)面。

參考文獻(xiàn):

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[2]蔡軍:“設(shè)計(jì)·策略·教育——中國(guó)工業(yè)設(shè)計(jì)的思考”,《美術(shù)觀察》,1998.8。

[3]過(guò)偉敏:《走向系統(tǒng)設(shè)計(jì)》,江西美術(shù)出版社,南昌,2005。

第3篇

本工程是為了新建廣州至珠海城際輕軌的建設(shè)而進(jìn)行的升高改造,本工程新建鐵塔兩基:N11A、N12A;基礎(chǔ)全部采用灌注樁基礎(chǔ)。但是由于現(xiàn)場(chǎng)青苗賠償?shù)葐?wèn)題無(wú)法施工,使得N12A鐵塔需要沿大號(hào)方向移位102m,移位后基礎(chǔ)位于山腳下方。4基礎(chǔ)設(shè)計(jì):基礎(chǔ)位于山腳下,現(xiàn)場(chǎng)初步勘測(cè),由于樁機(jī)等大型施工機(jī)械無(wú)法進(jìn)場(chǎng)施工,暫定基礎(chǔ)采用大板基礎(chǔ)或人工掏挖基礎(chǔ)(需根據(jù)地質(zhì)勘測(cè)報(bào)告確定)。5地質(zhì)勘測(cè):Ⅰ腿淤泥:4.3m、強(qiáng)風(fēng)化2.0m、中風(fēng)化5.0m;Ⅱ腿淤泥:5.0m、強(qiáng)風(fēng)化1.4m、中風(fēng)化5.0m;Ⅲ腿淤泥:5.1m、強(qiáng)風(fēng)化1.2m、中風(fēng)化5.0m;Ⅳ腿淤泥:4.2m、強(qiáng)風(fēng)化2.3m、中風(fēng)化5.0m;

2基礎(chǔ)設(shè)計(jì)存在問(wèn)題

N21A鐵塔基礎(chǔ)作用力為T(mén)=90t、N=120t、HX=25t、HY=10t。根據(jù)原設(shè)計(jì)的初步假想,采用大板基礎(chǔ)或人工掏挖基礎(chǔ);但根據(jù)地質(zhì)報(bào)告情況,此處鐵塔基礎(chǔ)位于山腳下,地質(zhì)按一定坡度進(jìn)行分布,如果采用大板基礎(chǔ),基礎(chǔ)底板需置于持力層,此處選擇在強(qiáng)風(fēng)化層,但是考慮到地質(zhì)按照一定坡度分布,如果僅置于強(qiáng)風(fēng)化層的表面,則基礎(chǔ)抗側(cè)滑強(qiáng)度不足,但如果基礎(chǔ)底板置于強(qiáng)風(fēng)化層下方,則基礎(chǔ)埋深在5m以上,由于無(wú)法進(jìn)大型施工機(jī)械,且需進(jìn)行鋼板樁護(hù)基,無(wú)形中增加了施工危險(xiǎn)及施工成本;即便是修通道路進(jìn)入大型施工機(jī)械,則成本比原設(shè)計(jì)所用灌注樁基礎(chǔ)要大很多。根據(jù)地質(zhì)情況也無(wú)法采用采用人工掏挖基礎(chǔ),因?yàn)樯习氩糠譃橛俜e地質(zhì)。采用人工掏挖基礎(chǔ)危險(xiǎn)系數(shù)相應(yīng)增大很多,淤泥下方為強(qiáng)風(fēng)化、中風(fēng)化采用人工掏挖基礎(chǔ)也不現(xiàn)實(shí)。

3基礎(chǔ)設(shè)計(jì)處理方法

由于電力工程《架空送電線路基礎(chǔ)設(shè)計(jì)技術(shù)規(guī)定》仍然采用安全系數(shù)法,故此處設(shè)計(jì)僅需滿足設(shè)計(jì)中所要求的下壓、上拔、傾覆演算的要求即可,經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)多次勘查,結(jié)合地質(zhì)報(bào)告,最后征得施工部門(mén)意見(jiàn)確定此基礎(chǔ)設(shè)計(jì)的條件如下:基礎(chǔ)埋深要小大于2.5m(基礎(chǔ)維護(hù)可以采用松樁處理);如果需采用灌注樁基礎(chǔ),則灌注樁基礎(chǔ)深度不能深于中風(fēng)化(不能采用沖鉆,因?yàn)榇撕贤瑸榭偘贤绻鲈贤糠謩t由施工部門(mén)自行承擔(dān))?;A(chǔ)材料用量、地基處理措施等費(fèi)用不能超出原設(shè)計(jì)范圍。根據(jù)以上條件,結(jié)合本基礎(chǔ)所處地基情況,以及原設(shè)計(jì)所用費(fèi)用經(jīng)綜合考慮,采用斜柱基礎(chǔ)與灌注樁基礎(chǔ)相結(jié)合的方式,基礎(chǔ)側(cè)向位移采用松樁擋土墻處理方法。根據(jù)斜柱基礎(chǔ)與大板基礎(chǔ)的對(duì)比知道,基礎(chǔ)作用力相同的情況下斜柱基礎(chǔ)受力形式更加好,且節(jié)約材料用量。數(shù)學(xué)模型的建立,本工程所用基礎(chǔ)由于沒(méi)有具體的數(shù)學(xué)模型,所以參考承臺(tái)灌注樁基礎(chǔ),基礎(chǔ)下壓由斜柱基礎(chǔ)底板承擔(dān),基礎(chǔ)上拔由斜柱基礎(chǔ)和基礎(chǔ)下灌注樁部分(僅考慮自重部分)承擔(dān),基礎(chǔ)水平作用力由斜柱基礎(chǔ)和基礎(chǔ)下灌注樁部分共同承擔(dān);考慮到基礎(chǔ)所處地質(zhì)情況結(jié)合鉆探資料,基礎(chǔ)側(cè)位移需做擋土墻,而此條線路改造根據(jù)火炬開(kāi)發(fā)區(qū)的規(guī)劃及供電局的規(guī)劃,此段線路需要近期改造拆除(施工圖已出),所以此次改造為臨時(shí)改造方案,故擋土墻處理采用松樁擋土墻。斜柱基礎(chǔ)下方仍采用松樁地基處理。最終設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)形式如圖2所示。上部斜柱基礎(chǔ)埋深1.5m,下部灌注樁基礎(chǔ)在基礎(chǔ)底部以下4.7m,入中風(fēng)化巖層0.5m以上。

4設(shè)計(jì)中需思考的問(wèn)題

本工程是為了解決復(fù)雜地質(zhì)情況下施工工藝問(wèn)題而進(jìn)行的基礎(chǔ)變更,基礎(chǔ)采用的是斜柱基礎(chǔ)與灌注樁基礎(chǔ)相結(jié)合的處理方式,在上拔演算中由于數(shù)學(xué)模型建立方面缺乏經(jīng)驗(yàn),此次上拔演算中未考慮到灌注樁基礎(chǔ)摩擦力。雖然本工程已經(jīng)竣工運(yùn)行將近兩年多時(shí)間,但是卻給我們?cè)O(shè)計(jì)人員一個(gè)提示,就是我們?cè)谛滦驮O(shè)計(jì)方面還存在一定的不足,還需要繼續(xù)學(xué)習(xí)實(shí)踐,搜集更多的同行所做的優(yōu)秀設(shè)計(jì)作品,為我們以后的設(shè)計(jì)打下良好的基礎(chǔ)。

5以后設(shè)計(jì)的展望

第4篇

一、信用保險(xiǎn)業(yè)的作用

發(fā)達(dá)的社會(huì)信用體系對(duì)于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有效運(yùn)轉(zhuǎn)無(wú)疑具有十分重要的作用。目前由我國(guó)信用體系的不完善所引起的主要問(wèn)題有:銀行呆帳壞帳問(wèn)題,企業(yè)三角債問(wèn)題,消費(fèi)信貸市場(chǎng)不發(fā)達(dá)問(wèn)題,中小企業(yè)融資困難問(wèn)題及國(guó)際貿(mào)易信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題等。就消費(fèi)信貸而言,以房地產(chǎn)市場(chǎng)為例1995年,1996年及1997年全國(guó)普通商品房空置率分別達(dá)到87.8%,87.5%和87.4%。而我國(guó)中等水平住宅與中等收入家庭年收入之比在大多數(shù)城市超過(guò)6,其中上海達(dá)10.6,北京達(dá)10,3,廣州達(dá)10.2。而低收入水平和高房?jī)r(jià)正是住房消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的條件??墒俏覈?guó)信用制度的不完善造成的銀行和客戶之間相互不信任及過(guò)高的交易成本成為消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展的障礙。而發(fā)展信用保險(xiǎn)業(yè)一方面可以彌補(bǔ)目前信用體系不完善造成的市場(chǎng)效率損失,另一方面可以促進(jìn)我國(guó)社會(huì)信用體系的建立。

第一,信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以增加風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體,從而降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)市場(chǎng)發(fā)展。信用保險(xiǎn)是保障被保企業(yè)應(yīng)收帳款免受不正常損失之保險(xiǎn)。對(duì)銀行而言,保險(xiǎn)公司的介入一方面可以與其共同承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn),另一方面又可以保障銀行按期收回款項(xiàng)。銀行風(fēng)險(xiǎn)的降低可以使投保人貸款的可得性提高。從整體而言,信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展通過(guò)降低信用風(fēng)險(xiǎn)促進(jìn)了市場(chǎng)效率的提高。

第二,信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可降低信用市場(chǎng)交易成本,擴(kuò)大市場(chǎng)規(guī)模。如消費(fèi)信貸市場(chǎng)與信用保險(xiǎn)業(yè)的結(jié)合,保險(xiǎn)公司作為第三方的介入可以更加有效的克服企業(yè)和客戶之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題,防范并化解信息不對(duì)稱造成的信用風(fēng)險(xiǎn),降低交易費(fèi)用,從而促進(jìn)信貸市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大。

第三,信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以提高企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平,促進(jìn)出口和消費(fèi),降低銀行呆帳壞帳比例,對(duì)房地產(chǎn),汽車(chē)等市場(chǎng)的發(fā)展,對(duì)企業(yè)融資效率的提高具有十分重要的作用。

第四,信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)我國(guó)信用體系的建立和完善。完善的社會(huì)信用體系應(yīng)包括國(guó)家信用管理體系,企業(yè)信用管理體系以及個(gè)人信用管理體系等。信用信息的收集與傳遞貫穿了資本市場(chǎng),商品市場(chǎng)和個(gè)人消費(fèi)市場(chǎng)。信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展必然會(huì)促進(jìn)對(duì)企業(yè)和個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理水平的提高。同時(shí),信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展必然要求社會(huì)的企業(yè)信用信息收集和管理體系的發(fā)展,以及社會(huì)個(gè)人信用管理體系的建立。目前我國(guó)已經(jīng)實(shí)行存款實(shí)名制,但是完善的社會(huì)信用體系是包括存款實(shí)名制在內(nèi)的所有信用制度構(gòu)成的一個(gè)統(tǒng)一的整體,僅僅建立了存款實(shí)名制并不能有效化解整個(gè)金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。而信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)我國(guó)社會(huì)信用體系的建立和完善,從而降低整個(gè)金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、目前我國(guó)信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r

信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展程度高低是一國(guó)信用制度發(fā)達(dá)與否的重要標(biāo)志。目前我國(guó)的信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要包括出口信用保險(xiǎn),消費(fèi)信貸保險(xiǎn)等。

1.出口信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

第一,由于信息不對(duì)稱和不完善,出口企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)。出口信用保險(xiǎn)對(duì)于出口商選擇靈活的貿(mào)易支付方式,降低信用風(fēng)險(xiǎn),提高出口競(jìng)爭(zhēng)力具有十分重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)全球國(guó)際貿(mào)易中有12%是由出口信用保險(xiǎn)支持的,日本、法國(guó)、德國(guó)則分別達(dá)到39%、21%和13%。而我國(guó)出口信用保險(xiǎn)僅占出口總額的1%左右。我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)業(yè)首先是整體發(fā)展水平低,險(xiǎn)種單一,企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)重視不夠,業(yè)務(wù)規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對(duì)稱。

第二,因出口信用保險(xiǎn)較強(qiáng)的外部性和高風(fēng)險(xiǎn)性,一般而言政府應(yīng)提供相應(yīng)的政策性支持。目前國(guó)家對(duì)出口信用保險(xiǎn)的政策性支持不夠,造成出口信用保險(xiǎn)費(fèi)率偏高,費(fèi)率的厘定不合理,限制了出口信用保險(xiǎn)業(yè)及出口貿(mào)易的發(fā)展。

第三,由于目前出口貿(mào)易尚缺乏企業(yè)資信調(diào)查系統(tǒng),造成出口企業(yè)對(duì)客戶信息了解不夠,在沒(méi)有出口信用保險(xiǎn)配合的情況下,產(chǎn)生大量的故意欺詐行為。

第四,我國(guó)出口信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展目前缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。因此,加快出口信用保險(xiǎn)業(yè)的立法工作,使出口信用保險(xiǎn)做到有法可依是規(guī)范和促進(jìn)出口信用保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

2.消費(fèi)信貸保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

我國(guó)消費(fèi)信貸發(fā)展十分迅速,成為商業(yè)銀行增長(zhǎng)較快的貸款之一。目前我國(guó)消費(fèi)信貸主要集中在個(gè)人住房消費(fèi)信貸,汽車(chē)和助學(xué)消費(fèi)信貸等方面,其中住房消費(fèi)貸款占絕對(duì)重要地位。2000年上半年,個(gè)人消費(fèi)信貸達(dá)2500億元,而個(gè)人住房貸款達(dá)2130億元左右。消費(fèi)信貸市場(chǎng)的順利發(fā)展必須有保險(xiǎn)業(yè)的積極參與,化解信用風(fēng)險(xiǎn)。以美國(guó)為例,1991年美國(guó)的住房抵押貸款中各類抵押債務(wù)占GNP的68%左右。美國(guó)住房抵押貸款市場(chǎng)之所以如此發(fā)達(dá)與美國(guó)住房抵押貸款保險(xiǎn)的發(fā)展是分不開(kāi)的。因?yàn)?,首先美?guó)建立了政府機(jī)構(gòu)擔(dān)保與私營(yíng)保險(xiǎn)相結(jié)合的完善的住房抵押貸款保險(xiǎn)機(jī)制。政府抵押擔(dān)保機(jī)構(gòu)有聯(lián)邦住房管理局(FHA)和退伍軍人管理局(VA)。私營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與政府抵押擔(dān)保各占住房抵押保險(xiǎn)市場(chǎng)的一半左右。據(jù)《1997—1998年度美國(guó)抵押保險(xiǎn)公司協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)匯編》,私營(yíng)保險(xiǎn)的市場(chǎng)份額1993年占53.1%,1994年為48.2%,1995年為61.3%,1996年為54.7%。其次,美國(guó)住房抵押貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的擔(dān)保比例高,經(jīng)營(yíng)方式靈活。聯(lián)邦住房管理局(FHA)針對(duì)低收入家庭提供100%的貸款擔(dān)保,貸款人首付5%的房款就可以得到30年期的銀行住房抵押貸款,有力地促進(jìn)了美國(guó)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。而且美國(guó)有綜合性的多品種房地產(chǎn)保險(xiǎn)與住房抵押貸款保險(xiǎn)一起在美國(guó)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用。

相對(duì)而言,我國(guó)消費(fèi)信貸保險(xiǎn)市場(chǎng),尤其是住房抵押貸款保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展還存在很多不完善之處。首先,我國(guó)還沒(méi)有建立起完善的住房抵押貸款和房地產(chǎn)保險(xiǎn)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制。住房制度改革滯后,缺乏有效的金融工具啟動(dòng)廣大中低收入家庭的住房消費(fèi)需求。導(dǎo)致一方面是商品房閑置,另一方面是居民的住房面積嚴(yán)重不足。其次,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)沒(méi)有在信貸市場(chǎng)上發(fā)揮應(yīng)有的積極作用,對(duì)個(gè)人住房抵押貸款違約風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的防范機(jī)制。目前,我國(guó)住房抵押貸款條件苛刻,交易成本高,貸款期限短,不能有效促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。同時(shí)與成熟的房地產(chǎn)市場(chǎng)國(guó)家相比,我國(guó)與住房抵押貸款保險(xiǎn)相配套的房地產(chǎn)保險(xiǎn)品種較少。房屋產(chǎn)權(quán)保險(xiǎn),抵押保險(xiǎn),委托保險(xiǎn)等險(xiǎn)種市場(chǎng)目前還是空白。

3.其他信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。

由于我國(guó)相應(yīng)的法律制度的不完善以及缺乏完備的社會(huì)信用管理體系,信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展尚處于萌芽階段。出口信用保險(xiǎn),住房及汽車(chē)消費(fèi)貸款保險(xiǎn)之外的信用保險(xiǎn)業(yè)仍是有待開(kāi)發(fā)的領(lǐng)域。但是由于信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展對(duì)其他行業(yè)如出口、房地產(chǎn)、汽車(chē)等市場(chǎng)的發(fā)展具有很大的促進(jìn)作用,積極發(fā)展信用保險(xiǎn)對(duì)完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展意義十分重大。

三、促進(jìn)我國(guó)信用保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的途徑

信用保險(xiǎn)的發(fā)展有賴于我國(guó)社會(huì)信用管理體系的構(gòu)建,而信用保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展本身又會(huì)促進(jìn)我國(guó)社會(huì)信用管理體系的構(gòu)建。在目前我國(guó)信用體系不完善的情況下,發(fā)展我國(guó)的信用保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)從以下幾個(gè)方面著手:

1.建立我國(guó)的社會(huì)信用管理體系。

目前我國(guó)不僅是缺乏個(gè)人信用的商業(yè)保險(xiǎn)及個(gè)人信用評(píng)估和管理體系,而且整個(gè)社會(huì)信用體系尚沒(méi)有建立起來(lái)。而完善的社會(huì)信用管理體系是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求。社會(huì)信用作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的行為規(guī)范,貫穿于社會(huì)交易行為之中,促進(jìn)交易效率的提高和市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大,保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的順利運(yùn)行。完善的社會(huì)信用管理體系是由以下幾方面組成的統(tǒng)一整體:

一是企業(yè)信用管理體系。企業(yè)信用管理體系主要由企業(yè)資信調(diào)查報(bào)告和企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù)構(gòu)成。以美國(guó)為例,美國(guó)的Dun&BradstreetCorp擁有近5700萬(wàn)家企業(yè)的信用檔案,每一企業(yè)都有與其他企業(yè)相區(qū)別的ID身份號(hào)碼。這樣客戶就可以通過(guò)電腦實(shí)時(shí)檢索企業(yè)的信用信息。我國(guó)的企業(yè)信用管理體系的構(gòu)建也應(yīng)參照美國(guó)的作法,象個(gè)人存款實(shí)名制一樣,企業(yè)的帳戶和信用往來(lái)也應(yīng)實(shí)行“實(shí)名制”,通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)建立企業(yè)資信數(shù)據(jù)庫(kù),徹底杜絕如多頭開(kāi)戶等行為。這樣就節(jié)約了企業(yè)信用評(píng)估和管理成本。對(duì)政府監(jiān)管當(dāng)局來(lái)說(shuō),也節(jié)約了監(jiān)管成本。

二是個(gè)人信用管理體系。目前我國(guó)的個(gè)人信用環(huán)境和信用秩序十分混亂,個(gè)人信用觀念淡薄,這種信用危機(jī)嚴(yán)重制約了消費(fèi)信貸的發(fā)展。個(gè)人信用管理體系的建立應(yīng)與個(gè)人信貸結(jié)合起來(lái),采取個(gè)人信用調(diào)查與消費(fèi)者自主申請(qǐng)相結(jié)合的形成,完善個(gè)人信用評(píng)估方法,逐漸建立個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)。個(gè)人信用管理體系的建立將會(huì)強(qiáng)化個(gè)人信用意識(shí),規(guī)范信用秩序。

三是國(guó)家信用管理體系及相應(yīng)的立法。政府作為制度供給者應(yīng)加強(qiáng)立法工作,為信用制度的建立制定法律規(guī)范。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)放程度的提高,以及世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的推進(jìn)。規(guī)模企業(yè)信息的披露和加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)管顯得十分重要。同時(shí),由于人的機(jī)會(huì)主義傾向,政府作為擁有暴力潛能的第三方建立一定的懲罰機(jī)制,增加違約成本,對(duì)維護(hù)信用制度的良性運(yùn)轉(zhuǎn)是必不可少的。目前我國(guó)除保密法以外,對(duì)企業(yè)資信數(shù)據(jù)的開(kāi)放度缺乏法律界定和規(guī)范,不利于我國(guó)企業(yè)信用管理體系的建立。

四是發(fā)達(dá)的社會(huì)信用管理行業(yè)。由于信息的不對(duì)稱和不完善,企業(yè)和個(gè)人信用數(shù)據(jù)的收集和管理需要花費(fèi)大量的搜尋成本。而相應(yīng)的中介服務(wù)行業(yè)的發(fā)展,可以降低搜尋成本,提高市場(chǎng)交易效率。

2.建立政策性和商業(yè)性的出口信用保險(xiǎn)及出口信貸擔(dān)保制度,促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。

出口信用保險(xiǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)性和很強(qiáng)的外部性,純商業(yè)性的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無(wú)法獨(dú)立承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),而其本身對(duì)促進(jìn)出口和經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的作用。因此,出口信用保險(xiǎn)一般作為政策性保險(xiǎn),由政府給以一定的支持,以降低經(jīng)濟(jì)主體的風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)費(fèi)率,促進(jìn)出口。目前我國(guó)的出口信用保險(xiǎn)業(yè)尚沒(méi)有形成完善的體制,國(guó)家專項(xiàng)基金數(shù)額過(guò)少,費(fèi)率過(guò)高,導(dǎo)致投保成本高,投保比例過(guò)低。

3.盡快建立完善的抵押貸款保險(xiǎn)體制。

就住房抵押貸款而言,建立針對(duì)中低收人家庭的住房抵押貸款政府擔(dān)保制度和商業(yè)化的保險(xiǎn)制度,一方面可以改善全民的居住條件,提高社會(huì)福利水平,另一方面可以啟動(dòng)房地產(chǎn)市場(chǎng),帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。據(jù)上海社會(huì)科學(xué)院1981年的投入產(chǎn)出研究,我國(guó)在住宅上每增加1億元投資,可帶動(dòng)其他23個(gè)相關(guān)產(chǎn)業(yè)增加1.479億元投入,直接和間接帶動(dòng)的產(chǎn)業(yè)有60多個(gè)。當(dāng)前住房抵押貸款及其他消費(fèi)貸款保險(xiǎn)發(fā)展的主要障礙是缺乏社會(huì)信用管理體系及信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和防范經(jīng)驗(yàn)。

4.加快社會(huì)信用管理和信用保險(xiǎn)的立法工作。

目前我國(guó)出口信用保險(xiǎn),消費(fèi)信貸保險(xiǎn)等缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范。《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定過(guò)于簡(jiǎn)略,無(wú)法滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。其他如住房抵押貸款保險(xiǎn),汽車(chē)信貸保險(xiǎn)等沒(méi)有明確的法律規(guī)范,《民法》,《商法》的相應(yīng)規(guī)定和保險(xiǎn)法一樣,過(guò)于簡(jiǎn)略,且缺乏實(shí)施細(xì)則。

第5篇

[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)業(yè);倫理;誠(chéng)信;制度

Abstract:InsuranceindustryhasgainedrapiddevelopmentinChina.However,absenceinintegritygraduallybecomesadisturbingproblemandseverelychallengesChina’bininginsurancewitheconomicsandethics,thispaperfocusesonanalysisofinsuranceintegrityunderconflictionofmoralsandeconomicinterestsinmarketeconomy.Itconcludesthattobuildtheethicdimensionalityandmoralfoundationbaseduponintegrityisofgreatimportancetopromotethesustainabledevelopmentofinsuranceindustry.

Keywords:insurance;ethic;integrity;system

責(zé)任編輯:?jiǎn)嘻惿崭迦掌冢?006.10.23保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展不是一個(gè)單純的經(jīng)濟(jì)學(xué)問(wèn)題,而是一個(gè)涉及諸多學(xué)科領(lǐng)域的綜合概念。由于在中國(guó)目前的保險(xiǎn)市場(chǎng)上,誠(chéng)信缺失已成為保險(xiǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展必須面對(duì)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn),因而,將保險(xiǎn)學(xué)與經(jīng)濟(jì)學(xué)、倫理學(xué)相結(jié)合,探索在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下處于倫理道德與經(jīng)濟(jì)利益的沖突與摩擦中的保險(xiǎn)誠(chéng)信問(wèn)題,并進(jìn)而思考如何推進(jìn)誠(chéng)信制度建設(shè),構(gòu)建適合我國(guó)國(guó)情的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的倫理維度與道德基礎(chǔ),具有重要的理論意義和現(xiàn)實(shí)價(jià)值。

一、當(dāng)前我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信缺失及社會(huì)根源

自恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來(lái),我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)一直快速發(fā)展。2005年,全國(guó)保費(fèi)收入已達(dá)4927.3億元,同比增長(zhǎng)14%。截止2005年底,保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)15225.9億元,比年初增加了3240.1億元。①然而,保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信狀況卻令人堪憂。2005年3月,中國(guó)消費(fèi)者協(xié)會(huì)公布了“2004年度十大不平等格式條款”,并對(duì)其進(jìn)行了點(diǎn)評(píng),在這十大不平等格式條款中,保險(xiǎn)條款就占了兩項(xiàng)。2005年10月11日,《中國(guó)青年報(bào)》以“577份保險(xiǎn)公司合同隱含‘坑人’條款2100多”②為題,報(bào)道了浙江省保險(xiǎn)合同存在的問(wèn)題,引起了社會(huì)各界的強(qiáng)烈反響。在此,我們姑且不論這些條款是否真是“不平等格式條款”或“坑人”條款,這起碼說(shuō)明保險(xiǎn)業(yè)在消費(fèi)者心中的誠(chéng)信形象絕對(duì)不容樂(lè)觀。

我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信缺失既體現(xiàn)于保險(xiǎn)中介者,又體現(xiàn)于保險(xiǎn)供求雙方,其主要表現(xiàn):(1)設(shè)計(jì)保險(xiǎn)條款時(shí),用晦澀或所謂專業(yè)性的語(yǔ)言設(shè)置陷阱,在保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)或被保險(xiǎn)人索賠時(shí)逃避保險(xiǎn)責(zé)任;(2)在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況,欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或受益人,不及時(shí)履行甚至拒不履行保險(xiǎn)合同約定的賠付義務(wù),侵害被保險(xiǎn)人權(quán)益;借助政府機(jī)構(gòu)等部門(mén)的行政權(quán)力,以聯(lián)合發(fā)文、會(huì)議紀(jì)要、口頭命令等方式發(fā)展業(yè)務(wù);(3)通過(guò)協(xié)議或借助行業(yè)協(xié)會(huì)名義聯(lián)合限價(jià)、劃分市場(chǎng)進(jìn)行壟斷經(jīng)營(yíng);(4)違規(guī)經(jīng)營(yíng),支付過(guò)高的手續(xù)費(fèi)、給回扣、采用過(guò)低費(fèi)率等惡性競(jìng)爭(zhēng)行為,損害了保險(xiǎn)公司的社會(huì)聲譽(yù);(5)對(duì)保險(xiǎn)人的選擇、培訓(xùn)及管理不嚴(yán),有些公司誤導(dǎo)甚至唆使保險(xiǎn)人進(jìn)行違背誠(chéng)信義務(wù)的活動(dòng),嚴(yán)重危害了保險(xiǎn)公司的形象;(6)向保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供虛假的報(bào)告、報(bào)表、文件和資料等。保險(xiǎn)中介者的誠(chéng)信缺失較多地表現(xiàn)為保險(xiǎn)人的誠(chéng)信缺失;(7)在獲得更多手續(xù)費(fèi)的利益驅(qū)動(dòng)下,保險(xiǎn)人片面夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品的增值功能,許諾虛假的高回報(bào)率,回避說(shuō)明保險(xiǎn)合同中的免責(zé)條款,甚至對(duì)投保人、被保險(xiǎn)人進(jìn)行誤導(dǎo)宣傳,為獲取業(yè)務(wù)不擇手段,擾亂市場(chǎng)秩序等。保險(xiǎn)消費(fèi)者誠(chéng)信缺失的主要表現(xiàn)是:(1)在投保時(shí)不履行如實(shí)告知義務(wù),使保險(xiǎn)公司難以根據(jù)投保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況確定是否承保以及承保條件;(2)故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)事故騙取保險(xiǎn)金,編造虛假的事故原因、夸大損失程度或者偽造索賠單證騙取保險(xiǎn)金;(3)故意制造保險(xiǎn)事故,造成財(cái)產(chǎn)損失及人身傷害,增大保險(xiǎn)人理賠的成本等。

誠(chéng)信行為的產(chǎn)生與發(fā)展離不開(kāi)文化、經(jīng)濟(jì)、法律等制度基礎(chǔ),同樣,中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信的缺失也是歷史發(fā)展進(jìn)程中某些不足和缺位累積而成的,與傳統(tǒng)文化的局限性、產(chǎn)權(quán)不明晰、管理制度的不健全以及社會(huì)信用體系的不完善等密不可分。

1.傳統(tǒng)文化的局限性。誠(chéng)信是中國(guó)傳統(tǒng)文化的重要組成部分,是中華民族的傳統(tǒng)美德。然而,傳統(tǒng)文化既有強(qiáng)調(diào)誠(chéng)實(shí)守信的積極意義,又不可避免地存在著局限性。例如,儒家的倫理思想一方面倡導(dǎo)誠(chéng)信,認(rèn)為“民無(wú)信不立”(《論語(yǔ)·顏淵》),誠(chéng)信有助于維護(hù)社會(huì)秩序;另一方面,又是為維護(hù)統(tǒng)治階級(jí)的利益服務(wù)的,如“民可使由之,不可使知之”(《論語(yǔ)·泰伯》),隱含著愚民的思想和主張,帶有政治倫理的色彩,主要是“地位卑微者”對(duì)“地位尊貴者”單向而特殊的誠(chéng)信。中國(guó)傳統(tǒng)文化中單向而特殊的儒家倫理及個(gè)別主義的宗族倫理觀,長(zhǎng)期主導(dǎo)并影響著社會(huì)誠(chéng)信觀念的形成,這是與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下雙向甚至多向的超親緣的普遍性信用精神不一致的,是對(duì)誠(chéng)信理念擴(kuò)展的限制。從歷史的角度來(lái)看,我國(guó)從半封建半殖民地社會(huì)直接跨入社會(huì)主義社會(huì),與資本主義商品生產(chǎn)相適應(yīng)的信用關(guān)系和法律制度還沒(méi)有充分發(fā)育。改革開(kāi)放以來(lái),制度變遷導(dǎo)致眾多經(jīng)濟(jì)規(guī)則的變動(dòng),人們?cè)诮?jīng)濟(jì)活動(dòng)中必然有一個(gè)適應(yīng)的過(guò)程,這一過(guò)程難免帶來(lái)行為的偏差和利益的重新分配,由此引起信用的社會(huì)文化、經(jīng)濟(jì)及法律基礎(chǔ)的重構(gòu)。在此背景下,保險(xiǎn)運(yùn)行規(guī)則的形成以及誠(chéng)信制度的構(gòu)建,也必然要經(jīng)歷一個(gè)從認(rèn)識(shí)到適應(yīng)的過(guò)程,在此過(guò)程中也就難免出現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)及其市場(chǎng)主體的誠(chéng)信缺失問(wèn)題。

2.產(chǎn)權(quán)不明晰。信用關(guān)系的制度基礎(chǔ)在于合理的產(chǎn)權(quán)制度。誠(chéng)信狀況往往與長(zhǎng)期利益成正比,與短期利益成反比。在產(chǎn)權(quán)明晰的前提下,行為者往往會(huì)從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益出發(fā)諾守誠(chéng)信。產(chǎn)權(quán)制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)性前提,無(wú)恒產(chǎn)者無(wú)恒心。長(zhǎng)期以來(lái),我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)不明晰、法人治理結(jié)構(gòu)不健全,成為了誘發(fā)保險(xiǎn)企業(yè)短期行為、失信行為嚴(yán)重的一個(gè)重要原因。用博弈論的觀點(diǎn)分析保險(xiǎn)行為,在保險(xiǎn)一方不守信的情況下,一方受損,另一方獲得利益最大化,使總體利益趨于小化;在保險(xiǎn)雙方都不誠(chéng)實(shí)守信的情況下,雙方均難以獲利。即產(chǎn)權(quán)制度的不明晰以及軟約束,會(huì)使保險(xiǎn)行為主體產(chǎn)生追逐短期利益的心理,陷入博弈論中的囚徒困境。

3.保險(xiǎn)管理制度不健全。保險(xiǎn)誠(chéng)信制度的建設(shè),離不開(kāi)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)自身的規(guī)范管理。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作是保險(xiǎn)公司的員工及保險(xiǎn)人行為集合的結(jié)果,員工及保險(xiǎn)人的忠誠(chéng)度、能力及協(xié)作精神是保險(xiǎn)公司誠(chéng)信狀況的基礎(chǔ),當(dāng)保險(xiǎn)管理制度不健全時(shí),員工及保險(xiǎn)人的誠(chéng)信狀況就會(huì)失控,進(jìn)而危及到保險(xiǎn)業(yè)的信譽(yù)度。

4.社會(huì)信用體系不完善。由于我國(guó)信用管理體系的不完善,對(duì)失信行為的監(jiān)督及約束機(jī)制軟化,信用的保證主要是基于人的倫理道德要求,當(dāng)社會(huì)性與“經(jīng)濟(jì)人”的人性相沖突時(shí),“經(jīng)濟(jì)人”的有限理性可能使其在追求自身利益最大化的利益驅(qū)動(dòng)下,出現(xiàn)利己主義動(dòng)機(jī),產(chǎn)生違反誠(chéng)信原則的道德風(fēng)險(xiǎn),這也是保險(xiǎn)領(lǐng)域產(chǎn)生誠(chéng)信缺失的重要根源。

二、中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展需要構(gòu)建以誠(chéng)信為本的倫理維度與道德基礎(chǔ)

中國(guó)的傳統(tǒng)文化及倫理觀念中有不少誠(chéng)信思想,體現(xiàn)出誠(chéng)信對(duì)國(guó)家、社會(huì)、事業(yè)乃至個(gè)人的重要意義。孔子在《論語(yǔ)》中提出“民無(wú)信不立”,認(rèn)為“信”對(duì)國(guó)家和社會(huì)而言,是比“食”和“兵”更為重要的前提條件。而且,在我國(guó)古代,往往“仁”包含了“信”,“禮”則體現(xiàn)出對(duì)“信”等概念的制度規(guī)范。老子的信用觀是:“輕諾必寡信”(《道德經(jīng)》)。莊子認(rèn)為:“真者,精誠(chéng)之至也。不精不誠(chéng),不能動(dòng)人”(莊子《雜篇·漁父》第三十一)。韓非子說(shuō):“巧詐不如拙誠(chéng)”(《韓非子·說(shuō)林上》);“明主積于信,賞罰不信,則禁令不行”(《韓非子·外儲(chǔ)說(shuō)左上》)。韓非子既強(qiáng)調(diào)了誠(chéng)信的重要性,又詮釋了信用與法的關(guān)系。墨子亦言:“言不信者行不果”(《墨子·修身》)??v觀儒家、道家、法家、墨家等的言論及思想,盡管對(duì)“誠(chéng)”的解釋有其階級(jí)性的內(nèi)容,但也賦有民族性的精華,其積極意義是成就道德人格、造就良善人倫所不可或缺的。而且他們都肯定了“信”的治人、治國(guó)、治世之功。正是由于誠(chéng)信之德在整個(gè)道德規(guī)范體系中的特殊地位,歷代思想家都在不斷地挖掘和提升它,統(tǒng)治者也在不斷地弘揚(yáng)和強(qiáng)化它,使之居于社會(huì)道德的主導(dǎo)地位;在社會(huì)心理層面,崇尚明禮誠(chéng)信逐步成為一種文化傳統(tǒng),內(nèi)化為我們民族的一種精神特質(zhì),這就使誠(chéng)信之德在中國(guó)社會(huì)實(shí)際上成為維系社會(huì)秩序必不可少的道德準(zhǔn)則。

中國(guó)傳統(tǒng)文化中積極意義上的誠(chéng)信思想,對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展具有重要的啟迪意義,誠(chéng)信應(yīng)該成為中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的倫理維度與道德基礎(chǔ)之本。(1)誠(chéng)信是保險(xiǎn)業(yè)生存與發(fā)展的客觀需要。信譽(yù)是企業(yè)的生命。保險(xiǎn)產(chǎn)品是一種典型的無(wú)形產(chǎn)品,保險(xiǎn)公司的信譽(yù)度,在保險(xiǎn)消費(fèi)者的購(gòu)買(mǎi)決策中起著很大的作用,只有誠(chéng)信才能為保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)業(yè)的生存與發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。(2)誠(chéng)信是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,特別是在入世以后,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)十分激烈,誠(chéng)信已成為了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力之一。(3)誠(chéng)信是保險(xiǎn)市場(chǎng)活力的信心指數(shù)。保險(xiǎn)市場(chǎng)上失信行為的擴(kuò)大化以及誠(chéng)信制度的缺位,會(huì)增加保險(xiǎn)交易的風(fēng)險(xiǎn),使保險(xiǎn)行為主體對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)缺乏信心,阻礙保險(xiǎn)交易向縱深發(fā)展,甚至使保險(xiǎn)市場(chǎng)在較長(zhǎng)時(shí)期處于低迷狀態(tài)。(4)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特殊性要求保險(xiǎn)雙方最大誠(chéng)信。保險(xiǎn)市場(chǎng)是典型的信息不對(duì)稱市場(chǎng)。一方面,保險(xiǎn)人承保的風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn),保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況在保險(xiǎn)人承保后可能發(fā)生變化;另一方面,保險(xiǎn)合同的專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)、涉及的知識(shí)面廣,投保人、被保險(xiǎn)人難以準(zhǔn)確地理解,相對(duì)于保險(xiǎn)人,被保險(xiǎn)方對(duì)保險(xiǎn)條款的信息也是不充分的。保險(xiǎn)市場(chǎng)的信息不對(duì)稱導(dǎo)致交易成本增大,可能出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)并直接損害保險(xiǎn)合同主體的合法權(quán)益。保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人只有最大限度地誠(chéng)實(shí)守信,才能降低保險(xiǎn)市場(chǎng)的交易成本,提高保險(xiǎn)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。

三、推進(jìn)誠(chéng)信制度建設(shè)與道德建設(shè),構(gòu)建中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的倫理維度與道德基礎(chǔ)

(一)保險(xiǎn)誠(chéng)信的制度推進(jìn)

1.明晰產(chǎn)權(quán)制度。建立歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度,有利于增強(qiáng)市場(chǎng)主體創(chuàng)新的動(dòng)力,形成良好的信用基礎(chǔ)和市場(chǎng)秩序。明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系是規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為主體的誠(chéng)信行為的制度保證,在產(chǎn)權(quán)制度明晰的條件下,交易者的誠(chéng)信行為有助于其更好地實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化。我們需要通過(guò)明晰產(chǎn)權(quán),推動(dòng)國(guó)有保險(xiǎn)公司的股份制改革,推動(dòng)股份制保險(xiǎn)公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求完善法人治理結(jié)構(gòu),促使保險(xiǎn)公司為求得企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展而誠(chéng)實(shí)守信。明晰的產(chǎn)權(quán)制度是維護(hù)保險(xiǎn)誠(chéng)信的基礎(chǔ)。

2.完善誠(chéng)信法律制度。只有法律保障產(chǎn)權(quán)的明晰,才能真正奠定誠(chéng)信的約束基礎(chǔ);只有通過(guò)法律約束,建立和完善誠(chéng)信者的利益保障機(jī)制,強(qiáng)化失信者的懲戒機(jī)制,才能使當(dāng)事人誠(chéng)信行為的收益大于不誠(chéng)實(shí)守信的收益,誠(chéng)信的成本小于不誠(chéng)信的成本,促使保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的行為更加規(guī)范。

3.健全保險(xiǎn)監(jiān)管及失信懲戒機(jī)制。中國(guó)保監(jiān)會(huì)作為政府實(shí)施保險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)的主體,在整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信制度建設(shè)中,既要通過(guò)自身的誠(chéng)信起表率作用,又要充分通過(guò)發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用,治理保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及個(gè)人的誠(chéng)信缺失行為。應(yīng)從法律約束、道德約束等方面構(gòu)建失信懲戒制度,并通過(guò)健全監(jiān)管機(jī)制,使守信者得到保護(hù),失信者受到懲罰,增大失信者的利益成本、道德成本乃至政治成本。

4.完善信息披露制度。信用評(píng)級(jí)制度的科學(xué)化應(yīng)該以完整的信用記錄為基礎(chǔ)。應(yīng)該探索制定保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信手冊(cè)和信用標(biāo)準(zhǔn)體系,量化誠(chéng)信標(biāo)準(zhǔn),為進(jìn)行信用評(píng)估、規(guī)范誠(chéng)信行為提供指南。逐步開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)界的企業(yè)及個(gè)人誠(chéng)信的評(píng)級(jí)工作,對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的資信狀況進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的信用風(fēng)險(xiǎn)分類。提高保險(xiǎn)誠(chéng)信信息的透明度,擴(kuò)大保險(xiǎn)信息的披露范圍和頻度,通過(guò)新聞媒體、互聯(lián)網(wǎng)等各種渠道將保險(xiǎn)公司的基本背景情況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、償付能力、受表彰及處罰的情況等信息定期或不定期地向社會(huì)公布;要逐步建立、健全保險(xiǎn)從業(yè)人員及保險(xiǎn)消費(fèi)者的信用檔案。應(yīng)逐步開(kāi)放信用服務(wù)市場(chǎng),培養(yǎng)信用評(píng)估師,成立評(píng)估中介機(jī)構(gòu),參照國(guó)外建立社會(huì)公共征信系統(tǒng)和民營(yíng)征信系統(tǒng)的做法,建立信用評(píng)估體系,要注意與國(guó)際信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)實(shí)行的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)等方面的對(duì)接,吸收國(guó)外先進(jìn)的評(píng)級(jí)辦法并結(jié)合我國(guó)實(shí)際,形成科學(xué)、合理的信用評(píng)級(jí)制度。

(二)保險(xiǎn)誠(chéng)信的道德建設(shè)

1.規(guī)范構(gòu)建。黑格爾認(rèn)為,“德”作為人的第二天性,是“倫理上的造詣”。一個(gè)人究竟應(yīng)當(dāng)做什么,只有在倫理實(shí)體中才能被規(guī)定。中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信道德建設(shè),首先需要構(gòu)建一套誠(chéng)信道德規(guī)范,使保險(xiǎn)市場(chǎng)行為主體明了符合保險(xiǎn)發(fā)展要求的誠(chéng)信行為是什么,應(yīng)該怎么做,等等,使市場(chǎng)行為主體的保險(xiǎn)行為有德可依。目前我國(guó)正經(jīng)歷著社會(huì)轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌,順應(yīng)這一變化,要使傳統(tǒng)文化中單向而特殊的儒家倫理及個(gè)別主義的宗族倫理觀,擴(kuò)展為與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下雙向甚至多向的超親緣的普遍性信用精神相適應(yīng)的誠(chéng)信理念,使傳統(tǒng)“誠(chéng)信”普及為對(duì)規(guī)則的尊重和諾守。從總體上講,中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信道德規(guī)范應(yīng)該是與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)、與法律規(guī)范相協(xié)調(diào)、與中華民族傳統(tǒng)美德相承接、具有保險(xiǎn)特色的誠(chéng)信道德體系。

2.教育內(nèi)化。保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)高度重視誠(chéng)信的教育與宣傳,將誠(chéng)信文化作為企業(yè)文化的核心內(nèi)容,建立健全誠(chéng)信教育宣傳體系,培育誠(chéng)信理念,使以道德為支撐的誠(chéng)實(shí)守信的倫理精神滲透到保險(xiǎn)各方的意識(shí)中,形成誠(chéng)信光榮、失信可恥的行業(yè)氛圍及社會(huì)氛圍,為保險(xiǎn)誠(chéng)信行為奠定思想基礎(chǔ)。在保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)中,應(yīng)高度重視誠(chéng)信教育,增加誠(chéng)信內(nèi)容,使保險(xiǎn)市場(chǎng)主體明了哪些行為屬于失信行為,不誠(chéng)信應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任,使誠(chéng)信行為具有可操作性;應(yīng)利用各種教育工具及手段,宣傳誠(chéng)信對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)及從業(yè)人員個(gè)人發(fā)展的重要意義,并通過(guò)各種管理措施的采取和加強(qiáng)道德約束,強(qiáng)化誠(chéng)信意識(shí),崇尚誠(chéng)信觀念,使誠(chéng)信內(nèi)化為保險(xiǎn)市場(chǎng)行為主體的意志品質(zhì)和精神氣質(zhì)。

3.實(shí)踐養(yǎng)成。道德品質(zhì)不僅是主觀意識(shí)范疇,而且是實(shí)踐范疇。③作為一種實(shí)踐理性的保險(xiǎn)誠(chéng)信,在實(shí)踐中才能真正體現(xiàn)和提升。沒(méi)有保險(xiǎn)誠(chéng)信的道德實(shí)踐,就不可能有真正的保險(xiǎn)誠(chéng)信的道德主體。加強(qiáng)保險(xiǎn)誠(chéng)信的道德建設(shè),必須積極推進(jìn)保險(xiǎn)誠(chéng)信的道德實(shí)踐。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,良好的信用是一種有價(jià)值的稀缺資源。誠(chéng)信既是一種道德追求,又具有經(jīng)濟(jì)意義。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與誠(chéng)信道德有著與生俱來(lái)的天然聯(lián)系,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá),就越要求誠(chéng)實(shí)守信。保險(xiǎn)市場(chǎng)上的各種行為主體應(yīng)該樹(shù)立符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的倫理道德理念,重新認(rèn)識(shí)企業(yè)及個(gè)人利益與誠(chéng)信的關(guān)系,諾守誠(chéng)信,使誠(chéng)信成為保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人在實(shí)踐中的自覺(jué)行為,并以擁有良好的誠(chéng)信度及較高的信用等級(jí)來(lái)體現(xiàn)自身的價(jià)值。

注釋:

①吳定富:《全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀努力建設(shè)創(chuàng)新型行業(yè)促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)又快又好地發(fā)展》,《保險(xiǎn)研究》,2006年第1期,第5頁(yè)。

②沈雁、呂律、董碧水:《浙江省工商局通報(bào)審查結(jié)果577份保險(xiǎn)公司合同隱含“坑人”條款2100多》,《中國(guó)青年報(bào)》,2005年10月11日。

③李玉琴《經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信論》,江蘇人民出版社2005年版,第255頁(yè)。

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第6篇

目前,北京郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)達(dá)到455個(gè)(其中市區(qū)網(wǎng)點(diǎn)264個(gè)、郊區(qū)網(wǎng)點(diǎn)191個(gè)),儲(chǔ)蓄存款余額已突破330億元,在全市金融機(jī)構(gòu)中分別名列第三位和第五位。市民對(duì)郵政儲(chǔ)蓄的認(rèn)可程度也不斷提高,郵政儲(chǔ)蓄儲(chǔ)戶也逐年增加,按北京市常住人口計(jì)算,相當(dāng)于每5個(gè)人就有1個(gè)人在郵政儲(chǔ)蓄有存款。

隨著“綠卡工程”的實(shí)施,北京郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)已全部聯(lián)網(wǎng),開(kāi)通近200臺(tái)自動(dòng)柜員機(jī),并與全國(guó)2500多個(gè)市、縣的3萬(wàn)多個(gè)郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)了活期儲(chǔ)蓄異地通存通取,綠卡網(wǎng)絡(luò)已成為現(xiàn)階段全國(guó)金融系統(tǒng)中最大的異地通存通兌計(jì)算機(jī)實(shí)時(shí)處理網(wǎng)絡(luò)。

郵政儲(chǔ)蓄金融業(yè)務(wù)

北京郵政儲(chǔ)蓄的用戶在郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù),品種和利率與其他商業(yè)銀行完全相同。辦理活期儲(chǔ)蓄的用戶還可以在全國(guó)各地任意郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)通存通取,持郵政綠卡銀聯(lián)卡可在全國(guó)各聯(lián)網(wǎng)城市和韓國(guó)、新加坡、泰國(guó)、香港、澳門(mén)五個(gè)國(guó)家和地區(qū)具有銀聯(lián)標(biāo)志的ATM、POS機(jī)上提款、消費(fèi),為廣大市民提供方便、快捷的儲(chǔ)蓄服務(wù),不斷拓展業(yè)務(wù)種類,提高服務(wù)質(zhì)量。如今,郵政儲(chǔ)蓄不僅可以辦理各種儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù),而且還可以辦理許多代收付業(yè)務(wù),正所謂“進(jìn)一家門(mén),辦多件事”。

養(yǎng)老金北京郵局充分發(fā)揮郵政與居民生活緊密相關(guān)、郵政儲(chǔ)蓄全國(guó)通存通取、郵政匯兌網(wǎng)絡(luò)遍及城鄉(xiāng)的獨(dú)有優(yōu)勢(shì),為方便廣大離退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老金開(kāi)辦此項(xiàng)業(yè)務(wù)。本市離退休人員可在任意一個(gè)郵政儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取養(yǎng)老金,住在外地的離退休人員,郵局將通過(guò)郵政匯款的方式發(fā)放。

工資只要您所在單位已經(jīng)委托郵政儲(chǔ)蓄工資,那您就可以拿存折或綠卡在全市任意一個(gè)郵政儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)取工資,還可以持綠卡在ATM上取款,結(jié)余部分則留在帳戶中生息。如果您是單位的財(cái)務(wù)人員,將更能體會(huì)到這項(xiàng)業(yè)務(wù)的方便,每月發(fā)工資前只要把工資磁盤(pán)和支票交給郵局即可,比以前發(fā)現(xiàn)金的方式更方便、安全,也為您節(jié)省了不少時(shí)間和精力。

住房公積金此項(xiàng)業(yè)務(wù)由申請(qǐng)支取住房公積金的個(gè)人向北京市住房資金管理中心提供在北京市郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立的活期結(jié)算帳戶,住房資金管理中心將待支取款項(xiàng)劃撥至郵局后,郵局將根據(jù)住房資金管理中心提供的賬號(hào)把款項(xiàng)直接存入您的賬戶。

代收長(zhǎng)、市話費(fèi)是北京郵政儲(chǔ)蓄與中國(guó)網(wǎng)通北京市分公司推出的一項(xiàng)業(yè)務(wù),用戶可以在郵政儲(chǔ)蓄代收點(diǎn)交納市區(qū)、郊區(qū)和小靈通電話費(fèi)。郵政儲(chǔ)蓄代收點(diǎn)全月收費(fèi),但要按規(guī)定收取滯納金。

代收移動(dòng)、聯(lián)通手機(jī)電話費(fèi)是北京郵政與北京移動(dòng)公司、北京聯(lián)通公司共同推出的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。用戶可以在郵政儲(chǔ)蓄代收點(diǎn)交費(fèi)。郵政儲(chǔ)蓄對(duì)移動(dòng)用戶除每月2日外全月收費(fèi),對(duì)聯(lián)通用戶全月收費(fèi)。

代收有線電視費(fèi)已經(jīng)在郵政儲(chǔ)蓄開(kāi)立活期儲(chǔ)蓄賬戶的用戶,按照要求填好北京歌華有線電視網(wǎng)絡(luò)股份有限公司發(fā)放的《銀行繳費(fèi)登記表》后,持《登記表》及有效身份證件到就近的郵政儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)辦理相關(guān)繳費(fèi)手續(xù)。郵政儲(chǔ)蓄將每月自動(dòng)從此賬戶中扣除有線電視服務(wù)費(fèi)。還沒(méi)有活期賬戶的用戶先到郵政儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立活期結(jié)算賬戶即可辦理相關(guān)繳費(fèi)手續(xù)。

代收水費(fèi)業(yè)務(wù)是郵政儲(chǔ)蓄為方便市民,與北京市自來(lái)水集團(tuán)有限責(zé)任公司合作收取自來(lái)水和污水費(fèi)用。用戶只需持自來(lái)水公司開(kāi)據(jù)的繳費(fèi)單到郵局的儲(chǔ)蓄臺(tái)和郵政臺(tái)繳納費(fèi)用即可。

代收高等教育自學(xué)考試報(bào)名費(fèi)為了解除自考考生因?yàn)閷W(xué)習(xí)或工作忙而忘記了考試報(bào)名的苦惱,北京郵政儲(chǔ)蓄推出了代收高教自考報(bào)名費(fèi)服務(wù)。自考考生在郵局開(kāi)設(shè)一個(gè)活期結(jié)算賬戶,然后通過(guò)撥打11185電話就可以完成整個(gè)報(bào)名、繳費(fèi)和查詢工作。自考考生也可到郵局的儲(chǔ)蓄臺(tái)采用現(xiàn)金交費(fèi)的方式實(shí)現(xiàn)報(bào)考工作。

代收燃?xì)赓M(fèi)是郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)為北京市燃?xì)饧瘓F(tuán)總公司收取天燃?xì)赓M(fèi)用的業(yè)務(wù)。用戶持燃?xì)饧瘓F(tuán)銷售公司開(kāi)據(jù)的《燃?xì)饫U費(fèi)通知單》到儲(chǔ)蓄臺(tái)或郵政臺(tái)即可辦理天燃?xì)獾睦U費(fèi)。

代繳個(gè)人醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)是指北京市個(gè)人委托存檔人員通過(guò)郵政儲(chǔ)蓄方式繳納醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用。委托郵政儲(chǔ)蓄辦理個(gè)人繳納醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的參保人員,憑借身份證件(18位身份證號(hào))到任何一家開(kāi)辦郵政儲(chǔ)蓄的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶,同時(shí)可申請(qǐng)郵政儲(chǔ)蓄綠卡。郵政儲(chǔ)蓄可按照委托人選擇的繳費(fèi)周期,按月、季、半年、全年為用戶代扣其醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。該業(yè)務(wù)將于2005年3月1日正式在全市郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)受理。

短信充值是通過(guò)移動(dòng)電話短信的方式為手機(jī)充值的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。此業(yè)務(wù)只要在郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立活期結(jié)算賬戶并簽定《自助服務(wù)協(xié)議書(shū)》,就可以為神州行、如意通、動(dòng)感地帶等進(jìn)行自助充值。

市政交通一卡通是北京市政府大力推廣的一項(xiàng)便民政策。北京郵儲(chǔ)為了響應(yīng)市政府的號(hào)召、方便北京市市民,已經(jīng)在北京市的55個(gè)郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)辦市政交通一卡通的售卡與充值業(yè)務(wù)。

聯(lián)名卡業(yè)務(wù)是郵政儲(chǔ)蓄順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),大力發(fā)展的一項(xiàng)重頭業(yè)務(wù)。目前已經(jīng)與e龍公司、北京晚報(bào)汽車(chē)俱樂(lè)部等多家企業(yè)聯(lián)名合作,推出了形式多樣、功能強(qiáng)大的聯(lián)名卡,并受到了用戶的廣泛好評(píng)。

代售、代兌國(guó)債為了方便廣大市民購(gòu)買(mǎi)、兌付國(guó)債,北京郵局根據(jù)國(guó)債的不同情況,在郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)發(fā)行、兌付國(guó)債業(yè)務(wù),您可以按照郵政儲(chǔ)蓄的公告到郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)辦理。

代收學(xué)雜費(fèi)本著“全社會(huì)都來(lái)培養(yǎng)下一代”的宗旨,郵政儲(chǔ)蓄與中小學(xué)校合作,在學(xué)校設(shè)立紅領(lǐng)巾儲(chǔ)蓄站,同學(xué)們通過(guò)自己模擬辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù),既鍛煉了自理自立的能力,增長(zhǎng)知識(shí),又培養(yǎng)了勤儉節(jié)約的良好習(xí)慣。另外,郵政儲(chǔ)蓄通過(guò)為學(xué)校代收學(xué)雜費(fèi),既減輕了學(xué)校的負(fù)擔(dān),也使學(xué)生們養(yǎng)成計(jì)劃生活的好習(xí)慣,例如海淀區(qū)郵局、東區(qū)郵局分別為北京理工大學(xué)、北京郵電大學(xué)、政治干部管理大學(xué)、北京藝術(shù)學(xué)校等多家大中院校連續(xù)幾年代收學(xué)雜費(fèi),校方均對(duì)郵政儲(chǔ)蓄的服務(wù)深感滿意。今年,郵政儲(chǔ)蓄將在全市學(xué)校開(kāi)展“校園工程”活動(dòng),為更多的學(xué)校提供代收學(xué)雜費(fèi)等服務(wù)。

郵政匯款是郵政的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù),歷史悠遠(yuǎn)。經(jīng)過(guò)市場(chǎng)的考驗(yàn),在保留傳統(tǒng)的基礎(chǔ)上,郵政匯款又侵入了新的技術(shù)含量,目前郵政匯款包括電子匯款、西聯(lián)匯款、國(guó)際匯款、禮儀匯款和入賬匯款,其特點(diǎn)是快捷、靈活、價(jià)格優(yōu)惠,為大眾提供了一條真正的綠色通道。

廣發(fā)銀行信用卡還款是與廣發(fā)銀行合作為其個(gè)人本地人民幣卡(貸記卡)持卡用戶提供還款的服務(wù)。該項(xiàng)業(yè)務(wù)加強(qiáng)了金融機(jī)構(gòu)之間的相互溝通與合作,使雙方利用自身優(yōu)勢(shì)為老百姓提供了更加便利的服務(wù)渠道。

業(yè)務(wù)服務(wù)渠道與技術(shù)支撐

作為一家準(zhǔn)金融服務(wù)企業(yè),為了使用戶得到更優(yōu)質(zhì)的服務(wù),北京郵政儲(chǔ)蓄為客戶提供了多種服務(wù)渠道供其選擇使用,其中包括:營(yíng)業(yè)柜臺(tái)、ATM(自動(dòng)提款機(jī))、補(bǔ)登折機(jī)、郵政多媒體自助服務(wù)終端、電話/網(wǎng)上銀行、POS機(jī)、支付網(wǎng)關(guān)、短信平臺(tái)等。

ATM(自動(dòng)柜員機(jī))取款持卡人既可在郵政儲(chǔ)蓄的ATM上取款,也可在具有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的任何一臺(tái)ATM上取款。

商戶POS刷卡消費(fèi)為方便用戶使用,用戶在消費(fèi)時(shí)無(wú)需使用現(xiàn)金,只要在具有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的任何一家商戶均可實(shí)現(xiàn)刷卡消費(fèi)功能。

境外使用綠卡銀聯(lián)卡用戶可以在韓國(guó)、新加坡、泰國(guó)、香港和澳門(mén)五個(gè)國(guó)家和地區(qū)具有銀聯(lián)標(biāo)志的ATM上直接提取當(dāng)?shù)刎泿?,或在POS上按照當(dāng)?shù)刎泿沤痤~進(jìn)行刷卡消費(fèi),賬戶自動(dòng)按照等值人民幣進(jìn)行扣減。

郵政多媒體自助服務(wù)終端作為一種新型的服務(wù)手段,以其方便、高效、安全的服務(wù)特點(diǎn)得到了廣大用戶的認(rèn)可。在郵政多媒體自助服務(wù)終端上用戶可持郵政綠卡繳納電話費(fèi)、手機(jī)費(fèi)、查詢帳戶余額。多媒體自助服務(wù)終端還為用戶提供了補(bǔ)登存折的服務(wù)。

電話銀行網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是隨心隨意、隨時(shí)隨地、安全可靠的現(xiàn)代交易方式。電話銀行和網(wǎng)上銀行只需用戶到郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)簽定《自助服務(wù)協(xié)議書(shū)》,即可撥打185-6或登錄網(wǎng)站盡可享受到北京郵儲(chǔ)提供的各項(xiàng)自助服務(wù)。

支付網(wǎng)關(guān)目前在支付網(wǎng)關(guān)上可為雅方公司的零售經(jīng)銷商提供在網(wǎng)上支付的功能。用戶通過(guò)登陸郵政網(wǎng)站進(jìn)行網(wǎng)上支付的申請(qǐng)及支付功能。

短信平臺(tái)開(kāi)展手機(jī)短信業(yè)務(wù)是基于郵政傳統(tǒng)業(yè)務(wù),利用移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)開(kāi)發(fā)的新郵政服務(wù)。目前,用戶可通過(guò)短信平臺(tái)辦理匯款的到達(dá)通知服務(wù)、郵政儲(chǔ)蓄帳戶余額變動(dòng)通知服務(wù)。

北京郵政儲(chǔ)蓄眾多的服務(wù)渠道依賴于北京郵政強(qiáng)有力的技術(shù)支撐。1999年,為處理中間業(yè)務(wù)專門(mén)搭建了“城市綜合服務(wù)平臺(tái)主機(jī)系統(tǒng)”,系統(tǒng)具有處理能力強(qiáng),與外部系統(tǒng)對(duì)接接口配置靈活、安全可靠的特性。2004年,北京郵政儲(chǔ)蓄主機(jī)系統(tǒng)與全國(guó)各地的郵政儲(chǔ)蓄主機(jī)系統(tǒng)一起,進(jìn)行第四次系統(tǒng)升級(jí)。兩套系統(tǒng)平行搭建,相互進(jìn)行數(shù)據(jù)訪問(wèn),即可提高各自的處理能力,又方便管理維護(hù)。

北京郵政信息技術(shù)局作為北京郵政儲(chǔ)匯局的技術(shù)支撐單位,擁有一支優(yōu)秀的技術(shù)開(kāi)發(fā)隊(duì)伍,可按照業(yè)務(wù)部門(mén)的需要,快速準(zhǔn)確的完成各項(xiàng)軟件的開(kāi)發(fā)工作。

第7篇

【關(guān)鍵詞】計(jì)算機(jī) 軟件 硬件問(wèn)題

隨著計(jì)算機(jī)普及范圍的不斷擴(kuò)大,它在人們的日常生活、學(xué)習(xí)和工作中扮演著越來(lái)越重要的角色。但由于計(jì)算機(jī)的壽命是有限的,因此在使用過(guò)程中應(yīng)注意對(duì)其軟硬件進(jìn)行檢測(cè)與保養(yǎng)。計(jì)算機(jī)在使用中經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題充分證明了對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件進(jìn)行檢查的必要性。

1 計(jì)算機(jī)軟硬件的基本組成

計(jì)算機(jī)硬件指的是計(jì)算機(jī)中的機(jī)械元件、光電元件等。他們?yōu)橛?jì)算機(jī)的正常運(yùn)行提供了物質(zhì)前提。計(jì)算機(jī)中主要的硬件設(shè)備有主機(jī)箱和外部設(shè)備。主機(jī)箱主要包括硬盤(pán)驅(qū)動(dòng)器、光盤(pán)驅(qū)動(dòng)器、CPU以及內(nèi)存等等,外部設(shè)備為鼠標(biāo)、鍵盤(pán)、顯示器等。

計(jì)算機(jī)軟件主要指的是計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中的程序及文檔。它可以分為兩大類,一類是系統(tǒng)軟件,例如Windows、驅(qū)動(dòng)軟件;另一類是應(yīng)用軟件,例如各種游戲軟件、工具等。

2 計(jì)算機(jī)軟硬件容易出現(xiàn)的問(wèn)題

2.1 計(jì)算機(jī)硬件容易出現(xiàn)的問(wèn)題

2.1.1 鼠標(biāo)

鼠標(biāo)出現(xiàn)的故障一般較為簡(jiǎn)單。具體來(lái)說(shuō),可分為以下幾種情況。

(1)找不到鼠標(biāo)。出現(xiàn)這種狀況的最主要原因一般是鼠標(biāo)已徹底損壞,或與主機(jī)的接觸不良以及鼠標(biāo)本身的線路出現(xiàn)問(wèn)題;

(2)鼠標(biāo)可以在桌面上顯示,但是不能移動(dòng)或移動(dòng)不夠靈活。出現(xiàn)這種狀況的原因主要是鼠標(biāo)中的滾動(dòng)軸上的污垢太多導(dǎo)致其不靈活;

(3)鼠標(biāo)按鍵不起作用或不能彈起。鼠標(biāo)出現(xiàn)按鍵不起作用的原因一般是開(kāi)關(guān)使用時(shí)間較長(zhǎng)導(dǎo)致反應(yīng)能力下降,或鼠標(biāo)按鍵和電路板上的微動(dòng)開(kāi)關(guān)之間的距離較遠(yuǎn)。出現(xiàn)不能彈起的原因是按鍵時(shí)按鍵下方微動(dòng)開(kāi)關(guān)中的碗形接觸片斷裂,尤其是塑料彈簧片,使用時(shí)間過(guò)長(zhǎng)后就容易發(fā)生斷裂。

2.1.2 鍵盤(pán)

鍵盤(pán)在使用過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)各種問(wèn)題,其原因是多種多樣的。鍵盤(pán)常出現(xiàn)的故障主要有某些鍵不起作用、某些鍵按后彈不起來(lái)、某些字符無(wú)法輸入、鍵盤(pán)輸入與屏幕顯示的字符不一致以及按下一個(gè)鍵時(shí)出現(xiàn)一連串字符等等。出現(xiàn)這些問(wèn)題的原因也是各不相同的。例如只有某一個(gè)鍵的字符不能輸入時(shí),那可能是此鍵已壞或焊點(diǎn)虛焊。

2.1.3 硬盤(pán)

硬盤(pán)的問(wèn)題是比較多的,例如更換硬盤(pán)導(dǎo)致無(wú)法啟動(dòng)、硬盤(pán)物理壞道、大容量硬盤(pán)檢測(cè)到的硬盤(pán)容量不對(duì)等等。以更換硬盤(pán)導(dǎo)致無(wú)法啟動(dòng)為例,一般出現(xiàn)這種情況時(shí),計(jì)算機(jī)表現(xiàn)出來(lái)的故障是對(duì)硬盤(pán)進(jìn)行升級(jí)、分區(qū)、將原硬盤(pán)的數(shù)據(jù)復(fù)制到新硬盤(pán)中都很正常,但將原硬盤(pán)取出后新硬盤(pán)無(wú)法啟動(dòng)電腦,系統(tǒng)會(huì)顯示“PRESS A KEY RESTART”。

2.2 計(jì)算機(jī)軟件容易出現(xiàn)的故障

計(jì)算機(jī)軟件故障是指由于系統(tǒng)軟件和應(yīng)用軟件不兼容,或由于計(jì)算機(jī)的軟件系統(tǒng)被破壞,由此而導(dǎo)致計(jì)算機(jī)無(wú)法正常啟動(dòng)或工作的現(xiàn)象。例如CMOS中的Setup參數(shù)設(shè)置錯(cuò)誤,刪除了一些軟件的動(dòng)態(tài)鏈接文件、操作系統(tǒng)配置不正確等等。計(jì)算機(jī)軟件故障與硬件故障不同,它具有可修復(fù)性特征。計(jì)算機(jī)軟件容易出現(xiàn)的故障較多,例如安裝系統(tǒng)時(shí)出現(xiàn)藍(lán)屏或黑屏、EXE文件關(guān)聯(lián)出錯(cuò)、系統(tǒng)安裝失敗、無(wú)法刪除文件、頻繁死機(jī)等等。

3 對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件問(wèn)題的解決措施

對(duì)于上述計(jì)算機(jī)軟硬件中出現(xiàn)的問(wèn)題,很大一部分原因首先是使用者在使用過(guò)程中過(guò)度使用,且又疏于維護(hù)或維護(hù)力度不夠。其次是對(duì)計(jì)算機(jī)的相關(guān)知識(shí)不夠了解,操作過(guò)程不科學(xué),導(dǎo)致計(jì)算機(jī)感染病毒或出現(xiàn)一些程序性問(wèn)題。最后是對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件的管理也不科學(xué),增加其出現(xiàn)問(wèn)題的可能性。因此要想降低此類問(wèn)題出現(xiàn)的概率,計(jì)算機(jī)使用者就要多學(xué)習(xí)相關(guān)方面的知識(shí),并及時(shí)對(duì)軟硬件進(jìn)行維護(hù)與管理,如此才能使計(jì)算機(jī)更好的為日常工作、學(xué)習(xí)及生活服務(wù)。

3.1 利用網(wǎng)絡(luò)

計(jì)算機(jī)使用者可利用網(wǎng)絡(luò)上豐富的資源或通過(guò)閱讀相關(guān)書(shū)籍,多學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)方面的專業(yè)知識(shí),例如一些基礎(chǔ)教程、計(jì)算機(jī)經(jīng)常出現(xiàn)的軟硬件問(wèn)題及解決方法等,不斷充實(shí)自己的計(jì)算機(jī)知識(shí),從而指導(dǎo)自身在計(jì)算機(jī)的實(shí)際使用過(guò)程中多加注意,對(duì)不符合要求或錯(cuò)誤的操作進(jìn)行避免,降低出現(xiàn)計(jì)算機(jī)軟硬件故障的概率。

3.2 定期檢測(cè)

對(duì)硬件的維護(hù)與管理主要是對(duì)鼠標(biāo)和鍵盤(pán)進(jìn)行維護(hù)管理。在對(duì)鼠標(biāo)進(jìn)行使用時(shí),要控制按壓的力道,減小對(duì)鼠標(biāo)的物理性損害。維護(hù)方面要經(jīng)常使用稍微潮濕的布對(duì)鼠標(biāo)表面進(jìn)行擦拭,并對(duì)縫隙及滾輪上的污漬進(jìn)行清理。在使用鍵盤(pán)時(shí),也要做到輕按輕放,提高每一個(gè)鍵的使用壽命。在進(jìn)行維護(hù)時(shí),使用柔軟干凈的濕布對(duì)鍵盤(pán)表面的污垢進(jìn)行清理。同時(shí)要使其遠(yuǎn)離水源。此外,還有對(duì)CPU的維護(hù)與管理。要安裝一個(gè)功率較大的風(fēng)扇,防止出現(xiàn)計(jì)算機(jī)超高溫或超低溫運(yùn)行。要注意清理CPU針腳上積累的灰塵。

3.3 備份與修復(fù)

對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件的維護(hù)與管理主要包括兩方面。一是系統(tǒng),要在平時(shí)加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)的維護(hù),定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行更新,對(duì)補(bǔ)丁進(jìn)行修復(fù),并對(duì)流氓控件進(jìn)行清理,以此來(lái)保證系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。二是病毒,病毒是造成系統(tǒng)障礙的重要因素。它會(huì)造成計(jì)算機(jī)相關(guān)信息丟失,給使用者造成損失。因此要注意安裝功能較為強(qiáng)大的殺毒軟件,定期對(duì)電腦進(jìn)行殺毒,降低病毒感染的概率;不隨便點(diǎn)擊來(lái)歷不明的鏈接或網(wǎng)站,降低風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)還要注意對(duì)數(shù)據(jù)的備份和保存,避免因感染病毒導(dǎo)致的數(shù)據(jù)丟失。

4 結(jié)束語(yǔ)

綜上所述,隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的飛速發(fā)展和更新速度的不斷加快,計(jì)算機(jī)在各個(gè)領(lǐng)域都發(fā)揮著重要作用。但由于各種原因?qū)е掠?jì)算機(jī)出現(xiàn)很多問(wèn)題。因此一方面計(jì)算機(jī)使用者要多加學(xué)習(xí),不斷補(bǔ)充自己的計(jì)算機(jī)知識(shí),另一方面也要在平時(shí)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)軟硬件的維護(hù)與管理,使其更好的為人們服務(wù)。

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