時(shí)間：2023-03-24 15:20:41
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論文關(guān)鍵詞：杭州師范大學(xué),錢(qián)江學(xué)院,本科生畢業(yè)設(shè)計(jì),論文開(kāi)題報(bào)告范例
學(xué)生姓名： 趙靜 學(xué)號(hào)： 0762151147
分 院： 經(jīng)濟(jì)管理分院 班級(jí)： 經(jīng)濟(jì)學(xué)0703班
指導(dǎo)教師：張代軍、鄭秀田 職稱： 教授、助教
填表日期： 2011 年 01 月 22 日
杭州師范大學(xué)錢(qián)江學(xué)院教學(xué)部制
一、畢業(yè)論文選題的背景和意義
選題的背景:
隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，余錢(qián)該怎么利用逐漸成為了人們最關(guān)心的問(wèn)題。在通貨膨脹的環(huán)境下，只是單一地將錢(qián)放入銀行儲(chǔ)蓄只會(huì)使錢(qián)越來(lái)越少，只有合理安排理財(cái)投資才能分散風(fēng)險(xiǎn)，使余錢(qián)的效益最大化。因此，越來(lái)越多的人們加入的投資理財(cái)的隊(duì)伍中來(lái)。但不同的地區(qū)由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不同而使居民理財(cái)結(jié)構(gòu)各異，不同的人們由于文化程度和社會(huì)經(jīng)歷的不同對(duì)理財(cái)?shù)恼J(rèn)識(shí)也有所不同。如經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)的人們的理財(cái)意識(shí)普遍較強(qiáng)，而且理財(cái)?shù)慕Y(jié)構(gòu)多樣化，而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的理財(cái)結(jié)構(gòu)則較為單一，理財(cái)意識(shí)強(qiáng)的居民占少數(shù)。
衢州地區(qū)居民的生活水平在不斷地提高，投資理財(cái)熱也隨之而來(lái)。有的居民為了孩子的未來(lái)發(fā)展而投資，有的居民為了從投資中獲取更大的利益而投資，有的居民為了滿足心理的需求而投資，更有的居民是被游說(shuō)去投資的?？傊?，每個(gè)人的投資理財(cái)意識(shí)各不相同，但是整個(gè)地區(qū)人們的整體投資理財(cái)意識(shí)的強(qiáng)弱卻直接影響著這個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
理財(cái)?shù)那烙泻芏啵ü善?、保險(xiǎn)、債券、房地產(chǎn)、儲(chǔ)蓄等，不同的理財(cái)產(chǎn)品的效益和風(fēng)險(xiǎn)程度都不同，但是，真正對(duì)這些理財(cái)渠道充分了解的人占少數(shù)，許多人都是盲目的投資，這不僅不會(huì)帶來(lái)效益，反而會(huì)造成損失。因此，及時(shí)得了解人們的理財(cái)意識(shí)情況，并合理地提出意見(jiàn)和建議，能使人們更合理地支配余錢(qián)，做理財(cái)能手。
選題的意義
首先，通過(guò)了解居民理財(cái)意識(shí)的情況，可以分析投資理財(cái)對(duì)居民生活的影響程度?，F(xiàn)在，市場(chǎng)流行著很多種投資理財(cái)?shù)漠a(chǎn)品，但是，并不是所有的人都知道，并愿意進(jìn)行投資的。通過(guò)對(duì)居民的投資理財(cái)意識(shí)的調(diào)查可以得知人們對(duì)這些產(chǎn)品是否了解，并通過(guò)這種調(diào)查方式間接的使他們了解一些關(guān)于這方面的知識(shí)。
其次，通過(guò)分析數(shù)據(jù)，例舉出幾種較受到人們青睞的理財(cái)產(chǎn)品。結(jié)合市場(chǎng)的特征和其他地區(qū)的情況提出關(guān)于投資這些產(chǎn)品的意見(jiàn)和建議。這能使人們對(duì)理財(cái)產(chǎn)品有更多更好的了解，提高他們的理財(cái)意識(shí)。
再次，通過(guò)調(diào)查分析影響理財(cái)意識(shí)的因素，提高人們的理財(cái)意識(shí)。文化程度、社會(huì)經(jīng)驗(yàn)、社交環(huán)境等都是影響理財(cái)意識(shí)的因素。
最后，調(diào)查得出的結(jié)論可以為衢州地區(qū)投資類(lèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供可靠的信息，間接促進(jìn)其發(fā)展。
二、畢業(yè)論文研究目標(biāo)與主要內(nèi)容（含論文提綱）
研究目標(biāo)：
本文的研究目標(biāo)是了解衢州地區(qū)的個(gè)人投資理財(cái)結(jié)構(gòu)如何，衢州居民的投資理財(cái)意識(shí)狀況，以及根據(jù)其影響因素給出相應(yīng)的建議。
主要內(nèi)容：
通過(guò)問(wèn)卷的設(shè)計(jì)、發(fā)放和統(tǒng)計(jì)研究以下三個(gè)主要內(nèi)容：衢州居民的余錢(qián)配置情況；衢州居民的理財(cái)意識(shí)情況；對(duì)衢州市居民理財(cái)意識(shí)的影響因素進(jìn)行分析。
提綱
一、問(wèn)題的提出
介紹衢州地區(qū)現(xiàn)階段的基本經(jīng)濟(jì)狀況及居民的消費(fèi)情況等來(lái)引出居民的投資理財(cái)?shù)脑掝}。
二、衢州市居民的余錢(qián)配置現(xiàn)狀。
根據(jù)調(diào)查報(bào)告的情況，分成幾種不同的情況進(jìn)行歸納。
三、衢州市居民的理財(cái)意識(shí)分析。（將理財(cái)意識(shí)分塊說(shuō)明情況，先總的說(shuō)明再分塊分析）
（一）從理財(cái)意識(shí)強(qiáng)且對(duì)理財(cái)?shù)幕局R(shí)了解的。
（二）從理財(cái)意識(shí)強(qiáng)可對(duì)理財(cái)?shù)幕局R(shí)不了解，麻木投資的。
（三）從理財(cái)意識(shí)不強(qiáng)的，只會(huì)守著錢(qián)的。
四、衢州市居民理財(cái)意識(shí)的影響因素分析
（1）先說(shuō)明因素有哪些，并做圖標(biāo)分析
（2）將關(guān)鍵的幾個(gè)因素單獨(dú)做詳細(xì)的分析。
五、結(jié)論與建議
三、畢業(yè)論文擬采取的研究方法、研究手段及技術(shù)路線、實(shí)驗(yàn)方案等
采取的研究方法：
1、問(wèn)卷調(diào)查法：用書(shū)面形式間接搜集研究材料的一種調(diào)查手段。通過(guò)向調(diào)查者發(fā)出簡(jiǎn)明扼要的征詢單(表)，請(qǐng)示填寫(xiě)對(duì)有關(guān)問(wèn)題的意見(jiàn)和建議來(lái)間接獲得材料和信息的一種方法。
2、談話法：通過(guò)與對(duì)象面對(duì)面的談話，口頭信息的溝通過(guò)程中了解對(duì)象心理狀態(tài)的方法。
采用的分析手段：
1、定性分析法：一種探索性調(diào)研方法。目的是對(duì)問(wèn)題定位或啟動(dòng)提供比較深層的理解和認(rèn)識(shí)，或利用定性分析來(lái)定義問(wèn)題或?qū)ふ姨幚韱?wèn)題的途徑。
2、定量分析法：在對(duì)問(wèn)卷進(jìn)行初步的定性分析后，可再對(duì)問(wèn)卷進(jìn)行更深層次的研究——定量分析。同卷定量分析首先要對(duì)問(wèn)卷數(shù)量化，然后利用量化的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行分析。問(wèn)卷的定量分析根據(jù)分析方法的難易程度可分為定量分析和復(fù)雜定量分析。
技術(shù)路線：
四、中外文參考文獻(xiàn)目錄（理工科專業(yè)應(yīng)在10篇以上，文科類(lèi)專業(yè)應(yīng)在15篇以上，其中外文文獻(xiàn)至少2篇。）
[1] 胡安生，蔣勇生. 寧波居民金融意識(shí)及儲(chǔ)蓄狀況調(diào)查分析[J]. 寧波經(jīng)濟(jì)，1997，（4）
[2] 歐陽(yáng)錢(qián)琳，馮如，李雯頎，張文昊. 大學(xué)生投資理財(cái)市場(chǎng)分析[J]. 財(cái)稅金融，2010，03（下）
[3] 安娜. 當(dāng)代中國(guó)家庭理財(cái)意識(shí)漸濃[J]. 中國(guó)經(jīng)濟(jì)導(dǎo)報(bào)，1999，01，01
[4] 宋芳. 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的影響因素分析[J]. 現(xiàn)代金融，2010（2）
[5] 李睿. 家庭理財(cái)和國(guó)內(nèi)投資渠道分析[J]. 考試周刊，2010（28）
[6] 聶廣海. 建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹(shù)立正確的投資理財(cái)意識(shí)[J]. 現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2010
[7] 劉東明. 淺析理財(cái)目標(biāo)中的文化因素[J]. 商業(yè)研究，2010（10）
[8] 徐英. 試析通貨膨脹對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)挠绊慬J]. 新疆財(cái)經(jīng)，2009（5）
[9] 張曉波. 影響理財(cái)?shù)姆侵橇σ蛩豙J]. 理財(cái)之道，2003，12
[10] 陸海燕. 影響我國(guó)城鎮(zhèn)居民個(gè)人理財(cái)需求的因素[J]. 重慶工學(xué)院學(xué)報(bào)，2008（1）
[11] 高太平. 個(gè)人投資理財(cái)?shù)氖笳`區(qū)[J]. 會(huì)計(jì)之友，2010（5）
[12] 催至偉. 通脹壓力下家庭投資理財(cái)?shù)牟呗苑治鯷J]. 經(jīng)濟(jì)研究，2010（7）
[13] 丁致清. 創(chuàng)新理財(cái)觀念須強(qiáng)化“五個(gè)意識(shí)”[J]. 農(nóng)村財(cái)政與財(cái)務(wù)，2004（2）
五、研究的整體方案與工作進(jìn)度安排（內(nèi)容、步驟、時(shí)間）
調(diào)查的實(shí)施和時(shí)間的安排：
（1）2011年01月16日—2011年01月25日，問(wèn)卷的發(fā)放及回收，同時(shí)進(jìn)行論文研究的背景論述。
（2）2011年01月26日—2011年01月30日，將收回的問(wèn)卷進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)并做適當(dāng)?shù)姆治觯⑼瑫r(shí)查閱相關(guān)文獻(xiàn)，進(jìn)行理論分析。
（3）2011年02月07日—2011年02月20日，根據(jù)調(diào)查結(jié)果，進(jìn)行衢州居民的余錢(qián)配置情況。
（4）2011年02月21日—2011年03月01日，衢州居民的理財(cái)意識(shí)情況和影響因素進(jìn)行分析，完成初稿。
（5）2011年3月-2011年04月，修改，并最終上交定稿。
六、研究的主要特點(diǎn)及創(chuàng)新點(diǎn)
1、雖然研究的方法陳舊，但是研究的目標(biāo)新穎。目前，對(duì)理財(cái)意識(shí)的研究還很少，以其作為調(diào)查目標(biāo)進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查的更少。
2、調(diào)查分析時(shí)，主要以圖表和數(shù)據(jù)分析的形式進(jìn)行闡述，是切實(shí)的分析，分析的內(nèi)容具有現(xiàn)實(shí)的意義。
3、根據(jù)調(diào)查分析，對(duì)衢州居民的投資理財(cái)提出一些自己的意見(jiàn)和建議，有助于提高他們的理財(cái)意識(shí)，間接促進(jìn)衢州經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。
七、指導(dǎo)教師審核意見(jiàn)：
隨著金融市場(chǎng)的快速發(fā)展和各種各樣金融產(chǎn)品的出現(xiàn)，如何通過(guò)理財(cái)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值是當(dāng)前的熱門(mén)話題，選題具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。文章將通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查的方法，對(duì)衢州地區(qū)的居民進(jìn)行相關(guān)問(wèn)題的調(diào)研，以了解該地區(qū)居民的理財(cái)情況和理財(cái)意識(shí)，方法適當(dāng)，具備可操作性。文章的內(nèi)容安排以及進(jìn)度安排較為合理。同意開(kāi)題。
一、撰寫(xiě)畢業(yè)論文的目的及意義
撰寫(xiě)畢業(yè)論文是高等學(xué)校學(xué)生在校學(xué)習(xí)期間的最后一個(gè)教學(xué)環(huán)節(jié)，也是培養(yǎng)學(xué)生綜合運(yùn)用所學(xué)理論知識(shí)分析和解決實(shí)際問(wèn)題能力的重要環(huán)節(jié)之－。
通過(guò)撰寫(xiě)畢業(yè)論文，可培養(yǎng)學(xué)生綜合運(yùn)用經(jīng)濟(jì)管理科學(xué)、財(cái)務(wù)管理理論、會(huì)計(jì)及審計(jì)理論和方法，獨(dú)立分析解決企業(yè)事業(yè)行政單位財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算問(wèn)題的初步能力；通過(guò)撰寫(xiě)畢業(yè)論文，可以鞏固和深化所學(xué)專業(yè)理論和相關(guān)學(xué)科知識(shí)；通過(guò)撰寫(xiě)畢業(yè)論文，培養(yǎng)學(xué)生樹(shù)立理論聯(lián)系實(shí)際的工作作風(fēng)，培養(yǎng)學(xué)生初步掌握獨(dú)立調(diào)查研究企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)際問(wèn)題的技能，初步掌握解決企業(yè)事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算、審計(jì)等方面問(wèn)題的方法步驟；通過(guò)撰寫(xiě)畢業(yè)論文，檢查學(xué)生對(duì)所學(xué)專業(yè)理論知識(shí)理解程度和運(yùn)用能力。
二、撰寫(xiě)畢業(yè)論文程序
撰寫(xiě)畢業(yè)論文按以下步驟進(jìn)行：
（一）選題（選題可按照附件一中所列的題目選定）
畢業(yè)論文作為在校學(xué)習(xí)的最后一個(gè)環(huán)節(jié)，在選題上應(yīng)理論結(jié)合實(shí)際，注重實(shí)證研究，以反映出綜合應(yīng)用專業(yè)知識(shí)分析和解決實(shí)踐問(wèn)題的能力。畢業(yè)論文的選題應(yīng)符合培養(yǎng)目標(biāo)，達(dá)到會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)?？茖哟萎厴I(yè)論文的基本要求。具體要求如下：
⒈選題的范圍應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)專業(yè)要求，盡可能反映現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)發(fā)展水平，難易適當(dāng)，避免過(guò)于宏觀的論題。
⒉要有利于理論聯(lián)系實(shí)際，選題應(yīng)盡可能與實(shí)踐有機(jī)結(jié)合。
⒊要有豐富的參考資料來(lái)源。
⒋自擬畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）題目須經(jīng)過(guò)指導(dǎo)教師審查、確認(rèn)。
（二）撰寫(xiě)開(kāi)題報(bào)告
選題結(jié)束后，學(xué)生應(yīng)按要求撰寫(xiě)開(kāi)題報(bào)告?！伴_(kāi)題報(bào)告”寫(xiě)作格式見(jiàn)附件二。
（三）撰寫(xiě)提綱、收集資料階段
在做好畢業(yè)論文準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，擬定論文大綱，即論文寫(xiě)作提綱。其實(shí)質(zhì)是安排全文的結(jié)構(gòu)，明確論文中心論點(diǎn)，對(duì)所論述問(wèn)題大體安排順序，形成論文輪廓，注意結(jié)構(gòu)的完整性。論文大綱經(jīng)論文指導(dǎo)教師審查通過(guò)后再撰寫(xiě)初稿。根據(jù)論文大綱收集必要的論文素材，為論文寫(xiě)作做好充分準(zhǔn)備。收集的素材可以是文字、數(shù)字，也可以是圖表、報(bào)表、可行性研究報(bào)告。
（四）寫(xiě)作階段
撰寫(xiě)論文，修改定稿，是論文的完成階段。這一階段，所要完成的主要工作是調(diào)整結(jié)構(gòu)，推敲論點(diǎn)，潤(rùn)飾語(yǔ)言和論文援引材料。最后按畢業(yè)論文格式要求，打印、裝訂，提交論文。
三、撰寫(xiě)論文要求（論文統(tǒng)一用A4紙打印）
撰寫(xiě)畢業(yè)論文要求，即是本教學(xué)環(huán)節(jié)應(yīng)達(dá)到的規(guī)格，也是考核學(xué)生畢業(yè)實(shí)踐環(huán)節(jié)的基本依據(jù)。
（一）論文質(zhì)量
1、科學(xué)性——指論文內(nèi)容應(yīng)反映客觀事物發(fā)展規(guī)律。
2、創(chuàng)造性——指論文應(yīng)有自己的獨(dú)立見(jiàn)解，不是簡(jiǎn)單重復(fù)前人的觀點(diǎn)。
3、現(xiàn)實(shí)性——指論文選題和提出的理論觀點(diǎn)，應(yīng)反映企業(yè)現(xiàn)實(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。
（二）論文結(jié)構(gòu)
1、引言——提出論文主題，闡述論文寫(xiě)作意義。
2、正文——提出論點(diǎn)、論據(jù)，闡述原理、概念，計(jì)算繪圖，論證分析，以揭示企業(yè)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、審計(jì)等某一課題的本質(zhì)特征及其發(fā)展規(guī)律。正文可分段論述。
3、結(jié)論——全文總結(jié)。根據(jù)對(duì)主題的分析論證，提出自己的獨(dú)特見(jiàn)解。
（三）論文表達(dá)
1、觀點(diǎn)正確，分析透徹，重點(diǎn)突出，論據(jù)充分。
2、層次清晰，文字通順，計(jì)算準(zhǔn)確，打印規(guī)范。
（四）論文字?jǐn)?shù)：8000字左右。
（五）論文格式：
第一頁(yè)：封面
第二頁(yè)：扉頁(yè)
第三頁(yè)：論文提綱
第四頁(yè)：正文
論文題目：黑體，2號(hào)字
班級(jí)學(xué)號(hào)姓名（五號(hào)字）
內(nèi)容摘要：*************（五號(hào)字）
關(guān)鍵字：***************（五號(hào)字）
一、題目（首行縮進(jìn)2個(gè)字符，黑體，4號(hào)字）
（一）子標(biāo)題（首行縮進(jìn)2個(gè)字符，黑體，小4）
*****************************************************************。
1．小標(biāo)題（首行縮進(jìn)2個(gè)字符，小4）
*************************************************************************。
參考文獻(xiàn)：按引用文獻(xiàn)的順序，編號(hào)列后。文獻(xiàn)是期刊時(shí)，書(shū)寫(xiě)格式為：作者、文章標(biāo)題、期刊名、年份、卷號(hào)、期數(shù)、頁(yè)碼；文獻(xiàn)是圖書(shū)時(shí)，書(shū)寫(xiě)格式為：作者、書(shū)名、出版單位、年月、頁(yè)碼；互聯(lián)網(wǎng)資料：作者.文章標(biāo)題，完整網(wǎng)址，年代
四、論文成績(jī)?cè)u(píng)定
按照學(xué)院統(tǒng)一要求，由論文指導(dǎo)組的指導(dǎo)老師、評(píng)審老師及論文答辯組的老師就寫(xiě)作過(guò)程、寫(xiě)作論文的質(zhì)量及答辯情況進(jìn)行綜合評(píng)定。按優(yōu)、良、中、及格、不及格五檔給出畢業(yè)論文成績(jī)。
五、畢業(yè)論文撰寫(xiě)應(yīng)注意的問(wèn)題
㈠、學(xué)生選題應(yīng)慎重，充分考慮自身的駕馭能力。論文方向一經(jīng)確定，不得隨意更改。隨
意更改者，取消答辯資格。
㈡、畢業(yè)論文是對(duì)學(xué)生所學(xué)知識(shí)及畢業(yè)實(shí)習(xí)的總結(jié)，應(yīng)由學(xué)生獨(dú)立完成，不得抄襲。有抄
襲者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消答辯資格。
㈢、論文要求概念清楚、內(nèi)容正確、條理分明、語(yǔ)言流暢、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)，符合專業(yè)規(guī)范。
㈣、按質(zhì)按量按期完成畢業(yè)論文的寫(xiě)作，并做好答辯的準(zhǔn)備工作。如未按時(shí)間及指導(dǎo)老師的相關(guān)要求完成畢業(yè)論文的寫(xiě)作，取消答辯資格。
六、畢業(yè)論文撰寫(xiě)的時(shí)間安排
㈠、畢業(yè)論文動(dòng)員及布置
時(shí)間：2006年9月17日上午9：00，由成人教育學(xué)院教務(wù)科在成人教育學(xué)院教學(xué)樓410教室布置相關(guān)內(nèi)容。
㈡、畢業(yè)論文的選題
自2006年9月18日開(kāi)始進(jìn)行選題，2006年10月15日前將選定畢業(yè)論文的“開(kāi)題報(bào)告”及時(shí)交給班長(zhǎng)，未按時(shí)上交“開(kāi)題報(bào)告”的視為自動(dòng)放棄論文答辯資格。
班長(zhǎng)將學(xué)生填寫(xiě)好的“開(kāi)題報(bào)告”于2006年10月22前務(wù)必交給至成人教育學(xué)院教學(xué)樓224或222房間，由成人教育學(xué)院教務(wù)科按照選題指定論文指導(dǎo)老師。
㈢、完成畢業(yè)論文寫(xiě)作提綱
2006年11月4日上午9：00整，各畢業(yè)生準(zhǔn)時(shí)到成人教育學(xué)院教學(xué)樓410教室與指導(dǎo)老師見(jiàn)面，在指導(dǎo)老師的指導(dǎo)下完成寫(xiě)作提綱。
㈣、論文初稿的寫(xiě)作
在畢業(yè)設(shè)計(jì)期間，學(xué)生應(yīng)緊密與指導(dǎo)老師聯(lián)系，并結(jié)合所選題目及實(shí)習(xí)內(nèi)容進(jìn)行畢業(yè)論文的初稿寫(xiě)作。論文初稿必須于2006年11月15日前完成并交給指導(dǎo)老師。（可通過(guò)電子郵件方式進(jìn)行）
㈤、論文修改
論文最后的修改應(yīng)在11月26日前完成并交給指導(dǎo)老師。畢業(yè)論文的修改至少要有三稿。指導(dǎo)老師可根據(jù)學(xué)生完成論文的質(zhì)量自行確定修改次數(shù)，學(xué)生應(yīng)按照指導(dǎo)老師的具體要求進(jìn)行論文的修改工作。
㈥、論文定稿及上交
論文定稿并完成裝訂時(shí)間為2006年12月1日前。在進(jìn)行論文裝訂之前，必須經(jīng)指導(dǎo)老師同意，才能定稿及裝訂。裝訂完畢的畢業(yè)論文必須于2006年12月3日前交到指導(dǎo)教師處。
㈦、畢業(yè)論文答辯時(shí)間及地點(diǎn)
時(shí)間：2006年12月16日、17日；上午8：30—11：30，下午14：00—17：30。
地點(diǎn)：成人教育學(xué)院教學(xué)樓410教室。
七、畢業(yè)論文題目審批表、論文封面、評(píng)閱書(shū)、答辯委員會(huì)記錄可以從成人教育學(xué)院的網(wǎng)上下載
網(wǎng)址：
成人教育學(xué)院教務(wù)科
2006年9月2日
附件一：畢業(yè)論文參考選題
附件二：畢業(yè)論文題目審批表
附件錄一：畢業(yè)論文參考選題
（學(xué)生可根據(jù)以下為畢業(yè)論文的參考選題范圍擬定論文題目，也可超出選題范圍自定論文題目，但須事先與指導(dǎo)老師聯(lián)系，經(jīng)過(guò)指導(dǎo)老師同意后才能予以確認(rèn)。）
一：會(huì)計(jì)類(lèi)
1．財(cái)務(wù)報(bào)表附注問(wèn)題研究
2．上市公司會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)問(wèn)題探討
3．分部會(huì)計(jì)報(bào)表問(wèn)題探討
4．關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的信息披露問(wèn)題探討
5．會(huì)計(jì)調(diào)整問(wèn)題探討
6．轉(zhuǎn)換債券的會(huì)計(jì)處理
7．合并會(huì)計(jì)報(bào)表問(wèn)題探討
8．企業(yè)商譽(yù)會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
9．證券市場(chǎng)中的信息披露問(wèn)題研究
10．外幣會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
11．技術(shù)進(jìn)步對(duì)會(huì)計(jì)的影響
12．環(huán)境會(huì)計(jì)探討
13．期貨會(huì)計(jì)探討
14．現(xiàn)代信息技術(shù)在會(huì)計(jì)中的應(yīng)用
15．我國(guó)會(huì)計(jì)電算化應(yīng)用中的問(wèn)題與對(duì)策
16．會(huì)計(jì)電算化對(duì)審計(jì)的影響
17．企業(yè)管理中如何更好地發(fā)揮會(huì)計(jì)電算化的作用
18．企業(yè)會(huì)計(jì)信息與市場(chǎng)信息的關(guān)系
19．上市公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)特點(diǎn)
20．上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告要求與特點(diǎn)
21．作業(yè)成本計(jì)算與作業(yè)管理問(wèn)題探討
22．質(zhì)量成本會(huì)計(jì)探討
23．人力資源會(huì)計(jì)探討
24．股東權(quán)益稀釋會(huì)計(jì)探討
25．現(xiàn)金流量會(huì)計(jì)探討
26．資本成本會(huì)計(jì)探討
27．高新技術(shù)企業(yè)研究與開(kāi)發(fā)費(fèi)用會(huì)計(jì)處理問(wèn)題探討
28．無(wú)形資產(chǎn)核算的若干問(wèn)題研究
29．企業(yè)兼并重組會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
30．建筑合同會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
31．財(cái)務(wù)報(bào)告改進(jìn)問(wèn)題研究
32．非貨幣易會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
33．會(huì)計(jì)報(bào)表問(wèn)題探討
34．投資的會(huì)計(jì)處理問(wèn)題探討
35．財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)發(fā)展所面臨的挑戰(zhàn)與出路
36．管理會(huì)計(jì)的控制理論與方法探討
37．管理會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)探討
38．戰(zhàn)略管理會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
39．管理會(huì)計(jì)規(guī)范化問(wèn)題探討
40．企業(yè)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)問(wèn)題探討
41．工業(yè)企業(yè)成本核算問(wèn)題探討
42．預(yù)算會(huì)計(jì)制度改革對(duì)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)的影響
43．全面收益會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
44．金融會(huì)計(jì)制度問(wèn)題探討
45．衍生金融工具的會(huì)計(jì)處理問(wèn)題探討
46．稅務(wù)調(diào)整后的會(huì)計(jì)處理問(wèn)題
47．現(xiàn)金流量表的理論與實(shí)務(wù)
48．會(huì)計(jì)管理體制問(wèn)題探討
49．作業(yè)成本會(huì)計(jì)的原理與應(yīng)用前景
50．信息資源會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
51．互聯(lián)網(wǎng)與企業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)
52．會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的新思路
53．中國(guó)特色的會(huì)計(jì)問(wèn)題研究
54．《會(huì)計(jì)法》責(zé)任主體問(wèn)題研究
55．成本會(huì)計(jì)發(fā)展趨勢(shì)問(wèn)題研究
56．知識(shí)經(jīng)濟(jì)條件下的會(huì)計(jì)模式
57．上市公司會(huì)計(jì)信息規(guī)范體系研究
58．會(huì)計(jì)監(jiān)督體系的研究
59．穩(wěn)健原則和會(huì)計(jì)中的不確定性
60．會(huì)計(jì)模式問(wèn)題研究
61．中國(guó)的會(huì)計(jì)環(huán)境分析
62．中美投資會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異比較與分析
63．非貨幣交易會(huì)計(jì)處理的中美比較
64．穩(wěn)健原則在我國(guó)上市公司運(yùn)用情況的調(diào)查分析
65．無(wú)形資產(chǎn)會(huì)計(jì)的國(guó)際比較與分析
66．行為會(huì)計(jì)問(wèn)題研究
67．稅務(wù)會(huì)計(jì)問(wèn)題研究
68.收入確認(rèn)問(wèn)題探討
69.論每股收益會(huì)計(jì)
70.企業(yè)合并會(huì)計(jì)方法研究
71.企業(yè)會(huì)計(jì)政策選擇的動(dòng)機(jī)分析
72.會(huì)計(jì)造假與會(huì)計(jì)政策
73.如何加強(qiáng)政府對(duì)會(huì)計(jì)政策的監(jiān)督
74.會(huì)計(jì)政策的國(guó)際國(guó)內(nèi)比較
75.會(huì)計(jì)政策內(nèi)涵的研究
76.上市公司資產(chǎn)減值會(huì)計(jì)研究
77.上市公司信息披露誠(chéng)信問(wèn)題探討
78.我國(guó)上市公司的會(huì)計(jì)環(huán)境分析
79.我國(guó)《財(cái)務(wù)報(bào)告條例》和《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》對(duì)會(huì)計(jì)的影響分析
80.責(zé)任會(huì)計(jì)問(wèn)題探討
81.責(zé)任成本與產(chǎn)品成本的異同研究
82.預(yù)算會(huì)計(jì)改革問(wèn)題探討
83.事業(yè)單位成本核算問(wèn)題研究
84.關(guān)聯(lián)方交易的會(huì)計(jì)處理問(wèn)題研究
85.長(zhǎng)期投資差異處理的理論與方法探討
86.所得稅會(huì)計(jì)處理問(wèn)題探討
87.借款利息處理的理論與方法探討
二、財(cái)務(wù)管理及財(cái)務(wù)分析類(lèi)
1.跨國(guó)公司的外匯交易風(fēng)險(xiǎn)及其管理
2.股份公司理財(cái)問(wèn)題研究
3.集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理問(wèn)題探索
4.企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)管理方法探討
5.流動(dòng)資產(chǎn)投資總額和結(jié)構(gòu)問(wèn)題探討
6.國(guó)有企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)研究
7.企業(yè)直接籌資的環(huán)境問(wèn)題探討
8.公司籌資策略
9.我國(guó)公司籌資現(xiàn)狀調(diào)查與分析
10.我國(guó)公司籌資成本調(diào)查與分析
11.我國(guó)公司資本結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀與分析
12.我國(guó)公司籌資過(guò)程中最關(guān)心的問(wèn)題研究
13.公司投資策略
14.我國(guó)公司投資決策現(xiàn)狀與分析
15.我國(guó)公司投資結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀與分析
16.我國(guó)公司分立中值得注意的問(wèn)題分析
17.企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因分析及其利用和控制問(wèn)題
18.上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表分析的重心及其體系問(wèn)題探討
19.公司成長(zhǎng)性分析的理論和方法探討
20.企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的成因分析及其利用和控制問(wèn)題
21.企業(yè)失敗預(yù)測(cè)問(wèn)題探討
22.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題探討
23.公司理財(cái)目的與理財(cái)方法間的關(guān)系問(wèn)題研究
24.股利政策與企業(yè)價(jià)值的關(guān)系研究
25.我國(guó)控股公司的實(shí)踐及問(wèn)題
26.資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與資本經(jīng)營(yíng)間關(guān)系問(wèn)題研究
27.財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新問(wèn)題研究
28.財(cái)務(wù)總監(jiān)制度問(wèn)題研究
29.論企業(yè)資金結(jié)構(gòu)的優(yōu)化問(wèn)題
30.負(fù)債經(jīng)營(yíng)對(duì)公司價(jià)值的影響問(wèn)題分析
31.企業(yè)分立的財(cái)務(wù)問(wèn)題研究
32.我國(guó)公司在國(guó)內(nèi)和國(guó)外上市的利弊分析
33.我國(guó)企業(yè)債券發(fā)行的實(shí)證分析
34.資本運(yùn)營(yíng)與公司重組問(wèn)題探討
35.全面預(yù)算管理研究
36.公司業(yè)績(jī)考評(píng)指標(biāo)研究
37.財(cái)務(wù)預(yù)算的新方法與理論
38.財(cái)務(wù)預(yù)算的激勵(lì)原理研究
39.財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)的理論與方
40.公司購(gòu)并的財(cái)務(wù)分析問(wèn)題
41.我國(guó)公司收購(gòu)中存在的問(wèn)題
42.我國(guó)公司分立中存在的問(wèn)題
43.公司治理與公司財(cái)務(wù)的關(guān)系問(wèn)題研究
44.企業(yè)價(jià)值評(píng)估的理論與方法
45.我國(guó)公司財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)證研究
46.我國(guó)可轉(zhuǎn)換債券的實(shí)踐與存在問(wèn)題研究
47.我國(guó)上市公司股利分配政策的實(shí)證研究
三、審計(jì)類(lèi)
1.會(huì)計(jì)師事務(wù)所組織形式探討
2.試論社會(huì)審計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)及控制
3.論審計(jì)監(jiān)督的地位及對(duì)策
4.或有負(fù)債及其審計(jì)
5.國(guó)有資產(chǎn)保值增值審計(jì)的問(wèn)題及其對(duì)策
6.論審計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)
7.內(nèi)部控制的制度化與程序化
8.現(xiàn)代企業(yè)制度與審計(jì)監(jiān)督
9.注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的避免與控制
10.關(guān)于企業(yè)注冊(cè)資本登記中存在的問(wèn)題與對(duì)策
11.會(huì)計(jì)監(jiān)督與注冊(cè)會(huì)計(jì)師
12.論審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)及其防范
13.論審計(jì)職業(yè)道德
14.論審計(jì)會(huì)計(jì)信息聯(lián)網(wǎng)共享
15.論注冊(cè)會(huì)計(jì)師合伙制的法律責(zé)任
16.中立審計(jì)準(zhǔn)則之比較
17.審計(jì)程序與法律責(zé)任
18.論會(huì)計(jì)信息失真對(duì)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的影響
19.國(guó)有企業(yè)年度審計(jì)問(wèn)題
20.審計(jì)工作底稿及其生命力
21.資產(chǎn)評(píng)估的合法性及應(yīng)用
22.論審計(jì)重要性水平
23.論審計(jì)期后事項(xiàng)的處理及審計(jì)人員相應(yīng)的責(zé)任
24.論審計(jì)信息內(nèi)涵
25.持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力及其審計(jì)
26.審計(jì)準(zhǔn)則的國(guó)際比較
27.利用計(jì)算機(jī)審計(jì)的問(wèn)題探討
28.上市公司審計(jì)意見(jiàn)實(shí)證分析
29.會(huì)計(jì)估計(jì)審計(jì)
30.注冊(cè)會(huì)計(jì)師權(quán)利與義務(wù)的平衡問(wèn)題研究
31.我國(guó)上市公司審計(jì)中存在問(wèn)題的分析
32.或有事項(xiàng)及其審計(jì)
33.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易審計(jì)
34.審計(jì)責(zé)任界定問(wèn)題探討
35.內(nèi)部審計(jì)問(wèn)題探討
36.管理審計(jì)理論與實(shí)務(wù)問(wèn)題探討
37.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)問(wèn)題探討
38.離任審計(jì)問(wèn)題探討
四、稅務(wù)籌劃類(lèi)
1．增值稅納稅籌劃的研究
2．營(yíng)業(yè)稅納稅籌劃的研究
3．所得稅納稅籌劃的研究
4．消費(fèi)稅納稅籌劃的研究
5．稅務(wù)籌劃理論問(wèn)題的研究
附件二：畢業(yè)論文開(kāi)題報(bào)告
2006屆?？飘厴I(yè)生論文題目審批表
專業(yè)：班級(jí)：學(xué)生姓名：
指導(dǎo)教師姓名職稱
論文（設(shè)計(jì)）題目
選題內(nèi)容：
開(kāi)題報(bào)告情況及意見(jiàn)：
指導(dǎo)教師簽字：年月日
教研室審查意見(jiàn)：
教研室主任簽字：
年月日
隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的加快，日益開(kāi)放的市場(chǎng)對(duì)投資人才的需求日益增多。本文對(duì)現(xiàn)行的投資學(xué)專業(yè)實(shí)踐課程設(shè)置做了簡(jiǎn)單分析，提出了完善投資學(xué)專業(yè)實(shí)踐課程設(shè)置的建議。
關(guān)鍵詞：
投資學(xué)；實(shí)踐教學(xué)；課程設(shè)置：應(yīng)用型人才培養(yǎng)
在教育教學(xué)過(guò)程中，實(shí)踐教學(xué)是不可缺少的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。黨的十報(bào)告中提出要“深化教育領(lǐng)域綜合改革，著力提高教育質(zhì)量，培養(yǎng)學(xué)生社會(huì)責(zé)任感、創(chuàng)新精神、實(shí)踐能力”，《教育關(guān)于全面提高高等教育質(zhì)量的若干意見(jiàn)》和《教育部等部門(mén)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)高校實(shí)踐育人工作的若干意見(jiàn)》等文件明確要求強(qiáng)化高校實(shí)踐教學(xué)并將其提升到實(shí)踐育人的高度。目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型正在加速進(jìn)行中，對(duì)應(yīng)用型、創(chuàng)新型人才的需求也越來(lái)越巨大，作為普通高等院校尤其是作為應(yīng)用型高等院校的投資學(xué)本科專業(yè)，其人才培養(yǎng)的目標(biāo)是主要定位于復(fù)合型、應(yīng)用型人才培養(yǎng)上，要求所培養(yǎng)的學(xué)生不僅要具有扎實(shí)的理論知識(shí)，而且還要具備較強(qiáng)的運(yùn)用理論和方法分析解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的能力。因此，在投資學(xué)專業(yè)人才培養(yǎng)過(guò)程，必須改革實(shí)踐教學(xué)體系，完善實(shí)踐課程設(shè)置，培養(yǎng)和提高學(xué)生的實(shí)踐應(yīng)用能力，以滿足投資管理、公司投融資和個(gè)人理財(cái)領(lǐng)域?qū)ν顿Y學(xué)專業(yè)人才的新要求。
一、投資學(xué)專業(yè)實(shí)踐課程設(shè)置的現(xiàn)狀
投資學(xué)的范疇從廣義上來(lái)說(shuō)多指產(chǎn)業(yè)布局、資源配置、投資規(guī)劃等投資經(jīng)濟(jì)學(xué)問(wèn)題，從學(xué)科屬性上應(yīng)屬經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)科，相近專業(yè)有金融學(xué)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)等；狹義上專指政府、企業(yè)、個(gè)人及社會(huì)其他團(tuán)體對(duì)某一經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的投資行為，包括項(xiàng)目投資的分析、評(píng)估、策劃、資金的籌集、資金的投入、項(xiàng)目的監(jiān)控與績(jī)效評(píng)估等投資管理的行為，與財(cái)務(wù)管理、工程管理、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)管理等學(xué)科有較緊密的聯(lián)系。而目前投資學(xué)專業(yè)課程設(shè)置依然存在重理論輕實(shí)踐、實(shí)踐教學(xué)方式方法單一、考核方式與課程體系設(shè)置不科學(xué)等問(wèn)題，具體有如下的表現(xiàn)：
1.教材版本較多，但與教學(xué)環(huán)節(jié)相脫節(jié)。從教師角度來(lái)看，教材是授課的基本依據(jù)，是保證課程的先進(jìn)性與科學(xué)性的關(guān)鍵，其質(zhì)量的好壞對(duì)教學(xué)質(zhì)量有重要影響；對(duì)于學(xué)生來(lái)說(shuō)，與學(xué)生專業(yè)背景、能力結(jié)構(gòu)、個(gè)性、興趣相適應(yīng)的教材會(huì)擴(kuò)寬會(huì)拓寬學(xué)生專業(yè)知識(shí)視野、提升學(xué)生專業(yè)理論境界，進(jìn)而激發(fā)學(xué)生求知的強(qiáng)烈欲望，提升學(xué)生學(xué)習(xí)的興趣。而目前市場(chǎng)上現(xiàn)有的投資學(xué)專業(yè)教材有限，內(nèi)容各有側(cè)重，但大多重理論、輕實(shí)踐，內(nèi)容滯后，無(wú)法滿足教學(xué)需求，更無(wú)法滿足社會(huì)的需求。
2.實(shí)驗(yàn)設(shè)施耗資大，但學(xué)校實(shí)驗(yàn)經(jīng)費(fèi)有限。在各高校的實(shí)驗(yàn)室建設(shè)中，資金的緊張往往造成軟硬件建設(shè)落后于理論課程的設(shè)置，導(dǎo)致很多專業(yè)課程只能通過(guò)教師的課堂演示來(lái)學(xué)習(xí)。從有些已經(jīng)建好實(shí)驗(yàn)室的高校來(lái)看，很多也是利用率不高，很多實(shí)驗(yàn)室只是擺上了電腦，連上了網(wǎng)絡(luò)，但缺少進(jìn)行證券與期貨模擬交易與分析的軟硬件設(shè)備，如衛(wèi)星接收機(jī)、實(shí)物展臺(tái)、工作站終端等，導(dǎo)致一些專業(yè)課程無(wú)法正常開(kāi)展。
二、投資學(xué)實(shí)踐課程設(shè)置存在的問(wèn)題
針對(duì)我國(guó)高等院校投資學(xué)專業(yè)的調(diào)查，實(shí)踐課程設(shè)置存在的問(wèn)題主要有以下幾點(diǎn)：
1.重校內(nèi)實(shí)踐輕校外實(shí)踐。實(shí)踐教學(xué)體系從定義上講，包括校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)和校外實(shí)踐教學(xué)，具體是由課程實(shí)踐、技能實(shí)訓(xùn)、畢業(yè)實(shí)習(xí)、畢業(yè)論文、第二課堂等課程組成。校內(nèi)實(shí)踐主要是課程實(shí)踐、畢業(yè)論文設(shè)計(jì)和第二課堂，目前各高校都非常重視校內(nèi)實(shí)踐，尤其是課程實(shí)驗(yàn)方面，在人才培養(yǎng)方案中規(guī)定了課程實(shí)驗(yàn)學(xué)時(shí)要求，并給予教學(xué)師資、實(shí)驗(yàn)材料、實(shí)驗(yàn)設(shè)備等盡量充分的保障；畢業(yè)論文設(shè)計(jì)的指導(dǎo)、撰寫(xiě)和答辯各環(huán)節(jié)要求也都比較明確、規(guī)范；校外實(shí)踐主要包括技能培訓(xùn)和畢業(yè)實(shí)習(xí)，主要安排學(xué)生到公共投資管理部門(mén)、公司企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)訓(xùn)或?qū)嵙?xí)，但大多因?yàn)閷?shí)習(xí)經(jīng)費(fèi)投入不足以及業(yè)務(wù)單位可容納實(shí)習(xí)實(shí)訓(xùn)人數(shù)有限且擔(dān)心經(jīng)營(yíng)管理秩序受到影響等原因，目前許多高校對(duì)校外實(shí)踐方面沒(méi)有給予充分的重視，技能實(shí)訓(xùn)基本上是到校外有關(guān)單位進(jìn)行為數(shù)不多的走馬觀花式的參觀或觀摩。畢業(yè)實(shí)習(xí)也基本上是放羊式的，由學(xué)生自行聯(lián)系實(shí)習(xí)單位，而對(duì)實(shí)習(xí)的過(guò)程和效果學(xué)校往往缺乏必要的監(jiān)管。
2.重第一課堂實(shí)驗(yàn)，輕第二課堂實(shí)踐。第一課堂實(shí)驗(yàn)一般是在校內(nèi)進(jìn)行的、教學(xué)計(jì)劃明確規(guī)定的實(shí)驗(yàn)課程，有專門(mén)的老師在特定的實(shí)驗(yàn)室內(nèi)組織進(jìn)行；而第二課堂沒(méi)有特別規(guī)定、校內(nèi)外都可以進(jìn)行、非特定教師組織的實(shí)踐教學(xué)活動(dòng)，如組織學(xué)生開(kāi)展科研訓(xùn)練、學(xué)科競(jìng)賽、社會(huì)實(shí)踐等形式，目的在于把課堂所學(xué)習(xí)的理論知識(shí)應(yīng)用到實(shí)踐中，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新精神、社會(huì)責(zé)任感和分析解決問(wèn)題的能力。雖然近些年來(lái)，各高校逐漸重視校外實(shí)踐教學(xué)，但有限的人力、經(jīng)費(fèi)投入和管理機(jī)制建設(shè)等大都重點(diǎn)放在第一課堂實(shí)驗(yàn)上。在學(xué)生的期中、期末考評(píng)中，一般傾向于把第一課堂作為硬約束，第二課堂作為軟約束加以對(duì)待。在管理上，也體現(xiàn)出第一課題實(shí)驗(yàn)納入了教務(wù)管理部門(mén)，有嚴(yán)格的計(jì)劃性、約束性；但第二課堂實(shí)踐通常由團(tuán)學(xué)部門(mén)組織實(shí)施，計(jì)劃性不強(qiáng)，管理缺乏規(guī)范。這種狀況不利于人才創(chuàng)新意識(shí)、擔(dān)當(dāng)精神和應(yīng)用能力的培養(yǎng)，難以滿足社會(huì)對(duì)創(chuàng)新型、應(yīng)用型高素質(zhì)人才的需求。
3.重認(rèn)知性、驗(yàn)證性實(shí)驗(yàn)，輕設(shè)計(jì)性、綜合性實(shí)驗(yàn)。目前，許多高校在實(shí)驗(yàn)課程的設(shè)置上普遍存在的問(wèn)題是，在設(shè)置實(shí)驗(yàn)課程上，一般多設(shè)置單一課程實(shí)驗(yàn)，很少開(kāi)設(shè)跨年級(jí)、跨課程、跨專業(yè)的綜合性實(shí)驗(yàn)；在實(shí)驗(yàn)內(nèi)容上，中驗(yàn)證性實(shí)驗(yàn)而輕設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)，一般情況下是教師基于課程理論教學(xué)進(jìn)度，提供虛擬的實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)素材，按照規(guī)定的步驟讓學(xué)生進(jìn)行驗(yàn)證性、模擬性實(shí)驗(yàn)，目的使學(xué)生深化理解課程的基本方法、了解相關(guān)業(yè)務(wù)流程，很少讓學(xué)生根據(jù)實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹⒁蠛蜅l件，自行搜集材料，設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)方案進(jìn)行設(shè)計(jì)性實(shí)驗(yàn)。
三、完善投資學(xué)專業(yè)實(shí)踐課程設(shè)置的建議
為了培養(yǎng)出符合時(shí)展需求的技術(shù)型、創(chuàng)新型人才，投資學(xué)實(shí)踐課程的設(shè)置必須要由相應(yīng)的改革，主要有如下建議：
1.在課程實(shí)驗(yàn)中增大設(shè)計(jì)性、綜合性、創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)的比重。對(duì)于單門(mén)課程，除按章節(jié)安排基礎(chǔ)性、單一性實(shí)驗(yàn)外，還應(yīng)利用本門(mén)課知識(shí)安排綜合性實(shí)驗(yàn)；同時(shí)，在大學(xué)本科后兩年，需要教師整合若干門(mén)有關(guān)專業(yè)課程知識(shí)，開(kāi)發(fā)一定的綜合性實(shí)驗(yàn)。另外，基于特定的實(shí)驗(yàn)?zāi)康暮鸵?，讓學(xué)生根據(jù)自身的知識(shí)結(jié)構(gòu)和專業(yè)興趣，自行設(shè)計(jì)實(shí)驗(yàn)方案，進(jìn)行創(chuàng)新性實(shí)驗(yàn)。并且要適當(dāng)提高此類(lèi)課程實(shí)驗(yàn)的占分比重，比如50%~70%，以此培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新意識(shí)和知識(shí)的綜合運(yùn)用能力。
2.在實(shí)踐教學(xué)中增加課程調(diào)研的形式。課堂實(shí)踐教學(xué)至少應(yīng)包括課程實(shí)驗(yàn)和課程調(diào)研兩種形式，前者主要是在校內(nèi)的實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行，后者則需要到投資規(guī)劃管理部門(mén)、企事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)等進(jìn)行調(diào)研，了解與課程相關(guān)的具體投資領(lǐng)域或項(xiàng)目基本業(yè)務(wù)知識(shí)、決策過(guò)程、收益分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法等。由于經(jīng)費(fèi)、安全等因素影響，目前多數(shù)高校的實(shí)踐課程教學(xué)主要采取的是校內(nèi)課程實(shí)驗(yàn)形式。實(shí)際上，課程調(diào)研可以增加學(xué)生對(duì)具體投資業(yè)務(wù)的感性認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化學(xué)生對(duì)相關(guān)投資理論和方法的理解與應(yīng)用，增強(qiáng)學(xué)生對(duì)專業(yè)投資課程的學(xué)習(xí)興趣，因而建議各高?？筛鶕?jù)情況合理安排學(xué)生進(jìn)行課程調(diào)研。
3.在人才培養(yǎng)方案中增加技能培訓(xùn)。作為普通高等財(cái)經(jīng)院校的投資學(xué)專業(yè)，主要培養(yǎng)的是應(yīng)用型投資人才，要求學(xué)生通過(guò)專業(yè)系統(tǒng)學(xué)習(xí)，不僅要了解項(xiàng)目投資、金融投資、投資管理等有關(guān)投資學(xué)基本理論及方法，而且還要熟悉現(xiàn)實(shí)中有關(guān)投資業(yè)務(wù)的流程，掌握相關(guān)專業(yè)投資技巧，具有一定與客戶、相關(guān)利益人溝通和協(xié)調(diào)的能力，具備較高的職業(yè)道德素質(zhì)、法制意識(shí)和團(tuán)隊(duì)合作精神，后者只能通過(guò)技能實(shí)訓(xùn)環(huán)節(jié)才能得以實(shí)現(xiàn)，而實(shí)訓(xùn)環(huán)節(jié)是目前普通財(cái)經(jīng)高校的薄弱環(huán)節(jié)，許多高校基于經(jīng)費(fèi)及實(shí)訓(xùn)基地有限，在人才培養(yǎng)方案中根本沒(méi)有安排技能實(shí)訓(xùn)，這不利于提高學(xué)生的專業(yè)就業(yè)能力，難以使學(xué)生盡快適應(yīng)投資業(yè)務(wù)、進(jìn)入工作狀態(tài)。因而，可根據(jù)專業(yè)課程安排，在大二下半學(xué)期或大三上半學(xué)期，可適當(dāng)安排6—8周時(shí)間進(jìn)行專業(yè)技能實(shí)訓(xùn)，具體實(shí)訓(xùn)安排可作如下設(shè)置：
（1）查找資料，了解政府的宏觀投資規(guī)劃、投資政策和宏觀投資管理手段；
（2）到公司企業(yè)掌握投融資的渠道、項(xiàng)目可行性分析、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容；
（3）到金融機(jī)構(gòu)，如銀行、證券、期貨等部門(mén)熟悉各種投資工具和各種投資分析技巧等內(nèi)容；
（4）到銀行、投資咨詢公司熟悉公司理財(cái)和個(gè)人理財(cái)?shù)葍?nèi)容。技能實(shí)訓(xùn)可以由學(xué)校統(tǒng)一組織，也可由學(xué)生自行聯(lián)系單位，但學(xué)校要制定具體的內(nèi)容要求、監(jiān)管措施和考核標(biāo)準(zhǔn)。
4.改革畢業(yè)論文的形式。傳統(tǒng)畢業(yè)論文大多是學(xué)術(shù)論文的形式，由于畢業(yè)生就業(yè)壓力增大、功利性心理膨脹和科研能力較為薄弱，進(jìn)而導(dǎo)致本科畢業(yè)論文質(zhì)量呈逐年下降趨勢(shì)。畢業(yè)論文的目的是在于培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新思維、科研能力和專業(yè)知識(shí)的綜合運(yùn)用能力，因而改變畢業(yè)論文形式已成為一個(gè)迫在眉睫的課題。除了繼續(xù)保留傳統(tǒng)學(xué)術(shù)論文形式之外，還可以增加投資調(diào)研分析報(bào)告、投資方案設(shè)計(jì)與評(píng)價(jià)、投資專業(yè)學(xué)科競(jìng)賽成果等形式，后面幾種更能很好的培養(yǎng)學(xué)生綜合應(yīng)用知識(shí)發(fā)現(xiàn)、分析和解決現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的能力。對(duì)于不同形式的畢業(yè)論文，還需要制定不同的考核標(biāo)準(zhǔn)。
參考文獻(xiàn)：
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論文關(guān)鍵詞：高端客戶，銀行，營(yíng)銷(xiāo)
隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)以及中國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展，中國(guó)所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)奇跡，正在產(chǎn)生巨大的財(cái)富效應(yīng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2009 年中國(guó)高凈值人士數(shù)量為33.1 萬(wàn)人，他們的可投資資產(chǎn)總計(jì)為18.3 萬(wàn)億元。2010 年中國(guó)高凈值人數(shù)達(dá)到38.3 萬(wàn)人，他們的可投資資產(chǎn)總額達(dá)到22.4 萬(wàn)億元。由于中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)前景明朗，資本市場(chǎng)深入發(fā)展，中國(guó)將繼續(xù)維持私人財(cái)富及高凈值人士快速增長(zhǎng)的趨勢(shì)。中國(guó)私人財(cái)富的迅速增長(zhǎng)導(dǎo)致對(duì)理財(cái)需求的激增，這無(wú)疑為我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)了良好的機(jī)遇。
一、高端客戶對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展的意義
高凈值人士是銀行高端客戶的主要來(lái)源。在中國(guó)，外資銀行把高端客戶分兩大類(lèi)一類(lèi)是私人銀行的客戶, 基本上是100萬(wàn)美金以上客戶作為私人銀行的客戶；把10 萬(wàn)美金到100萬(wàn)美金定位為貴賓客戶。我國(guó)各大商業(yè)銀行規(guī)定有所不同畢業(yè)論文格式，但一般以800-1000萬(wàn)人民幣作為門(mén)檻。這部分高端客戶所占的比重雖然不大，卻為銀行創(chuàng)造了絕大部分的利潤(rùn)，是銀行在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中取勝的關(guān)鍵。
（一）高端客戶是銀行利潤(rùn)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)
波士頓咨詢公司（BCG）的零售銀行基準(zhǔn)比照調(diào)查表明，高凈值客戶的人均利潤(rùn)是大眾零售客戶的十倍。在美國(guó)，有的商業(yè)銀行個(gè)人銀行業(yè)務(wù)利潤(rùn)貢獻(xiàn)超過(guò)60%, 其中財(cái)富管理業(yè)務(wù)利潤(rùn)貢獻(xiàn)接近50%。香港恒生銀行的個(gè)人金融業(yè)務(wù)對(duì)全行利潤(rùn)的貢獻(xiàn)率也在48%以上。相比之下，我國(guó)商業(yè)銀行目前還處于初級(jí)階段，有較大的發(fā)展空間。因此，發(fā)掘現(xiàn)有高端客戶的潛力，擴(kuò)大高端客戶的規(guī)模，必將為我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)較大的利潤(rùn)增長(zhǎng)。[1]
（二）高端客戶是推動(dòng)銀行創(chuàng)新的主要?jiǎng)恿?/p>
據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)高凈值人群中本科以上學(xué)歷的占68.5%，專科學(xué)歷的占20.4%。我國(guó)高收入群體的職業(yè)分布目前呈現(xiàn)出一種三分天下的格局, 這三個(gè)群體分別是企事業(yè)單位的中高層管理人員( 含國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位和三資企業(yè)) 、專業(yè)人員( 含專業(yè)人士和專業(yè)技術(shù)人員) 和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)者( 包括個(gè)體戶和私營(yíng)企業(yè)主) 怎么寫(xiě)論文。這三個(gè)群體加起來(lái)占到總高收入群體的90%左右。這表明我國(guó)的高凈值人士普遍素質(zhì)較高，且具有較強(qiáng)的資產(chǎn)管理意識(shí)和個(gè)性化的投資需求。高端客戶除了需要差別化的傳統(tǒng)金融服務(wù)外, 更需要銀行為其量身定做的金融服務(wù),這將促使銀行不斷推出新的產(chǎn)品和服務(wù)。高端客戶的需求為商業(yè)銀行帶來(lái)新技術(shù)和新理念的挑戰(zhàn), 更將為商業(yè)銀行注入不斷創(chuàng)新和發(fā)展的動(dòng)力。
（三）高端客戶將促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)固發(fā)展
由于大多數(shù)高端客戶有著大企業(yè)高管或私營(yíng)企業(yè)主的職業(yè)背景，與這些高端客戶的關(guān)系對(duì)于銀行的公私業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)有著積極的推動(dòng)作用，這無(wú)疑能促進(jìn)公司業(yè)務(wù)穩(wěn)固持續(xù)地發(fā)展。同時(shí)，對(duì)于銀行而言，高端客戶的多少對(duì)于優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)、顯示行業(yè)地位以及商業(yè)品牌有著“標(biāo)桿”式的衡量作用。
二、商業(yè)銀行高端客戶的需求特點(diǎn)
了解高端客戶的需求特點(diǎn)，對(duì)于有針對(duì)性地開(kāi)展?fàn)I銷(xiāo)活動(dòng)，十分必要?？傮w來(lái)說(shuō)，銀行高端客戶具有以下需求特征：
（一）多元化
《2010中國(guó)私人財(cái)富報(bào)告》的調(diào)查結(jié)果表明畢業(yè)論文格式，我國(guó)89%的高凈值人士運(yùn)用個(gè)人資產(chǎn)進(jìn)行了投資，其中40.8%的高凈值人士選擇了至少3種以上的投資工具，采取多元化資產(chǎn)的配置策略。[2]據(jù)調(diào)查，我國(guó)的高凈值人士今后的投資將會(huì)更加謹(jǐn)慎，為了分散風(fēng)險(xiǎn)，確保資產(chǎn)的保值增值，其投資組合會(huì)更加多元化。這表明高端客戶的需求將日趨多元化。
（二）個(gè)性化
不同的客戶根據(jù)自己不同的風(fēng)險(xiǎn)和投資收益偏好, 會(huì)選擇銀行的不同金融服務(wù)與產(chǎn)品,相對(duì)一般客戶而言，高端客戶不僅需求各異，而且資產(chǎn)管理的意識(shí)和相關(guān)知識(shí)也相對(duì)較強(qiáng)，他們不僅會(huì)將不同銀行間的金融產(chǎn)品、服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行比較，而且會(huì)主動(dòng)參與定價(jià)，積極進(jìn)行理財(cái)咨詢，他們需要銀行為其提供專業(yè)的個(gè)性化服務(wù)。
（三）便捷化
由于工作較繁忙，高端客戶群體對(duì)服務(wù)的高效性、便捷性要求較高，銀行服務(wù)的時(shí)空限制顯然不是高端客戶的便捷選擇。有調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，超過(guò)一半的高端客戶選擇使用柜以外的方式獲得銀行業(yè)務(wù)?？梢?jiàn)，通過(guò)實(shí)際和虛擬的銀行操作服務(wù)，使客戶獲得預(yù)期的服務(wù)效果尤為重要。
三、高端客戶的營(yíng)銷(xiāo)管理策略
我國(guó)商業(yè)銀行要維護(hù)和擴(kuò)大高端客戶的規(guī)模，必須以客戶為導(dǎo)向，加大營(yíng)銷(xiāo)力度畢業(yè)論文格式，提供優(yōu)質(zhì)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。
（一）滿足高端客戶個(gè)性化的需求
1．把握客戶需求。了解客戶需求是實(shí)施有效營(yíng)銷(xiāo)的前提，商業(yè)銀行首先應(yīng)做好信息收集工作。“誰(shuí)先捕捉了信息，誰(shuí)就搶占了市場(chǎng)先機(jī)”。銀行可通過(guò)收集數(shù)據(jù)、調(diào)研分析，迅速、高效地確定富有價(jià)值的客戶目標(biāo)。在客戶信息基礎(chǔ)上探索發(fā)掘客戶深層需求, 確保銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)符合高端客戶的需求和期望。
通常，客戶的需求是動(dòng)態(tài)變化且永無(wú)止境的，因此必須對(duì)高端客戶建立定期回訪機(jī)制。在德國(guó)，銀行業(yè)都配備了專門(mén)為高端客戶服務(wù)的客戶經(jīng)理，并且對(duì)客戶經(jīng)理有嚴(yán)格的制度規(guī)定。要求客戶經(jīng)理必須每月拜訪大客戶一次，對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行深入細(xì)致討論，并形成書(shū)面的記錄存檔；要求客戶經(jīng)理與客戶會(huì)談時(shí)間要占全部工作時(shí)間的50～60%。我國(guó)商業(yè)銀行也可以借鑒這一做法，根據(jù)客戶偏好采取電話、面談等多種形式, 多與客戶溝通, 對(duì)客戶提出的意見(jiàn)和建議等全面掌握, 為高端客戶管理者工作決策提供依據(jù), 并聯(lián)系相關(guān)部門(mén)及時(shí)解決。
2．加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新組合。高端客戶的金融需求日益多元化和個(gè)性化,單一的金融產(chǎn)品已很難適應(yīng)和滿足這種需求。同時(shí),金融產(chǎn)品具有同質(zhì)化、內(nèi)部構(gòu)成元素相似的特點(diǎn),這也為金融產(chǎn)品創(chuàng)新提供了較好條件。因此,在針對(duì)同一客戶多元化、個(gè)性化金融需求的時(shí)候,銀行可以有針對(duì)性地為客戶提品方案,對(duì)多種產(chǎn)品進(jìn)行結(jié)構(gòu)組合,這樣就能夠更好地滿足客戶的不同金融需求。
3.提供優(yōu)質(zhì)的增值服務(wù)。高端客戶選擇銀行,不僅需要金融產(chǎn)品和服務(wù),還希望通過(guò)銀行服務(wù)結(jié)交朋友、建立圈子,因此只有深入的增值服務(wù)才能開(kāi)發(fā)更廣闊的客戶群體。建設(shè)銀行從2009 年6 月起，由總行向全行高端客戶推出多渠道高爾夫增值服務(wù)。全行財(cái)富管理與私人銀行簽約客戶、個(gè)人金融資產(chǎn)在300 萬(wàn)元以上理財(cái)白金卡客戶可通過(guò)CCB 網(wǎng)站建行高爾夫俱樂(lè)部、私人銀行或財(cái)富中心客戶經(jīng)理、95533#001 或4008895533 等渠道，用積分兌換高爾夫服務(wù)，服務(wù)內(nèi)容包括球場(chǎng)預(yù)定、球車(chē)預(yù)定、練習(xí)場(chǎng)預(yù)定、教練預(yù)約和賽事預(yù)約。貼近高端客戶消費(fèi)需求的新穎增值服務(wù)是未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)所在怎么寫(xiě)論文。對(duì)高端客戶的開(kāi)發(fā)必須依托銀行與優(yōu)質(zhì)增值服務(wù)供應(yīng)商的聯(lián)合，吸收廣泛的社會(huì)資源，使客戶在投資獲得經(jīng)濟(jì)收益的同時(shí)，更能獲得精神世界的滿足。
（二）建立優(yōu)秀穩(wěn)定的客戶經(jīng)理隊(duì)伍
對(duì)于高端客戶的營(yíng)銷(xiāo), 很大一部分工作是通過(guò)銀行專業(yè)的高端客戶經(jīng)理來(lái)完成的, 建設(shè)一支擁有專業(yè)知識(shí)和技術(shù)、工作嚴(yán)謹(jǐn)、訓(xùn)練有素的客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì), 是商業(yè)銀行能否把握更多高端客戶資源、創(chuàng)造更多利潤(rùn)的關(guān)鍵問(wèn)題。
1、合理選拔客戶經(jīng)理。在招聘選拔新員工時(shí)應(yīng)注重專業(yè)背景，將更多的金融、保險(xiǎn)、財(cái)會(huì)、稅務(wù)、法律、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)的高學(xué)歷人才，以及有5年以上專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，具有深厚的專業(yè)研究背景畢業(yè)論文格式，或擁有特許金融分析師（CFA）、注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA）、金融理財(cái)師（CFP）、注冊(cè)稅務(wù)師、律師等資格證書(shū)的人員引入客戶經(jīng)理隊(duì)伍。[3]
2、強(qiáng)化客戶經(jīng)理培訓(xùn)?？蛻艚?jīng)理的綜合素質(zhì)對(duì)高凈值客戶的維護(hù)至關(guān)重要，因此，需要大力加強(qiáng)客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)素質(zhì)和崗位技能培訓(xùn)，要建立培訓(xùn)考核制度，切實(shí)提高各類(lèi)客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和營(yíng)銷(xiāo)水平，培養(yǎng)熟悉外匯、證券、基金、保險(xiǎn)的投資專家。
3、穩(wěn)定客戶經(jīng)理隊(duì)伍。有統(tǒng)計(jì)表明，忠誠(chéng)客戶數(shù)每增加5%，從每個(gè)客戶身上得到的平均收益會(huì)增長(zhǎng)25%－100%，而獲取新客戶的成本是維護(hù)現(xiàn)有客戶的5倍。只有忠誠(chéng)的員工才能產(chǎn)生忠誠(chéng)的客戶，尤其是目前中國(guó)高端客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，高素質(zhì)人才異常緊缺，客戶經(jīng)理的流失不僅會(huì)增加銀行的運(yùn)營(yíng)成本，而且還會(huì)導(dǎo)致高端客戶的流失。因此，采取適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制，穩(wěn)定客戶經(jīng)理隊(duì)伍，不容忽視。[4]
（三）提供良好的技術(shù)支持
良好的技術(shù)支持，就是指簡(jiǎn)易、快捷、準(zhǔn)確的后臺(tái)操作，這是吸引和保留高端客戶的重要一環(huán)。要提高銀行后臺(tái)操作的效率，一方面需要不斷進(jìn)行流程的梳理和優(yōu)化，縮短服務(wù)和需求之間的差距。銀行在了解客戶需求畢業(yè)論文格式，對(duì)同業(yè)同質(zhì)產(chǎn)品進(jìn)行比較的基礎(chǔ)上應(yīng)對(duì)流程的多余環(huán)節(jié)和重復(fù)工序進(jìn)行優(yōu)化、合并和刪減，對(duì)流程的割裂、沖突環(huán)節(jié)修補(bǔ)彌合，實(shí)現(xiàn)流程在業(yè)務(wù)條線之間、層級(jí)之間的有效對(duì)接，從根本上提高服務(wù)效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
另一方面，有賴先進(jìn)技術(shù)系統(tǒng)的支持。銀行CRM系統(tǒng)可以幫助識(shí)別目標(biāo)客戶或潛在客戶，可以幫助提高對(duì)內(nèi)部客戶的服務(wù)質(zhì)量。同時(shí)該系統(tǒng)可以幫助銀行對(duì)客戶做相近的分析，從而提供合適的產(chǎn)品和理財(cái)計(jì)劃，以提高客戶的忠誠(chéng)度。因此完善CRM系統(tǒng)是提高營(yíng)銷(xiāo)效率的重要保障。
高端客戶是銀行發(fā)展的動(dòng)力，商業(yè)銀行應(yīng)更新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)理念，以客戶為導(dǎo)向，加強(qiáng)專業(yè)人才隊(duì)伍建設(shè)和信息化建設(shè)，滿足客戶日益多元化和個(gè)性化的需求，不斷提升在高端客戶中的信譽(yù)度和影響力，最終實(shí)現(xiàn)銀行與客戶的共贏。
參考文獻(xiàn)：
[1]萬(wàn)天舒.高端客戶對(duì)銀行零售業(yè)務(wù)的影響與對(duì)策[J].金融與經(jīng)濟(jì).2009，(4):29-31.
[2]forbeschina.com/.2010中國(guó)私人財(cái)富白皮書(shū)
[3]中國(guó)工商銀行寧波市分行課題組.商業(yè)銀行高凈值客戶的管理與維護(hù)[J].金融論壇.2010，(9)：56-61.
[4]杜麗萍.“大戶制勝，高端先行”——銀行高端客戶拓展攻略[J].企業(yè)管理.2008，（8）:70-71.
【關(guān)鍵詞】財(cái)務(wù)管理專業(yè)；零距離；人才培養(yǎng)模式
財(cái)務(wù)管理是20世紀(jì)初建立和發(fā)展起來(lái)的一門(mén)獨(dú)立的學(xué)科，它的發(fā)展是建立在會(huì)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)上的。1998年教育部頒布的《普通高等學(xué)校本科專業(yè)介紹》中將財(cái)務(wù)管理專業(yè)設(shè)置為獨(dú)立的本科教育專業(yè)。十多年來(lái)，各高校對(duì)財(cái)務(wù)管理專業(yè)在人才培養(yǎng)目標(biāo)、課程體系設(shè)置以及教育教學(xué)方法改革等方面進(jìn)行了有益的探索和實(shí)踐。
常州工學(xué)院作為一所地方性本科院校，學(xué)校的定位就是為地方經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展培養(yǎng)高級(jí)應(yīng)用型人才。財(cái)務(wù)管理專業(yè)作為學(xué)校新設(shè)置的專業(yè)，其立足點(diǎn)就是為常州地方經(jīng)濟(jì)和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展培養(yǎng)高級(jí)應(yīng)用型財(cái)務(wù)人才。財(cái)務(wù)管理專業(yè)建設(shè)和發(fā)展的目標(biāo)就是構(gòu)建具有我院特色的“零距離”特色人才培養(yǎng)體系，全面提升財(cái)務(wù)管理專業(yè)畢業(yè)生的核心競(jìng)爭(zhēng)力和就業(yè)優(yōu)勢(shì)，在江蘇省同類(lèi)院校中形成特色化品牌。2009年財(cái)務(wù)管理專業(yè)被學(xué)校確定為特色專業(yè)建設(shè)點(diǎn)，進(jìn)行了為期3年的建設(shè)工作。在特色建設(shè)工作中，我們始終堅(jiān)持“零距離”人才培養(yǎng)特色。
一、“零距離”人才培養(yǎng)的主要特征
所謂“零距離”，是指我校教學(xué)工作與社會(huì)和專業(yè)工作崗位實(shí)際盡可能接近。財(cái)務(wù)管理專業(yè)按照特色專業(yè)建設(shè)要求在人才培養(yǎng)目標(biāo)和“產(chǎn)學(xué)研用”結(jié)合的培養(yǎng)方式體現(xiàn)“零距離”的特征，構(gòu)建具有我院特色的人才培養(yǎng)體系。
（一）實(shí)地調(diào)研，專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)體現(xiàn)“零距離”
財(cái)務(wù)管理專業(yè)建設(shè)基于21世紀(jì)對(duì)財(cái)務(wù)人才需求實(shí)際，以《常州工學(xué)院專業(yè)建設(shè)與發(fā)展規(guī)劃》為依據(jù)，為培養(yǎng)高素質(zhì)具有創(chuàng)新精神和實(shí)踐能力的應(yīng)用型人才為宗旨，按照高級(jí)應(yīng)用型人才的培養(yǎng)和成長(zhǎng)規(guī)律，以適應(yīng)現(xiàn)代化教育的需要為前提，堅(jiān)持為地方和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的方向，以提高人才核心競(jìng)爭(zhēng)力為目的，以就業(yè)市場(chǎng)為導(dǎo)向，走產(chǎn)學(xué)研用結(jié)合的道路，培養(yǎng)具有較為扎實(shí)的基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識(shí)，并具有較強(qiáng)實(shí)務(wù)能力和創(chuàng)新意識(shí)的財(cái)務(wù)管理專門(mén)人才。
有鑒于此，我校財(cái)務(wù)管理專業(yè)在充分調(diào)研基礎(chǔ)上，確定的培養(yǎng)目標(biāo)為：本專業(yè)學(xué)生主要學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、金融管理方面的基本理論，接受財(cái)務(wù)、金融管理方法與技巧方面的訓(xùn)練，具有分析與解決財(cái)務(wù)、金融管理問(wèn)題的知識(shí)和能力。學(xué)生畢業(yè)后能在工商企業(yè)、金融、事業(yè)單位及政府部門(mén)從事財(cái)務(wù)、金融管理以及教學(xué)科研方面工作的工商管理學(xué)科高級(jí)專門(mén)人才。畢業(yè)生的定位就是為地方和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。
（二）“產(chǎn)學(xué)研用”結(jié)合的培養(yǎng)模式
“產(chǎn)學(xué)研用”結(jié)合，既指一種辦學(xué)思想，也指培養(yǎng)人才的一種教學(xué)途徑。所謂“產(chǎn)學(xué)研用”結(jié)合，不僅是指學(xué)校、企業(yè)和科研單位以及人才培養(yǎng)、生產(chǎn)和科學(xué)研究在形式上緊密結(jié)合，更是指學(xué)校教學(xué)過(guò)程和教學(xué)環(huán)節(jié)中的產(chǎn)學(xué)研用在實(shí)質(zhì)上的緊密結(jié)合，以及建立的“產(chǎn)學(xué)研用結(jié)合體”內(nèi)教學(xué)、科研、生產(chǎn)實(shí)質(zhì)上的緊密結(jié)合，這樣就更有利于實(shí)現(xiàn)廣大教師與科研人員、管理人員的思想碰撞、信息交流、取長(zhǎng)補(bǔ)短，通過(guò)產(chǎn)學(xué)研用的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)資源共享，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，發(fā)揮產(chǎn)學(xué)研用結(jié)合的綜合優(yōu)勢(shì)，提高產(chǎn)學(xué)研用資源利用的質(zhì)量和效率；產(chǎn)學(xué)研用結(jié)合也是培養(yǎng)和造就高層次人才的更完善的一種模式，可促進(jìn)高層次人才的理論與實(shí)踐的結(jié)合，創(chuàng)新與創(chuàng)業(yè)的結(jié)合，技術(shù)與資金的結(jié)合，人才與市場(chǎng)的結(jié)合。根據(jù)我校培養(yǎng)高素質(zhì)的、具有創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)精神和實(shí)踐能力的應(yīng)用型本科人才的培養(yǎng)目標(biāo)，財(cái)務(wù)管理專業(yè)在教學(xué)工作中努力探索并實(shí)踐產(chǎn)學(xué)研用有機(jī)結(jié)合培養(yǎng)應(yīng)用型本科人才，取得了豐碩的成果，形成了鮮明的特色。
1.建設(shè)專業(yè)功能完備的實(shí)驗(yàn)室
專業(yè)建設(shè)需要一定的硬件投入。在教學(xué)上，為了加強(qiáng)學(xué)生專業(yè)技能培養(yǎng)，我們結(jié)合培養(yǎng)目標(biāo)和學(xué)科發(fā)展情況，學(xué)校、學(xué)院加大了資金的投入，學(xué)院建立了中心實(shí)驗(yàn)室和專業(yè)實(shí)驗(yàn)室（模擬室）。2005年、2010年分別投資100萬(wàn)元、300萬(wàn)元新建學(xué)院四個(gè)專業(yè)實(shí)驗(yàn)室和會(huì)計(jì)手工實(shí)驗(yàn)室，面積達(dá)300平方米。目前中心實(shí)驗(yàn)室共有計(jì)算機(jī)200臺(tái)，專業(yè)教學(xué)軟件8套，包括統(tǒng)計(jì)軟件、財(cái)務(wù)軟件、審計(jì)軟件、仿真模擬。同時(shí)根據(jù)專業(yè)建設(shè)發(fā)展的需要，實(shí)驗(yàn)室還配備掃描儀、打印機(jī)、投影儀等教學(xué)設(shè)備，供教師使用。為進(jìn)一步滿足本科實(shí)驗(yàn)教學(xué)的要求，學(xué)校已建立了十多個(gè)集投影、錄像、影視和多媒體計(jì)算機(jī)為一體的電化教室，可供本專業(yè)各課程安排多媒體教學(xué)環(huán)節(jié)使用，以生動(dòng)、直觀、高效、易教、易學(xué)的方式進(jìn)行教學(xué)。
2.積極拓展校外實(shí)習(xí)基地建設(shè)，為“產(chǎn)學(xué)研用”結(jié)合構(gòu)建平臺(tái)
在校外，利用校友和長(zhǎng)期校企協(xié)作關(guān)系，選擇建立了校外較穩(wěn)定的實(shí)習(xí)基地。目前已建成20家長(zhǎng)期簽約實(shí)習(xí)基地，來(lái)滿足學(xué)生認(rèn)識(shí)實(shí)習(xí)、專業(yè)實(shí)習(xí)的需要。在此基礎(chǔ)上，每年再完成1-2個(gè)實(shí)習(xí)基地的簽約，使教學(xué)與實(shí)踐緊密結(jié)合，為“產(chǎn)學(xué)研用”結(jié)合構(gòu)建平臺(tái)。
3.充分利用穩(wěn)固的實(shí)習(xí)基地，做好實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)
財(cái)務(wù)管理專業(yè)充分利用“產(chǎn)學(xué)研用”平臺(tái)和各種渠道，聘請(qǐng)實(shí)習(xí)單位的財(cái)務(wù)總監(jiān)、高級(jí)會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)師作為實(shí)習(xí)指導(dǎo)教師，同時(shí)把課程設(shè)計(jì)、專業(yè)實(shí)習(xí)、畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）等實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)前移到生產(chǎn)實(shí)踐的第一線，讓學(xué)生在生產(chǎn)的實(shí)踐中鍛煉和提高自身的動(dòng)手操作能力。另一方面，學(xué)生在寫(xiě)作畢業(yè)論文時(shí)，要求以與生產(chǎn)實(shí)踐中遇到的問(wèn)題作為研究課題或與教師研究課題的子課題作為研究?jī)?nèi)容，緊密結(jié)合實(shí)際進(jìn)行畢業(yè)論文寫(xiě)作。最近三年，財(cái)務(wù)管理專業(yè)有多位同學(xué)的參與教師的橫向課題研究并以此為選題寫(xiě)作畢業(yè)論文，取得了豐碩的成果。三年來(lái)，財(cái)務(wù)管理專業(yè)畢業(yè)論文獲得江蘇省普通高等學(xué)校本科畢業(yè)論文評(píng)比三等獎(jiǎng)兩項(xiàng)，學(xué)校本科畢業(yè)論文評(píng)比一等獎(jiǎng)兩項(xiàng)，二等獎(jiǎng)兩項(xiàng)，公開(kāi)三篇（分別發(fā)表于《財(cái)會(huì)通訊》、《常州工學(xué)院學(xué)報(bào)》、《財(cái)會(huì)月刊》），另外還有很多同學(xué)的畢業(yè)論文是關(guān)注生產(chǎn)實(shí)踐的課題：比如關(guān)于企業(yè)投、融資決策方法、納稅籌劃、資本市場(chǎng)、所得稅、內(nèi)部控制等方面的研究，取得了比較好的效果。
關(guān)鍵詞：理財(cái)專業(yè)人員；三層雙軌制；證券投資；綜合素質(zhì)
中國(guó)改革開(kāi)放30年的光輝路程，既有風(fēng)雨也有成果，最為世人所矚目的就是中國(guó)取得的巨大的經(jīng)濟(jì)成功。在這30年中，中國(guó)GDP年均增長(zhǎng)達(dá)到9.5％，成為GDP增幅的世界第一，這個(gè)速度是同期世界經(jīng)濟(jì)年均增速的3倍。中產(chǎn)階級(jí)和豪富階層在中國(guó)迅速形成，并有相當(dāng)一部分人的理財(cái)觀念從激進(jìn)投資和財(cái)富快速積累階段逐步向穩(wěn)健保守投資、財(cái)務(wù)安全和綜合理財(cái)方向發(fā)展，中國(guó)已經(jīng)成為全球個(gè)人金融業(yè)務(wù)增長(zhǎng)最快的國(guó)家之一。各種理財(cái)產(chǎn)品、理財(cái)服務(wù)層出不窮，人們的理財(cái)觀念有所轉(zhuǎn)變，理財(cái)需求日益旺盛，理財(cái)市場(chǎng)作為一個(gè)新興的市場(chǎng)開(kāi)始發(fā)展起來(lái)[1]。然而與全民理財(cái)大趨勢(shì)所不協(xié)調(diào)的是，我國(guó)專業(yè)理財(cái)人員的大量缺失和專業(yè)素質(zhì)的不完善。作為為客戶提供全面理財(cái)規(guī)劃的專業(yè)人士，理財(cái)人員應(yīng)該是一位知識(shí)豐富、工作高效、耐心和藹、待人誠(chéng)懇、可以向客戶提供全面與建設(shè)性意見(jiàn)的咨詢專家。從這一角度而言，高職院校培養(yǎng)的理財(cái)專業(yè)人員，應(yīng)該是順應(yīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，了解中國(guó)國(guó)情與中國(guó)金融市場(chǎng)特點(diǎn)，具備實(shí)踐與理論雙軌、道德素養(yǎng)與職業(yè)操守兼?zhèn)涞木C合素質(zhì)型人才。
這里所說(shuō)的“綜合素質(zhì)型”主要包含四點(diǎn)要求：一是道德素質(zhì)，包括對(duì)理財(cái)事業(yè)的責(zé)任感和使命感、良好的職業(yè)道德、團(tuán)結(jié)合作的觀念和艱苦奮斗的創(chuàng)業(yè)精神；二是身心素質(zhì)，包括健康的體魄、較強(qiáng)的心理承受力、成功的信心、良好的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)與應(yīng)變能力等；三是業(yè)務(wù)素質(zhì)，包括廣博的知識(shí)面、較強(qiáng)的溝通能力和客戶服務(wù)能力等；四是技能素質(zhì)，包括資金管理技能、財(cái)務(wù)分析技能、風(fēng)險(xiǎn)防范技能、產(chǎn)品組合技能、理財(cái)建議與規(guī)劃技能等[2]。
從以上素質(zhì)能力培養(yǎng)出發(fā)，高職理財(cái)專業(yè)人員的培養(yǎng)應(yīng)是一個(gè)全面立體的教學(xué)過(guò)程。
一、課程體系重在突出四大職業(yè)模塊。
首先，高職院校的理財(cái)專業(yè)學(xué)生的主要學(xué)習(xí)地點(diǎn)仍然是校園，主要學(xué)習(xí)技能的手段也是課堂教學(xué)。因此，理論教學(xué)要符合綜合素質(zhì)型人才培養(yǎng)模式的要求，就必須設(shè)計(jì)合理、計(jì)劃全面、有的放矢。
所以，培養(yǎng)綜合素質(zhì)型人才的目標(biāo)出發(fā)，必須構(gòu)建新的理論課程體系。根據(jù)職業(yè)崗位能力的分析，要突出以人為本，德育為先，把立德樹(shù)人作為根本任務(wù)來(lái)抓；強(qiáng)化基本知識(shí)、基本方法、基本技能教育；突出專業(yè)認(rèn)知能力、思考能力、職業(yè)判斷能力、決策能力、創(chuàng)新能力的培養(yǎng)；明確綜合職業(yè)能力、專業(yè)拓展能力、社會(huì)適應(yīng)能力，以及由情感、態(tài)度和價(jià)值觀等多種素質(zhì)相融合的可持續(xù)發(fā)展能力的創(chuàng)新培養(yǎng)思路；將就業(yè)教育貫穿于整個(gè)專業(yè)教育的全過(guò)程，特別體現(xiàn)職業(yè)認(rèn)知、職業(yè)準(zhǔn)備、就業(yè)和創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)的新理念。
據(jù)此理念，新構(gòu)建的理論課程體系，由四大職業(yè)模塊所構(gòu)成：職業(yè)素質(zhì)能力模塊（即職業(yè)思想道德）、職業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)與能力模塊、職業(yè)知識(shí)與能力模塊、職業(yè)拓展知識(shí)與能力模塊。
（一）職業(yè)思想道德模塊。
主要是加強(qiáng)學(xué)生的思想政治理論教育、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論教育、理財(cái)規(guī)劃職業(yè)道德教育、社會(huì)實(shí)踐教育、就業(yè)擇業(yè)創(chuàng)業(yè)教育、可持續(xù)發(fā)展教育、創(chuàng)新教育，以及世界觀、人生觀和價(jià)值觀教育等。
（二）職業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)與能力模塊。
主要是學(xué)習(xí)與本專業(yè)密切相關(guān)的、使在校學(xué)生獲得在投資
理財(cái)領(lǐng)域內(nèi)從事第一個(gè)工作、從事幾種工作所需要的必要知識(shí)、必要技能，為在校學(xué)生今后工作提供充分專業(yè)準(zhǔn)備的、形成現(xiàn)實(shí)動(dòng)手能力的知識(shí)和技能，如基礎(chǔ)會(huì)計(jì)知識(shí)和技能、經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)和技能、運(yùn)籌學(xué)知識(shí)和技能、財(cái)政學(xué)知識(shí)和技能、經(jīng)濟(jì)法知識(shí)和技能、商務(wù)談判知識(shí)和技能、現(xiàn)代金融學(xué)知識(shí)和技能、國(guó)際金融知識(shí)和技能、公共關(guān)系學(xué)知識(shí)和技能，以及為本專業(yè)提供基本支撐的大學(xué)英語(yǔ)、專業(yè)英語(yǔ)、高等數(shù)學(xué)、財(cái)經(jīng)應(yīng)用文、計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、數(shù)據(jù)庫(kù)、計(jì)算機(jī)安裝維護(hù)等應(yīng)用性知識(shí)和技能。
（三）職業(yè)知識(shí)與能力模塊。
主要學(xué)習(xí)本專業(yè)的職業(yè)知識(shí)和技能，如公司理財(cái)知識(shí)和技能、個(gè)人理財(cái)知識(shí)和技能、投資學(xué)知識(shí)和技能、證券投資知識(shí)和技能、期貨投資知識(shí)和技能、理財(cái)實(shí)務(wù)知識(shí)和技能、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)和技能、以及統(tǒng)計(jì)與調(diào)查預(yù)測(cè)等應(yīng)用性知識(shí)和技能。
（四）職業(yè)拓展知識(shí)與能力模塊。
主要學(xué)習(xí)能使在校學(xué)生具備在其未來(lái)職業(yè)生涯各階段都可以繼續(xù)學(xué)習(xí)所需要的能力、知識(shí)和態(tài)度等方面的知識(shí)和技能，如理財(cái)咨詢實(shí)務(wù)、實(shí)用合同范例、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)務(wù)、公共關(guān)系實(shí)務(wù)、管理心理學(xué)、普通話、口語(yǔ)藝術(shù)、社交禮儀等[2]。
通過(guò)理論課程的四大模塊設(shè)計(jì)、可以使學(xué)生的綜合素質(zhì)培養(yǎng)以理論教學(xué)為中心，建立起一個(gè)合理完善的人才培養(yǎng)構(gòu)架。這就如同建造房屋時(shí)，要先搭好腳手架才能平地起高樓，此處的模塊理論課程設(shè)計(jì)就如同腳手架，理財(cái)專業(yè)學(xué)生由此接受培養(yǎng)，猶如高樓一般逐步建立和完善自身的綜合素養(yǎng)。
二、技能訓(xùn)練重在構(gòu)建“三層雙軌制”專業(yè)技能培養(yǎng)模式
高職院校最大的特點(diǎn)是動(dòng)手能力強(qiáng)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)多，為了使學(xué)生在求學(xué)期間盡可能與社會(huì)同步、與專業(yè)掛鉤，校內(nèi)的技能訓(xùn)練可以采取“三層雙軌制”專業(yè)技能培養(yǎng)模式。
“三層雙軌制”，是一種貫穿人才培養(yǎng)全過(guò)程的、以綜合素質(zhì)為基礎(chǔ)、突出職業(yè)能力培養(yǎng)的專業(yè)技能培養(yǎng)新模式?！叭龑印笔侵赴凑n程間內(nèi)容的依存關(guān)系分為專業(yè)基礎(chǔ)技能、專業(yè)技能、職業(yè)綜合技能三個(gè)階段；“雙軌”是指理財(cái)能力訓(xùn)練和投資能力訓(xùn)練同步進(jìn)行。
第一層：專業(yè)基礎(chǔ)技能培養(yǎng)。
理財(cái)能力訓(xùn)練：基于《理財(cái)學(xué)》課程；訓(xùn)練內(nèi)容主要是理財(cái)?shù)幕驹?、公司理?cái)和個(gè)人理財(cái)基礎(chǔ)知識(shí)。
投資能力訓(xùn)練：基于《投資學(xué)》課程；訓(xùn)練內(nèi)容：投資學(xué)概述。
第二層：專業(yè)技能培養(yǎng)。
理財(cái)能力訓(xùn)練：基于《理財(cái)實(shí)務(wù)》課程；訓(xùn)練內(nèi)容為課程單元訓(xùn)練等。
投資能力訓(xùn)練：基于《證券投資》、《期貨投資》等課程；訓(xùn)練內(nèi)容主要為證券投資工具、證券交易流程、證券行情解讀，期貨交易的基本知識(shí)、基本原理等。
第三層：職業(yè)綜合技能培養(yǎng)。
理財(cái)能力訓(xùn)練：基于“理財(cái)規(guī)劃師資格證書(shū)”的培訓(xùn)課；訓(xùn)練內(nèi)容主要是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量判斷風(fēng)險(xiǎn)大小、掌握個(gè)人所得稅的計(jì)算方法和個(gè)人所得稅籌劃策略、個(gè)人養(yǎng)老規(guī)劃、個(gè)人財(cái)產(chǎn)分配與傳承、財(cái)務(wù)計(jì)算器的應(yīng)用等。
投資能力訓(xùn)練訓(xùn)練：基于校內(nèi)《投資理財(cái)綜合模擬實(shí)訓(xùn)》和校外生產(chǎn)實(shí)習(xí)；實(shí)訓(xùn)內(nèi)容為中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)分析、證券投資工具、證券交易流程、證券行情解讀證券交易的各種技巧、證券市場(chǎng)運(yùn)行、期貨交易的操作程序及各種管理?xiàng)l例等。
通過(guò)三層雙軌制的教學(xué)，使學(xué)生的專業(yè)知識(shí)、動(dòng)手能力、分析能力、綜合能力明顯得到系統(tǒng)地提高。
三、教學(xué)方法創(chuàng)新，將課堂教學(xué)變?yōu)閳?chǎng)地教學(xué)。
課堂教學(xué)是最為傳統(tǒng)的教育模式，最大的優(yōu)勢(shì)就是老師和學(xué)生可以面對(duì)面，學(xué)生不僅能夠聽(tīng)到老師在講什么，還能夠感受到老師肢體、語(yǔ)氣、表情等等帶來(lái)的信息，而且有了問(wèn)題可以當(dāng)場(chǎng)提出得到即時(shí)的回答，做到了零距離的溝通。然而課堂教學(xué)也有它不容忽視的弱點(diǎn)：首先，也是最大的弱點(diǎn)就是不能因人施教，要老師根據(jù)每個(gè)學(xué)生的特點(diǎn)有針對(duì)性的教學(xué)既是不可能的，也是不經(jīng)濟(jì)的。其次，學(xué)習(xí)內(nèi)容收到了限制。一些訓(xùn)練特點(diǎn)非常強(qiáng)的課程受到的限制尤其大。
作為實(shí)踐操作性極強(qiáng)的投資理財(cái)學(xué)課程，如果一味地在課程教學(xué)上下功夫，一來(lái)限制了學(xué)生的學(xué)習(xí)環(huán)境，二來(lái)影響了教學(xué)效果。所以，根據(jù)教學(xué)課程的要求，有些科目可以采取場(chǎng)地教學(xué)的方式，比如設(shè)置證券大廳，定制電子顯示屏，將股票市場(chǎng)的大盤(pán)波動(dòng)即時(shí)顯示出來(lái)，讓學(xué)生身臨其境地去感受理財(cái)工具的變化和魅力，更有助于引起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)熱情。場(chǎng)地教學(xué)既克服了課堂教學(xué)的缺點(diǎn)，又增強(qiáng)了課堂教學(xué)的優(yōu)點(diǎn)。也對(duì)學(xué)生在就業(yè)過(guò)程中的角色進(jìn)入，起到了很好的作用。
四、畢業(yè)論文強(qiáng)調(diào)專業(yè)論文學(xué)分制。
作為具備專業(yè)技能素質(zhì)的理財(cái)人員，對(duì)于專業(yè)的財(cái)經(jīng)用語(yǔ)表述應(yīng)該是相當(dāng)熟練的。然而兩年專業(yè)課程的學(xué)習(xí)，對(duì)于大多數(shù)學(xué)生來(lái)說(shuō)，要全面了解和掌握理財(cái)訊息和理財(cái)用語(yǔ)還是有些難度的。為了盡快讓學(xué)生掌握這項(xiàng)技能，以及增強(qiáng)理財(cái)專業(yè)觀念。鼓勵(lì)學(xué)生撰寫(xiě)各類(lèi)財(cái)經(jīng)論文，通過(guò)論文的撰寫(xiě)，一是增強(qiáng)
了學(xué)生關(guān)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的關(guān)注度，二是加強(qiáng)了學(xué)生的專業(yè)學(xué)習(xí)能力，三是為學(xué)生的就業(yè)申請(qǐng)?jiān)鎏砘I碼。對(duì)于在公開(kāi)刊物上發(fā)表的論文，學(xué)校予以承認(rèn)相應(yīng)學(xué)分，并作為理財(cái)專業(yè)的重要教學(xué)成果。
五、畢業(yè)實(shí)習(xí)要求證書(shū)與經(jīng)驗(yàn)并重。
高等職業(yè)教育不僅需要學(xué)生在學(xué)完全部課程后能夠獲得畢業(yè)證書(shū)，同時(shí)還要求專業(yè)學(xué)習(xí)過(guò)程應(yīng)與國(guó)家技能考證、國(guó)家職業(yè)資格考證要求接軌，實(shí)行多證書(shū)考核管理制度，以彰顯職業(yè)教育辦學(xué)特色，體現(xiàn)綜合技能素質(zhì)。理財(cái)專業(yè)學(xué)生應(yīng)獲取的證書(shū)有全國(guó)計(jì)算機(jī)等級(jí)一級(jí)證書(shū)、英語(yǔ)三級(jí)證書(shū)（或英語(yǔ)A、B級(jí)應(yīng)用能力證書(shū)）、證券從業(yè)資格證書(shū)、期貨從業(yè)資格證書(shū)和助理理財(cái)規(guī)劃師資格證書(shū)等。
同時(shí)，作為理財(cái)專業(yè)的學(xué)生又要注重實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的累積，要在畢業(yè)實(shí)習(xí)期間通過(guò)專業(yè)實(shí)踐，將所學(xué)置于所用，用工作檢驗(yàn)理論。投資理財(cái)專業(yè)所面臨的行業(yè)局面與其他傳統(tǒng)行業(yè)相比，更具有變化性和挑戰(zhàn)性，對(duì)于學(xué)生的要求也是越來(lái)越高。所以實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)是對(duì)于培養(yǎng)真正的理財(cái)專家來(lái)說(shuō)，是必經(jīng)之路，也是攀巖捷徑。
綜合素質(zhì)型理財(cái)人員的培養(yǎng)不是一蹴而就的，而是一項(xiàng)長(zhǎng)時(shí)期全方位多角度的教學(xué)培養(yǎng)方案。其重點(diǎn)是理論著眼全面、實(shí)踐落在實(shí)處。高職教學(xué)應(yīng)服務(wù)于國(guó)家全局，結(jié)合中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大浪潮，為中國(guó)的金融市場(chǎng)培養(yǎng)更多的實(shí)用人才。
參考文獻(xiàn)
關(guān)鍵詞：理財(cái)專業(yè)人員；三層雙軌制；證券投資；綜合素質(zhì)
前言
中國(guó)改革開(kāi)放30年的光輝路程，既有風(fēng)雨也有成果，最為世人所矚目的就是中國(guó)取得的巨大的經(jīng)濟(jì)成功。在這30年中，中國(guó)GDP年均增長(zhǎng)達(dá)到9.5％，成為GDP增幅的世界第一，這個(gè)速度是同期世界經(jīng)濟(jì)年均增速的3倍。中產(chǎn)階級(jí)和豪富階層在中國(guó)迅速形成，并有相當(dāng)一部分人的理財(cái)觀念從激進(jìn)投資和財(cái)富快速積累階段逐步向穩(wěn)健保守投資、財(cái)務(wù)安全和綜合理財(cái)方向發(fā)展，中國(guó)已經(jīng)成為全球個(gè)人金融業(yè)務(wù)增長(zhǎng)最快的國(guó)家之一。各種理財(cái)產(chǎn)品、理財(cái)服務(wù)層出不窮，人們的理財(cái)觀念有所轉(zhuǎn)變，理財(cái)需求日益旺盛，理財(cái)市場(chǎng)作為一個(gè)新興的市場(chǎng)開(kāi)始發(fā)展起來(lái)[1]。然而與全民理財(cái)大趨勢(shì)所不協(xié)調(diào)的是，我國(guó)專業(yè)理財(cái)人員的大量缺失和專業(yè)素質(zhì)的不完善。作為為客戶提供全面理財(cái)規(guī)劃的專業(yè)人士，理財(cái)人員應(yīng)該是一位知識(shí)豐富、工作高效、耐心和藹、待人誠(chéng)懇、可以向客戶提供全面與建設(shè)性意見(jiàn)的咨詢專家。從這一角度而言，高職院校培養(yǎng)的理財(cái)專業(yè)人員，應(yīng)該是順應(yīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，了解中國(guó)國(guó)情與中國(guó)金融市場(chǎng)特點(diǎn)，具備實(shí)踐與理論雙軌、道德素養(yǎng)與職業(yè)操守兼?zhèn)涞木C合素質(zhì)型人才。
這里所說(shuō)的“綜合素質(zhì)型”主要包含四點(diǎn)要求：一是道德素質(zhì)，包括對(duì)理財(cái)事業(yè)的責(zé)任感和使命感、良好的職業(yè)道德、團(tuán)結(jié)合作的觀念和艱苦奮斗的創(chuàng)業(yè)精神；二是身心素質(zhì)，包括健康的體魄、較強(qiáng)的心理承受力、成功的信心、良好的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)與應(yīng)變能力等；三是業(yè)務(wù)素質(zhì)，包括廣博的知識(shí)面、較強(qiáng)的溝通能力和客戶服務(wù)能力等；四是技能素質(zhì)，包括資金管理技能、財(cái)務(wù)分析技能、風(fēng)險(xiǎn)防范技能、產(chǎn)品組合技能、理財(cái)建議與規(guī)劃技能等[2]。
從以上素質(zhì)能力培養(yǎng)出發(fā)，高職理財(cái)專業(yè)人員的培養(yǎng)應(yīng)是一個(gè)全面立體的教學(xué)過(guò)程。
一、課程體系重在突出四大職業(yè)模塊。
首先，高職院校的理財(cái)專業(yè)學(xué)生的主要學(xué)習(xí)地點(diǎn)仍然是校園，主要學(xué)習(xí)技能的手段也是課堂教學(xué)。因此，理論教學(xué)要符合綜合素質(zhì)型人才培養(yǎng)模式的要求，就必須設(shè)計(jì)合理、計(jì)劃全面、有的放矢。
所以，培養(yǎng)綜合素質(zhì)型人才的目標(biāo)出發(fā)，必須構(gòu)建新的理論課程體系。根據(jù)職業(yè)崗位能力的分析，要突出以人為本，德育為先，把立德樹(shù)人作為根本任務(wù)來(lái)抓；強(qiáng)化基本知識(shí)、基本方法、基本技能教育；突出專業(yè)認(rèn)知能力、思考能力、職業(yè)判斷能力、決策能力、創(chuàng)新能力的培養(yǎng)；明確綜合職業(yè)能力、專業(yè)拓展能力、社會(huì)適應(yīng)能力，以及由情感、態(tài)度和價(jià)值觀等多種素質(zhì)相融合的可持續(xù)發(fā)展能力的創(chuàng)新培養(yǎng)思路；將就業(yè)教育貫穿于整個(gè)專業(yè)教育的全過(guò)程，特別體現(xiàn)職業(yè)認(rèn)知、職業(yè)準(zhǔn)備、就業(yè)和創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)的新理念。
據(jù)此理念，新構(gòu)建的理論課程體系，由四大職業(yè)模塊所構(gòu)成：職業(yè)素質(zhì)能力模塊（即職業(yè)思想道德）、職業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)與能力模塊、職業(yè)知識(shí)與能力模塊、職業(yè)拓展知識(shí)與能力模塊。
（一）職業(yè)思想道德模塊。
主要是加強(qiáng)學(xué)生的思想政治理論教育、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論教育、理財(cái)規(guī)劃職業(yè)道德教育、社會(huì)實(shí)踐教育、就業(yè)擇業(yè)創(chuàng)業(yè)教育、可持續(xù)發(fā)展教育、創(chuàng)新教育，以及世界觀、人生觀和價(jià)值觀教育等。
（二）職業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)與能力模塊。
主要是學(xué)習(xí)與本專業(yè)密切相關(guān)的、使在校學(xué)生獲得在投資
理財(cái)領(lǐng)域內(nèi)從事第一個(gè)工作、從事幾種工作所需要的必要知識(shí)、必要技能，為在校學(xué)生今后工作提供充分專業(yè)準(zhǔn)備的、形成現(xiàn)實(shí)動(dòng)手能力的知識(shí)和技能，如基礎(chǔ)會(huì)計(jì)知識(shí)和技能、經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)和技能、運(yùn)籌學(xué)知識(shí)和技能、財(cái)政學(xué)知識(shí)和技能、經(jīng)濟(jì)法知識(shí)和技能、商務(wù)談判知識(shí)和技能、現(xiàn)代金融學(xué)知識(shí)和技能、國(guó)際金融知識(shí)和技能、公共關(guān)系學(xué)知識(shí)和技能，以及為本專業(yè)提供基本支撐的大學(xué)英語(yǔ)、專業(yè)英語(yǔ)、高等數(shù)學(xué)、財(cái)經(jīng)應(yīng)用文、計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)、數(shù)據(jù)庫(kù)、計(jì)算機(jī)安裝維護(hù)等應(yīng)用性知識(shí)和技能。
（三）職業(yè)知識(shí)與能力模塊。
主要學(xué)習(xí)本專業(yè)的職業(yè)知識(shí)和技能，如公司理財(cái)知識(shí)和技能、個(gè)人理財(cái)知識(shí)和技能、投資學(xué)知識(shí)和技能、證券投資知識(shí)和技能、期貨投資知識(shí)和技能、理財(cái)實(shí)務(wù)知識(shí)和技能、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)和技能、以及統(tǒng)計(jì)與調(diào)查預(yù)測(cè)等應(yīng)用性知識(shí)和技能。
（四）職業(yè)拓展知識(shí)與能力模塊。
主要學(xué)習(xí)能使在校學(xué)生具備在其未來(lái)職業(yè)生涯各階段都可以繼續(xù)學(xué)習(xí)所需要的能力、知識(shí)和態(tài)度等方面的知識(shí)和技能，如理財(cái)咨詢實(shí)務(wù)、實(shí)用合同范例、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)務(wù)、公共關(guān)系實(shí)務(wù)、管理心理學(xué)、普通話、口語(yǔ)藝術(shù)、社交禮儀等[2]。
通過(guò)理論課程的四大模塊設(shè)計(jì)、可以使學(xué)生的綜合素質(zhì)培養(yǎng)以理論教學(xué)為中心，建立起一個(gè)合理完善的人才培養(yǎng)構(gòu)架。這就如同建造房屋時(shí)，要先搭好腳手架才能平地起高樓，此處的模塊理論課程設(shè)計(jì)就如同腳手架，理財(cái)專業(yè)學(xué)生由此接受培養(yǎng)，猶如高樓一般逐步建立和完善自身的綜合素養(yǎng)。
二、技能訓(xùn)練重在構(gòu)建“三層雙軌制”專業(yè)技能培養(yǎng)模式
高職院校最大的特點(diǎn)是動(dòng)手能力強(qiáng)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)多，為了使學(xué)生在求學(xué)期間盡可能與社會(huì)同步、與專業(yè)掛鉤，校內(nèi)的技能訓(xùn)練可以采取“三層雙軌制”專業(yè)技能培養(yǎng)模式。
“三層雙軌制”，是一種貫穿人才培養(yǎng)全過(guò)程的、以綜合素質(zhì)為基礎(chǔ)、突出職業(yè)能力培養(yǎng)的專業(yè)技能培養(yǎng)新模式?！叭龑印笔侵赴凑n程間內(nèi)容的依存關(guān)系分為專業(yè)基礎(chǔ)技能、專業(yè)技能、職業(yè)綜合技能三個(gè)階段；“雙軌”是指理財(cái)能力訓(xùn)練和投資能力訓(xùn)練同步進(jìn)行。
第一層：專業(yè)基礎(chǔ)技能培養(yǎng)。
理財(cái)能力訓(xùn)練：基于《理財(cái)學(xué)》課程；訓(xùn)練內(nèi)容主要是理財(cái)?shù)幕驹?、公司理?cái)和個(gè)人理財(cái)基礎(chǔ)知識(shí)。
投資能力訓(xùn)練：基于《投資學(xué)》課程；訓(xùn)練內(nèi)容：投資學(xué)概述。
第二層：專業(yè)技能培養(yǎng)。
理財(cái)能力訓(xùn)練：基于《理財(cái)實(shí)務(wù)》課程；訓(xùn)練內(nèi)容為課程單元訓(xùn)練等。
投資能力訓(xùn)練：基于《證券投資》、《期貨投資》等課程；訓(xùn)練內(nèi)容主要為證券投資工具、證券交易流程、證券行情解讀，期貨交易的基本知識(shí)、基本原理等。
第三層：職業(yè)綜合技能培養(yǎng)。
理財(cái)能力訓(xùn)練：基于“理財(cái)規(guī)劃師資格證書(shū)”的培訓(xùn)課；訓(xùn)練內(nèi)容主要是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量判斷風(fēng)險(xiǎn)大小、掌握個(gè)人所得稅的計(jì)算方法和個(gè)人所得稅籌劃策略、個(gè)人養(yǎng)老規(guī)劃、個(gè)人財(cái)產(chǎn)分配與傳承、財(cái)務(wù)計(jì)算器的應(yīng)用等。
投資能力訓(xùn)練訓(xùn)練：基于校內(nèi)《投資理財(cái)綜合模擬實(shí)訓(xùn)》和校外生產(chǎn)實(shí)習(xí)；實(shí)訓(xùn)內(nèi)容為中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)分析、證券投資工具、證券交易流程、證券行情解讀證券交易的各種技巧、證券市場(chǎng)運(yùn)行、期貨交易的操作程序及各種管理?xiàng)l例等。
通過(guò)三層雙軌制的教學(xué)，使學(xué)生的專業(yè)知識(shí)、動(dòng)手能力、分析能力、綜合能力明顯得到系統(tǒng)地提高。
三、教學(xué)方法創(chuàng)新，將課堂教學(xué)變?yōu)閳?chǎng)地教學(xué)。
課堂教學(xué)是最為傳統(tǒng)的教育模式，最大的優(yōu)勢(shì)就是老師和學(xué)生可以面對(duì)面，學(xué)生不僅能夠聽(tīng)到老師在講什么，還能夠感受到老師肢體、語(yǔ)氣、表情等等帶來(lái)的信息，而且有了問(wèn)題可以當(dāng)場(chǎng)提出得到即時(shí)的回答，做到了零距離的溝通。然而課堂教學(xué)也有它不容忽視的弱點(diǎn)：首先，也是最大的弱點(diǎn)就是不能因人施教，要老師根據(jù)每個(gè)學(xué)生的特點(diǎn)有針對(duì)性的教學(xué)既是不可能的，也是不經(jīng)濟(jì)的。其次，學(xué)習(xí)內(nèi)容收到了限制。一些訓(xùn)練特點(diǎn)非常強(qiáng)的課程受到的限制尤其大。
作為實(shí)踐操作性極強(qiáng)的投資理財(cái)學(xué)課程，如果一味地在課程教學(xué)上下功夫，一來(lái)限制了學(xué)生的學(xué)習(xí)環(huán)境，二來(lái)影響了教學(xué)效果。所以，根據(jù)教學(xué)課程的要求，有些科目可以采取場(chǎng)地教學(xué)的方式，比如設(shè)置證券大廳，定制電子顯示屏，將股票市場(chǎng)的大盤(pán)波動(dòng)即時(shí)顯示出來(lái)，讓學(xué)生身臨其境地去感受理財(cái)工具的變化和魅力，更有助于引起學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)熱情。場(chǎng)地教學(xué)既克服了課堂教學(xué)的缺點(diǎn)，又增強(qiáng)了課堂教學(xué)的優(yōu)點(diǎn)。也對(duì)學(xué)生在就業(yè)過(guò)程中的角色進(jìn)入，起到了很好的作用。
四、畢業(yè)論文強(qiáng)調(diào)專業(yè)論文學(xué)分制。
作為具備專業(yè)技能素質(zhì)的理財(cái)人員，對(duì)于專業(yè)的財(cái)經(jīng)用語(yǔ)表述應(yīng)該是相當(dāng)熟練的。然而兩年專業(yè)課程的學(xué)習(xí)，對(duì)于大多數(shù)學(xué)生來(lái)說(shuō)，要全面了解和掌握理財(cái)訊息和理財(cái)用語(yǔ)還是有些難度的。為了盡快讓學(xué)生掌握這項(xiàng)技能，以及增強(qiáng)理財(cái)專業(yè)觀念。鼓勵(lì)學(xué)生撰寫(xiě)各類(lèi)財(cái)經(jīng)論文，通過(guò)論文的撰寫(xiě)，一是增強(qiáng)
了學(xué)生關(guān)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的關(guān)注度，二是加強(qiáng)了學(xué)生的專業(yè)學(xué)習(xí)能力，三是為學(xué)生的就業(yè)申請(qǐng)?jiān)鎏砘I碼。對(duì)于在公開(kāi)刊物上發(fā)表的論文，學(xué)校予以承認(rèn)相應(yīng)學(xué)分，并作為理財(cái)專業(yè)的重要教學(xué)成果。
五、畢業(yè)實(shí)習(xí)要求證書(shū)與經(jīng)驗(yàn)并重。
高等職業(yè)教育不僅需要學(xué)生在學(xué)完全部課程后能夠獲得畢業(yè)證書(shū)，同時(shí)還要求專業(yè)學(xué)習(xí)過(guò)程應(yīng)與國(guó)家技能考證、國(guó)家職業(yè)資格考證要求接軌，實(shí)行多證書(shū)考核管理制度，以彰顯職業(yè)教育辦學(xué)特色，體現(xiàn)綜合技能素質(zhì)。理財(cái)專業(yè)學(xué)生應(yīng)獲取的證書(shū)有全國(guó)計(jì)算機(jī)等級(jí)一級(jí)證書(shū)、英語(yǔ)三級(jí)證書(shū)（或英語(yǔ)A、B級(jí)應(yīng)用能力證書(shū)）、證券從業(yè)資格證書(shū)、期貨從業(yè)資格證書(shū)和助理理財(cái)規(guī)劃師資格證書(shū)等。
同時(shí)，作為理財(cái)專業(yè)的學(xué)生又要注重實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的累積，要在畢業(yè)實(shí)習(xí)期間通過(guò)專業(yè)實(shí)踐，將所學(xué)置于所用，用工作檢驗(yàn)理論。投資理財(cái)專業(yè)所面臨的行業(yè)局面與其他傳統(tǒng)行業(yè)相比，更具有變化性和挑戰(zhàn)性，對(duì)于學(xué)生的要求也是越來(lái)越高。所以實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)是對(duì)于培養(yǎng)真正的理財(cái)專家來(lái)說(shuō)，是必經(jīng)之路，也是攀巖捷徑。
綜合素質(zhì)型理財(cái)人員的培養(yǎng)不是一蹴而就的，而是一項(xiàng)長(zhǎng)時(shí)期全方位多角度的教學(xué)培養(yǎng)方案。其重點(diǎn)是理論著眼全面、實(shí)踐落在實(shí)處。高職教學(xué)應(yīng)服務(wù)于國(guó)家全局，結(jié)合中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大浪潮，為中國(guó)的金融市場(chǎng)培養(yǎng)更多的實(shí)用人才。
參考文獻(xiàn)：
