時(shí)間：2023-03-25 11:24:45
序論：在您撰寫農(nóng)地金融論文時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
農(nóng)地的不同入市途徑會(huì)衍生不同的金融需求，所以分析農(nóng)地入市的金融需求需要結(jié)合具體的入市途徑。對(duì)經(jīng)營(yíng)性集體建設(shè)用地而言，如果真的實(shí)現(xiàn)了與國(guó)有土地的同權(quán)同價(jià)，那么其入市的途徑將與國(guó)有土地一致，即首次入市和二次入市都可以通過出讓、出租、入股、抵押等形式實(shí)現(xiàn)。這里需要說明的是，盡管本文重點(diǎn)討論農(nóng)地的二次入市，但若經(jīng)營(yíng)性集體建設(shè)用地的首次或二次入市途徑一致，那么其金融需求不會(huì)有重大差異，所以下文對(duì)此不再區(qū)分。對(duì)以宅基地為主的非經(jīng)營(yíng)性集體建設(shè)用地而言，由于法律將其轉(zhuǎn)讓限定在了集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部，其直接入市不僅存在較大的體制障礙，而且政策也未對(duì)此改革方向提出更深入的意見，所以我們預(yù)計(jì)，非經(jīng)營(yíng)性集體建設(shè)用地的直接入市在可預(yù)見的未來仍將難以成形，以土地增減掛鉤和地票交易為主的間接二次入市模式仍是主流。下文就結(jié)合這幾種入市途徑，具體分析其中的金融需求。
（一）信貸需求由于農(nóng)村資金外流等狀況的存在，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織尤其是農(nóng)民貸款難一直是我國(guó)金融領(lǐng)域的難題。按姚長(zhǎng)存（2012年）的測(cè)算，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)全國(guó)小型企業(yè)的整體信貸覆蓋率大致在5.5％～6％，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸覆蓋率低于2％，影響其貸款難的一個(gè)重要原因就是抵質(zhì)押物缺乏。隨著農(nóng)地可入市，這一瓶頸問題將獲得緩解的可能。對(duì)擁有農(nóng)村集體建設(shè)用地使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)體而言，在需要擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和裝備時(shí)，將可以選擇以土地使用權(quán)作為抵押，向銀行申請(qǐng)貸款；對(duì)擬進(jìn)行農(nóng)地交易的買賣雙方而言，供方將可以用土地作為抵押申請(qǐng)資金進(jìn)行前期的投資，以更好促成交易；需求方也可以在土地成交后以該土地使用權(quán)進(jìn)行抵押，申請(qǐng)銀行信貸支持，置換其已占用的資金，緩解流動(dòng)性壓力，甚至可以申請(qǐng)做成按揭貸款模式。在土地增減掛鉤和地票交易中，這種信貸需求更為強(qiáng)烈。盡管兩種操作模式存在“先占后補(bǔ)”和“先補(bǔ)后占”順序上的巨大差異，但兩種模式的共同點(diǎn)在于運(yùn)作周期都較長(zhǎng)，且在項(xiàng)目前期整合復(fù)墾農(nóng)民宅基地和公共建設(shè)用地、安置農(nóng)民階段，都需要墊付巨額的資金。尤其是在地票交易中，如果農(nóng)地不能作為抵押物，那么在取得地票之前，將很難獲得信貸資金支持。即使是取得地票后，如果不能及時(shí)拍買到國(guó)有建設(shè)用地，那么地票就很難變現(xiàn)，將一直占用著企業(yè)的資金，形成企業(yè)巨大的資金壓力。這也是我國(guó)現(xiàn)階段土地增減掛鉤以及地票交易存在“爛尾”項(xiàng)目的重要原因。農(nóng)地入市后，增減掛鉤項(xiàng)目或地票交易項(xiàng)目只需在完成第一階段的安置農(nóng)民甚至在與農(nóng)民簽訂安置協(xié)議后，就可用擬復(fù)墾的建設(shè)用地作為抵押申請(qǐng)信貸支持，在復(fù)墾驗(yàn)收完成取得地票后，只需再將抵押物置換為地票即可。這就相當(dāng)于打通了農(nóng)地置換過程中的整個(gè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)鏈條，有利于確保整個(gè)項(xiàng)目的順利實(shí)施，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民、項(xiàng)目運(yùn)作方、銀行的多方共贏。
（二）投融資顧問需求這一金融需求大多源于農(nóng)地的需求方，尤其是已經(jīng)與銀行建立業(yè)務(wù)往來的需求方。當(dāng)客戶因經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略需要，擬購(gòu)買、租賃或吸收農(nóng)地作為出資入股時(shí)，出于專業(yè)與謹(jǐn)慎的考慮，往往需要對(duì)相關(guān)決策進(jìn)行獨(dú)立第三方的評(píng)估，從而產(chǎn)生聘請(qǐng)顧問的需求。目前大型商業(yè)銀行普遍都提供有該種類型的咨詢服務(wù)，在提供該類型服務(wù)時(shí)，銀行會(huì)對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)致的盡職調(diào)查，并對(duì)客戶相關(guān)決策的前景、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估，最終對(duì)決策可行性出具專業(yè)意見并提供合理操作方案。從客戶角度來說，聘請(qǐng)銀行提供投融資顧問服務(wù)，有利于銀行加深對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況的了解，從而有利于雙方擴(kuò)大合作，如建立信貸業(yè)務(wù)往來等，這是銀行從事該類型服務(wù)較券商類金融機(jī)構(gòu)無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)。此外，站在農(nóng)地供給方角度，進(jìn)行農(nóng)地入市方式?jīng)Q策，是選擇轉(zhuǎn)讓還是出租、聯(lián)營(yíng)、入股等，往往也涉及較為專業(yè)的研判，也會(huì)滋生投資融決策顧問需求。最后，由于商業(yè)銀行尤其是大型商業(yè)銀行客戶基礎(chǔ)廣泛，且對(duì)客戶了解程度較深，當(dāng)某一客戶存在購(gòu)買或出讓特定類型農(nóng)地的需求時(shí)，商業(yè)銀行還可在一定程度上提供居間信息服務(wù)?？傊?，隨著農(nóng)地入市項(xiàng)目的逐漸增多，圍繞農(nóng)地投資、轉(zhuǎn)讓、出租、購(gòu)買等顧問服務(wù)需求會(huì)大幅增長(zhǎng)。
（三）資金托管需求這一需求主要出現(xiàn)在農(nóng)地轉(zhuǎn)讓、土地增減掛鉤以及地票交易項(xiàng)目中。農(nóng)地轉(zhuǎn)讓過程中，由于涉及土地權(quán)屬的審驗(yàn)、登記、變更等多個(gè)環(huán)節(jié)，完成整個(gè)流程往往耗時(shí)較長(zhǎng)。在這個(gè)過程中，任何一個(gè)環(huán)節(jié)的意外事件都可能導(dǎo)致交易中斷。所以，對(duì)農(nóng)地購(gòu)買方而言，交易協(xié)議簽訂后，即將全部地價(jià)款支付給賣方存在交易中斷后不能及時(shí)收回價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)；而對(duì)農(nóng)地的出讓方而言，也存在農(nóng)地權(quán)利變更后不能及時(shí)足額收到價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)。此時(shí)，對(duì)地價(jià)款的資金托管需求自然產(chǎn)生。在雙方簽訂交易協(xié)議后，農(nóng)地的轉(zhuǎn)入方就可以將全部或約定比例的購(gòu)地價(jià)款存入指定托管賬戶，非雙方同意該資金不能劃轉(zhuǎn)，直到農(nóng)地權(quán)利變更完成，銀行直接將托管賬戶中的資金轉(zhuǎn)入賣方賬戶。同理，在土地增減掛鉤和地票交易中，由于前期宅基地的收集、整理、復(fù)墾需要較長(zhǎng)的時(shí)間，從項(xiàng)目啟動(dòng)到與所有農(nóng)民簽訂完宅基地置換協(xié)議之前，存在對(duì)土地補(bǔ)償款及安置費(fèi)用進(jìn)行托管的需求。這樣有利于打消農(nóng)民收不到價(jià)款的擔(dān)憂，也保證了萬(wàn)一項(xiàng)目中斷對(duì)項(xiàng)目方形成的損失，確保整個(gè)交易順利實(shí)施。
（四）支付結(jié)算需求支付結(jié)算需求是農(nóng)地入市過程中最基本的金融需求，也是最常見的需求。從農(nóng)地轉(zhuǎn)讓中的一對(duì)一支付結(jié)算，到土地增減掛鉤或地票交易中的一對(duì)多支付結(jié)算；從一次性支付價(jià)款，到分期定時(shí)支付或分期不定時(shí)支付，農(nóng)地的不同入市途徑會(huì)產(chǎn)生不同的支付結(jié)算需求，且這種需求呈現(xiàn)出越來越“個(gè)性化”與“定制化”的特征。受益于信息技術(shù)的快速發(fā)展與中央對(duì)“三農(nóng)”金融領(lǐng)域的重視，以農(nóng)業(yè)銀行為代表的大型商業(yè)銀行已將基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋到了幾乎所有的縣域，即使是在暫時(shí)不能提供物理網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)的鄉(xiāng)村或邊遠(yuǎn)山區(qū)，農(nóng)業(yè)銀行也都基本覆蓋了“惠農(nóng)通”等專用金融機(jī)具，可以滿足村民任何時(shí)候足不出村的資金查詢、轉(zhuǎn)賬與小額取現(xiàn)需求。也就是說，無(wú)論農(nóng)地入市中的資金支付結(jié)算需求涉及到多偏遠(yuǎn)的鄉(xiāng)村，也不論其需求多“個(gè)性化”，以農(nóng)業(yè)銀行為代表的大型商業(yè)銀行都具備提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的能力。
（五）資金理財(cái)需求理財(cái)需求是由農(nóng)地入市而衍生的金融需求。不論采用何種入市途徑，一般都會(huì)涉及大額的資金往來，加上農(nóng)地的出讓方往往是農(nóng)村居民或鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，投資經(jīng)驗(yàn)普遍缺乏，投資意識(shí)相對(duì)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)偏好也較為穩(wěn)健，隨著土地價(jià)款的到賬，其資金很可能沉淀在賬戶上，從而產(chǎn)生保值增值的理財(cái)需求。尤其是在土地增減掛鉤或地票交易中，宅基地被置換的村民往往集中收到大額土地補(bǔ)償款和安置費(fèi)用，如果沒有合理的投資渠道，這筆款項(xiàng)很容易被揮霍掉，如我們?cè)诿襟w上經(jīng)常見到的“被征地村民獲得補(bǔ)償款后賭博返貧”的故事。所以商業(yè)銀行在完成對(duì)農(nóng)地價(jià)款的支付結(jié)算后，可進(jìn)一步進(jìn)行專項(xiàng)理財(cái)營(yíng)銷，既幫助農(nóng)民獲得投資渠道，也將資金循環(huán)在了自身體內(nèi)。此外，對(duì)前述農(nóng)地入市過程中可能產(chǎn)生的托管資金，商業(yè)銀行也可為其配套專項(xiàng)理財(cái)方案，滿足客戶資金增值需求。
（六）資產(chǎn)證券化需求資產(chǎn)證券化需求既可能來自于農(nóng)地轉(zhuǎn)出方，也可能來自于商業(yè)銀行。來自于農(nóng)地轉(zhuǎn)出方的土地資產(chǎn)證券化是一種資產(chǎn)支持型證券化，銀行可在這一過程中提供信貸支持、托管、結(jié)算、理財(cái)?shù)冉鹑诜?wù)，不過對(duì)運(yùn)作方要求極高，目前在我國(guó)基本無(wú)法實(shí)施，所以真正具有現(xiàn)實(shí)可行性的是銀行主導(dǎo)的農(nóng)地抵押貸款證券化?；驹頌椋恒y行將農(nóng)地抵押貸款出售給某一特殊目的實(shí)體（SPV），由該SPV對(duì)貸款打包組合并發(fā)行證券，再經(jīng)過增信和評(píng)級(jí)后，將證券向社會(huì)或特定機(jī)構(gòu)發(fā)售。由于實(shí)施土地抵押貸款證券化后，可減少原農(nóng)地抵押貸款對(duì)商業(yè)銀行資本的占用，有利于銀行投放更多的貸款，支持更多的農(nóng)地入市，所以對(duì)農(nóng)地入市的買賣雙方和銀行來說，都具有支持證券化的理由。目前，我國(guó)商業(yè)銀行還處在證券化業(yè)務(wù)試點(diǎn)階段，但已取得較好效果。我們預(yù)計(jì)，隨著試點(diǎn)的逐步深入，這一金融需求將快速增長(zhǎng)。此外，農(nóng)地入市后，將農(nóng)地委托給信托公司經(jīng)營(yíng)管理的農(nóng)地信托模式（如中信集合信托計(jì)劃1301期）；以農(nóng)地?fù)Q取養(yǎng)老保險(xiǎn)等社會(huì)保障的農(nóng)地社保化模式（如寧夏永寧征地農(nóng)民養(yǎng)老項(xiàng)目）；甚至由銀行系的融資租賃公司根據(jù)客戶需求，投資農(nóng)地并租賃給客戶使用的情形都可能出現(xiàn)并獲得發(fā)展，由此可為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)開展創(chuàng)造更大空間。
二、商業(yè)銀行服務(wù)農(nóng)地入市的策略
一是區(qū)域策略上，應(yīng)漸次推進(jìn)，避免一哄而上、全面放開。我國(guó)地域廣闊，各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、城鎮(zhèn)化進(jìn)度、土地市場(chǎng)活躍程度甚至居民戀土情結(jié)差異巨大。在東部沿海地區(qū)，城鄉(xiāng)一體化特征日益鮮明，長(zhǎng)期以來以隱形和間接方式實(shí)現(xiàn)農(nóng)地入市的各種實(shí)踐，已經(jīng)活躍了當(dāng)?shù)氐耐恋亟灰资袌?chǎng)，深化了當(dāng)?shù)鼐用駥?duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的認(rèn)識(shí)，農(nóng)地入市的各種技術(shù)條件事實(shí)上均已具備；在中部地區(qū)，隨著產(chǎn)業(yè)梯度轉(zhuǎn)移的加快，以工業(yè)園區(qū)和產(chǎn)業(yè)集群為代表的建設(shè)用地增長(zhǎng)正逐漸成為推動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)地入市的主要?jiǎng)恿?；在西部地區(qū)，政策支持的農(nóng)地入市試點(diǎn)早已開展，相關(guān)配套機(jī)制也一直在持續(xù)完善，但受制于工業(yè)基礎(chǔ)和基礎(chǔ)設(shè)施的薄弱，在試點(diǎn)地區(qū)之外的農(nóng)地入市仍然存在市場(chǎng)需求不旺和居民意愿較低的雙重壓力。對(duì)商業(yè)銀行而言，農(nóng)地是新事物，加上其高度的敏感性，所以對(duì)農(nóng)地入市的支持尤其是信貸支持應(yīng)采取穩(wěn)步推進(jìn)的策略，不能一哄而上、全面開花。我們認(rèn)為，在東部城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，可全面放開農(nóng)地入市的金融服務(wù)支持，但需制定嚴(yán)格的業(yè)務(wù)操作規(guī)范；在中部地區(qū)，可重點(diǎn)選擇經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)好、有成熟工業(yè)項(xiàng)目和產(chǎn)業(yè)支撐的地區(qū)進(jìn)行金融服務(wù)試點(diǎn)，為全面開展業(yè)務(wù)積累經(jīng)驗(yàn)；在西部地區(qū)，業(yè)務(wù)范圍可暫時(shí)限定在政策試點(diǎn)地區(qū)，并在提供金融支持時(shí)，盡可能引入政府的增信。
二是客戶選擇上，應(yīng)優(yōu)先支持信譽(yù)高、實(shí)力強(qiáng)、管理規(guī)范的運(yùn)作主體。農(nóng)地的資本密集屬性，決定了商業(yè)銀行在篩選運(yùn)作主體時(shí)，應(yīng)高度重視客戶的資金實(shí)力以及良好的投資經(jīng)驗(yàn)，并優(yōu)先支持利用農(nóng)地進(jìn)行實(shí)體投資的運(yùn)作主體；農(nóng)地的政策密切性，又要求商業(yè)銀行高度重視運(yùn)作方的管理規(guī)范性與內(nèi)控體系的健全性，以盡可能避免操作不規(guī)范而導(dǎo)致的政策風(fēng)險(xiǎn)；農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織或農(nóng)民對(duì)農(nóng)地尤其是宅基地補(bǔ)償?shù)母叨让舾行?，還要求商業(yè)銀行應(yīng)高度重視運(yùn)作方的信譽(yù)以及歷史信用記錄，并優(yōu)先支持高信用等級(jí)客戶，以盡可能降低發(fā)生的概率。我們預(yù)計(jì)，禁錮農(nóng)地與“市”隔離的門檻一旦被打破，必將在短期內(nèi)迸發(fā)出巨量的金融需求尤其是信貸需求，這就更要求商業(yè)銀行要以審慎和穩(wěn)健的眼光去選擇和評(píng)估客戶。對(duì)商業(yè)銀行而言，盡管信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)地入市供求方最可能需要的服務(wù)，但在信貸支持尚不具備條件的前提下，應(yīng)盡可能營(yíng)銷客戶的支付結(jié)算、資金托管和投融資顧問等中間業(yè)務(wù)需求，通過提供中間業(yè)務(wù)加深對(duì)客戶的了解，再尋求進(jìn)一步的深化合作。
三是項(xiàng)目篩選上，應(yīng)重點(diǎn)支持規(guī)劃清晰、市場(chǎng)前景廣闊的入市項(xiàng)目。選擇了好的客戶后還應(yīng)該優(yōu)選項(xiàng)目。由于我國(guó)土地實(shí)行用途管制制度，所以在審查農(nóng)地入市項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)特別注意擬支持項(xiàng)目的土地使用規(guī)劃，并選擇規(guī)劃明確、用途合規(guī)、有市場(chǎng)潛力的項(xiàng)目進(jìn)行針對(duì)性支持。我們建議，可從以下項(xiàng)目中重點(diǎn)選擇：一是技術(shù)含量高、市場(chǎng)前景廣的科技型、集約型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和種業(yè)用地項(xiàng)目；二是立足新型城鎮(zhèn)化的土地開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施完善、公共服務(wù)構(gòu)建、新農(nóng)村建設(shè)以及特色資源開發(fā)的城鎮(zhèn)化建設(shè)用地項(xiàng)目；三是大型企業(yè)在農(nóng)村地區(qū)的落地公司或子項(xiàng)目，環(huán)境友好、低耗能、低污染的環(huán)保型項(xiàng)目，以及承接城市地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的優(yōu)質(zhì)工業(yè)化用地項(xiàng)目；四是以農(nóng)村物流體系、現(xiàn)代交通、通訊、互聯(lián)網(wǎng)、電子商務(wù)平臺(tái)建設(shè)為重點(diǎn)的信息化建設(shè)用地項(xiàng)目；五是為大型企業(yè)集團(tuán)做配套產(chǎn)品和服務(wù)，有獨(dú)立技術(shù)含量的配套型用地項(xiàng)目；六是大型企業(yè)尤其是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，在農(nóng)村地區(qū)建設(shè)生產(chǎn)基地、延伸產(chǎn)業(yè)鏈條的用地項(xiàng)目。
四是服務(wù)內(nèi)容上，應(yīng)對(duì)接好客戶需求，注重服務(wù)的綜合化與多元化。除傳統(tǒng)信貸外，還應(yīng)加大對(duì)客戶多元化金融需求的挖掘與開發(fā)，實(shí)現(xiàn)真正全面理解客戶需求，按需營(yíng)銷。一是要注重供求雙方的服務(wù)營(yíng)銷。如為農(nóng)地的需求方提供信貸資金支持時(shí)，可同時(shí)向供應(yīng)方營(yíng)銷專項(xiàng)理財(cái)服務(wù)。二是要注重綜合金融服務(wù)方案的制定。從決策階段的投融資顧問到具體入市操作中的信貸資金提供、資金托管和結(jié)算支付，以及項(xiàng)目結(jié)束后的理財(cái)和還款計(jì)劃，應(yīng)結(jié)合客戶的具體資金流轉(zhuǎn)匹配一攬子綜合金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶多角度、全方位的需求全覆蓋，真正做客戶的“財(cái)富管理專家”和“金融資源整合商”。三是要注重及時(shí)創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)。農(nóng)地入市的具體操作千差萬(wàn)別，新的入市模式也會(huì)層出不窮，商業(yè)銀行除要及時(shí)做好產(chǎn)品和服務(wù)對(duì)接外，還要加大對(duì)市場(chǎng)運(yùn)行趨勢(shì)的前瞻性研判，并要能結(jié)合各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和文化習(xí)俗，因地制宜地創(chuàng)新出區(qū)域性產(chǎn)品和服務(wù)。我們認(rèn)為，在農(nóng)村社會(huì)保障體系仍不健全、農(nóng)民戀土情結(jié)仍然強(qiáng)烈的今天，以農(nóng)地?fù)Q取社保和不涉及農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)的農(nóng)地信托、證券化模式將更能獲得農(nóng)地?fù)碛姓叩那嗖A，圍繞這方面的金融需求，商業(yè)銀行可提前做好準(zhǔn)備。
五是管理手段上，應(yīng)注重技術(shù)支持和相關(guān)配套機(jī)制的構(gòu)建和完善。作為金融服務(wù)的新領(lǐng)域，農(nóng)地金融業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展還需要計(jì)量技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、政策建設(shè)等配套機(jī)制的支持。一是在計(jì)量技術(shù)上，首先要解決農(nóng)地的估價(jià)問題，這一問題在現(xiàn)行的業(yè)務(wù)實(shí)踐中尚屬于空白。我們認(rèn)為，影響農(nóng)地價(jià)值的最主要因素包括地理位置、所處區(qū)域土地市場(chǎng)活躍程度、當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平、當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)趨勢(shì)等。在具體估值技術(shù)上，可考慮市場(chǎng)比較法（以相近區(qū)域的農(nóng)地歷史成交價(jià)格乘以一定修正系數(shù)獲得，適用于已有交易記錄的地區(qū)）、未來收益法（以農(nóng)地入市后的未來一定期間內(nèi)產(chǎn)生的收益折現(xiàn)后獲得）、成本法（以上繳政府的土地管理費(fèi)加土地開發(fā)費(fèi)、稅費(fèi)、利息以及合理的開發(fā)利潤(rùn)確定）等。二是在風(fēng)險(xiǎn)控制上，業(yè)務(wù)開展前，應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)容忍度、信貸限額、經(jīng)濟(jì)資本占用率等進(jìn)行詳細(xì)的測(cè)算、論證與說明，并建立有定期的監(jiān)測(cè)體系，及時(shí)反饋業(yè)務(wù)開展中的問題并修正，確保將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在可容忍的限度內(nèi)。三是在政策完善上，應(yīng)提前做好現(xiàn)有相關(guān)制度的修訂，將農(nóng)地納入抵質(zhì)押擔(dān)保體系，制定合理的抵質(zhì)押率，明確抵質(zhì)押物估值變動(dòng)時(shí)的處理措施以及具體業(yè)務(wù)流程。
六是資源保障上，應(yīng)建立并持續(xù)優(yōu)化人力、資源配置、激勵(lì)約束等機(jī)制。一是應(yīng)配備充足的客戶經(jīng)理，滿足業(yè)務(wù)開展所需的人力支持。業(yè)務(wù)前期，應(yīng)盡可能選配熟悉農(nóng)村市場(chǎng)、業(yè)務(wù)素質(zhì)較高且具有固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的人員進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)查，逐步積累經(jīng)驗(yàn)后再培養(yǎng)新人。二是在資源配置上，應(yīng)給予農(nóng)地金融業(yè)務(wù)以適當(dāng)優(yōu)先考慮。首先在信貸資源配置上，限額內(nèi)需求應(yīng)盡可能滿足，確保全行整體業(yè)務(wù)能維持在一個(gè)事先規(guī)劃的規(guī)模水平；其次在費(fèi)用配置上，應(yīng)給予農(nóng)地金融業(yè)務(wù)一定的彈性，滿足新業(yè)務(wù)開展初期可能出現(xiàn)的多次調(diào)查、論證的情形。三是在激勵(lì)機(jī)制上，應(yīng)適當(dāng)提高業(yè)績(jī)獎(jiǎng)勵(lì)系數(shù)，鼓勵(lì)客戶經(jīng)理投入更多精力鉆研業(yè)務(wù)，同時(shí)要制定合理的盡免職規(guī)定，適當(dāng)放寬風(fēng)險(xiǎn)追責(zé)，慎用處罰措施，減輕客戶經(jīng)理對(duì)新業(yè)務(wù)“不愿做、不敢做”的畏懼心理。四是在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上，除定期組織客戶經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)交流，討論各自好經(jīng)驗(yàn)、好做法以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)外，還可適時(shí)聘請(qǐng)土地管理部門、行業(yè)專家進(jìn)行農(nóng)地政策、估價(jià)技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)防范等知識(shí)的講解，持續(xù)完善農(nóng)地金融業(yè)務(wù)的智力支持。
三、結(jié)語(yǔ)
（一）農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)目前我國(guó)的農(nóng)地制度在產(chǎn)權(quán)安排上的缺陷導(dǎo)致農(nóng)民無(wú)法用自己的土地財(cái)產(chǎn)來?yè)Q取進(jìn)入城市的生存資料，嚴(yán)重制約著我國(guó)的城鎮(zhèn)化進(jìn)程。另一方面，雖然十八屆三中全會(huì)提出賦予農(nóng)民對(duì)集體資產(chǎn)抵押、擔(dān)保的權(quán)能，但由于受到法律限制，土地的融資功能不能完全發(fā)揮。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)“比例化共同所有”正是基于以上背景提出，其原意是指將農(nóng)地的所有權(quán)按一定的比例在國(guó)家、集體和個(gè)人之間進(jìn)行分配，形成以農(nóng)民個(gè)人為載體的多元化農(nóng)地法人產(chǎn)權(quán)。但由于受到我國(guó)農(nóng)地政策的限制，農(nóng)地所有權(quán)歸集體所有。因此，農(nóng)地產(chǎn)權(quán)“比例化共同所有”是指農(nóng)地的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)按照一定的比例在集體和農(nóng)戶之間進(jìn)行分配，實(shí)現(xiàn)集體和農(nóng)戶對(duì)農(nóng)地的“共同所有”。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)則是指將“比例化共同所有”的農(nóng)地進(jìn)行市場(chǎng)化流轉(zhuǎn)，集體按照其所分配的產(chǎn)權(quán)比例獲得的流轉(zhuǎn)收益主要用于解決失地農(nóng)民的社會(huì)保障和再就業(yè)問題，農(nóng)民按照其比例獲得的流轉(zhuǎn)收益全部轉(zhuǎn)化為農(nóng)民個(gè)人的財(cái)產(chǎn)性收入。
（二）金融支持金融支持是指為了促進(jìn)某一產(chǎn)業(yè)或某一地區(qū)的快速發(fā)展，金融業(yè)通過直接或間接手段對(duì)金融資源進(jìn)行整合、配置，并在資金供給、金融服務(wù)等方面對(duì)支持對(duì)象進(jìn)行主動(dòng)的、有計(jì)劃的和全方位的扶持。為了保證農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的順利進(jìn)行，在政府部門宏觀調(diào)控和政策支持下，金融機(jī)構(gòu)通過市場(chǎng)直接配置資源，在保證自身實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的同時(shí)，最大限度地滿足農(nóng)地流轉(zhuǎn)過程中對(duì)資金的需求，從而實(shí)現(xiàn)金融業(yè)和農(nóng)地流轉(zhuǎn)的協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）農(nóng)地流轉(zhuǎn)與金融支持的關(guān)系1.農(nóng)地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的發(fā)展相輔相成。農(nóng)地流轉(zhuǎn)與農(nóng)村金融的發(fā)展是相輔相成的。一方面，農(nóng)地流轉(zhuǎn)的市場(chǎng)化程度、流轉(zhuǎn)規(guī)模、流轉(zhuǎn)績(jī)效與金融支持和資金配置效率是密切相關(guān)的。資金的獲取和流動(dòng)速度直接影響著農(nóng)地的流轉(zhuǎn)，進(jìn)而影響著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平；另一方面，農(nóng)地流轉(zhuǎn)提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的規(guī)模化、現(xiàn)代化和集約化程度，增加了對(duì)農(nóng)村信貸、保險(xiǎn)、投資、期貨、票據(jù)等現(xiàn)代金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求，進(jìn)而推動(dòng)了農(nóng)村金融的發(fā)展。2.金融支持是實(shí)現(xiàn)農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)的前提條件。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)過程，是將農(nóng)地進(jìn)行商品化和資本化的過程，是將產(chǎn)權(quán)性質(zhì)的農(nóng)地向可增值的金融資產(chǎn)的轉(zhuǎn)化。足夠的資金支持是農(nóng)地實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)功能轉(zhuǎn)化的前提和保障。農(nóng)村金融的支持力度決定了農(nóng)地流轉(zhuǎn)效率的高低和規(guī)模化經(jīng)營(yíng)水平，進(jìn)而決定了農(nóng)地財(cái)產(chǎn)功能的實(shí)現(xiàn)程度。金融機(jī)構(gòu)的發(fā)達(dá)程度影響著資金流動(dòng)的順暢程度，進(jìn)而影響著土地流轉(zhuǎn)的速度和效率。3.農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)是農(nóng)村金融發(fā)展的動(dòng)力。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)是將農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)化為農(nóng)戶從事規(guī)模農(nóng)業(yè)和非農(nóng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的“本錢”，使之進(jìn)入資本市場(chǎng)，進(jìn)而演化為輔的金融工具。因此，農(nóng)地是農(nóng)村金融發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)，通過農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)土地的規(guī)模經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)績(jī)效的提高，進(jìn)而推動(dòng)了農(nóng)村金融的快速發(fā)展。隨著轉(zhuǎn)入農(nóng)地的農(nóng)戶生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，對(duì)生產(chǎn)性資金需求也進(jìn)一步擴(kuò)大，促進(jìn)了對(duì)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求的增加；其次，農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)，增加了農(nóng)地流轉(zhuǎn)的靈活性和產(chǎn)權(quán)的實(shí)現(xiàn)機(jī)制，使得金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)保障程度得到提高，刺激了農(nóng)村金融主體的資金供給動(dòng)機(jī)。
二、農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)的金融支持體系構(gòu)建原則
（一）不得違反國(guó)家的“三不得”原則國(guó)家政策明確規(guī)定，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)，不得改變集體所有的性質(zhì)、不得改變土地用途、不得損害農(nóng)民的承包權(quán)益。因此，在開展農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的金融支持政策時(shí)也要堅(jiān)持“三不得”的原則，對(duì)于一些從事商業(yè)性開發(fā)活動(dòng)、改變土地所有性質(zhì)、改變土地用途、非法強(qiáng)占農(nóng)民土地、嚴(yán)重?fù)p壞農(nóng)民權(quán)益的流轉(zhuǎn)行為不予以金融支持。
（二）以實(shí)現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營(yíng)和增加農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收入為目的黨的十八屆三中全會(huì)提出鼓勵(lì)承包經(jīng)營(yíng)權(quán)在公開市場(chǎng)上流轉(zhuǎn)，發(fā)展多種形式的規(guī)模經(jīng)營(yíng)，賦予農(nóng)民更多財(cái)產(chǎn)權(quán)利，探索增加農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收入的渠道。因此，農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的金融支持必須以保證農(nóng)地順利流轉(zhuǎn)、實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)為前提，以增加農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收入、保護(hù)農(nóng)民合法權(quán)益為目的。
（三）堅(jiān)持以市場(chǎng)化為導(dǎo)向，以政策扶持為支撐的原則開展農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的金融創(chuàng)新活動(dòng)，首先，要堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以商業(yè)化運(yùn)作為基礎(chǔ)，通過市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)對(duì)土地和金融兩種資源的合理配置；其次，以國(guó)家的政策扶持為支撐，國(guó)家通過財(cái)政手段和貨幣手段鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在保證自身利益的同時(shí)，最大限度地為農(nóng)地流轉(zhuǎn)和規(guī)?；?jīng)營(yíng)提供資金支持。
（四）以優(yōu)先解決失地農(nóng)民的社會(huì)保障為原則對(duì)于進(jìn)行農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)的失地農(nóng)民，養(yǎng)老、醫(yī)療、就業(yè)等社會(huì)保障問題成為農(nóng)地流轉(zhuǎn)能否順利進(jìn)行的關(guān)鍵。金融機(jī)構(gòu)在支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的同時(shí)要優(yōu)先支持失地農(nóng)民社會(huì)保障體系的建立，成立失地農(nóng)民土地社會(huì)保障專項(xiàng)資金，并對(duì)其進(jìn)行專項(xiàng)管理，從而保障農(nóng)民的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益。
三、農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)金融支持體系的基本框架
（一）農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)金融支持的組織體系有效的組織體系是農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和金融資本有機(jī)結(jié)合的中介，是保證農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持體系高效運(yùn)作的核心。1.加大政策性金融機(jī)構(gòu)的支持力度。由于農(nóng)業(yè)天生的弱質(zhì)性和低收益性，決定了國(guó)家政策性金融機(jī)構(gòu)和合作金融機(jī)構(gòu)成為農(nóng)業(yè)金融的主體。從組織體系建設(shè)上，國(guó)家對(duì)農(nóng)地市場(chǎng)化流轉(zhuǎn)的金融支持可以采取漸進(jìn)性原則：第一階段主要是依托現(xiàn)有的農(nóng)村金融供給體系，穩(wěn)步開展農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融支持業(yè)務(wù)。加快農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的職能轉(zhuǎn)換和信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新，充分發(fā)揮其對(duì)土地流轉(zhuǎn)進(jìn)行資金支持的政策調(diào)節(jié)作用；第二階段，當(dāng)農(nóng)地流轉(zhuǎn)達(dá)到一定規(guī)模后，成立專門的農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)，全面推行中長(zhǎng)期農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融支持業(yè)務(wù)。2.繼續(xù)發(fā)展農(nóng)村合作社的農(nóng)地金融業(yè)務(wù)。農(nóng)村合作社在農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融支持體系中具有不可忽視的作用，但目前我國(guó)農(nóng)村信用社存在著資金外流、業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足、支農(nóng)力度不夠等問題，仍不能滿足農(nóng)地大規(guī)模市場(chǎng)化流轉(zhuǎn)過程中對(duì)資金的需求。因此，應(yīng)加快對(duì)農(nóng)村合作社的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和體制改革。在農(nóng)村信用社內(nèi)部成立“農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持中心”，負(fù)責(zé)農(nóng)地抵押貸款業(yè)務(wù)，滿足農(nóng)戶規(guī)?；?jīng)營(yíng)的貸款需求，以充分利用農(nóng)村信用社深入基層、網(wǎng)點(diǎn)眾多和信息成本低的優(yōu)勢(shì)。3.鼓勵(lì)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)開展農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持業(yè)務(wù)。由于商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)堅(jiān)持“盈利性、安全性和流動(dòng)性”的經(jīng)營(yíng)原則，使其不適合開展過多的政策性金融業(yè)務(wù)，但商業(yè)銀行具有的資源優(yōu)勢(shì)和資金實(shí)力對(duì)農(nóng)業(yè)的規(guī)?；a(chǎn)又是必不可少的。因此，商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)可建立農(nóng)地流轉(zhuǎn)項(xiàng)目的信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系，對(duì)滿足農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行開發(fā)設(shè)計(jì)；同時(shí)重點(diǎn)發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)地流轉(zhuǎn)資金支持方面的主導(dǎo)作用。4.壯大新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的金融支持力量。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要包括村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等機(jī)構(gòu)。該類機(jī)構(gòu)以立足農(nóng)村、服務(wù)三農(nóng)為目標(biāo)，能夠滿足農(nóng)村各種經(jīng)濟(jì)主體在農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)過程中的資金需求，同時(shí)由于新型金融機(jī)構(gòu)在貸款程序、貸款項(xiàng)目、貸款期限和額度上都符合農(nóng)戶的現(xiàn)實(shí)需求，因此市場(chǎng)前景較好。但該類金融組織同樣面臨著較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，且組織管理上不夠規(guī)范，因此對(duì)農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)的金融支持方面需要進(jìn)一步的改革。
（二）金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新根據(jù)帕特里克的“需求追隨型模式理論”，農(nóng)地市場(chǎng)化流轉(zhuǎn)使得農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域不斷擴(kuò)展，對(duì)金融產(chǎn)品的需求數(shù)量和需求種類也將不斷增加。但是目前我國(guó)農(nóng)村的金融產(chǎn)品和服務(wù)種類少、質(zhì)量差、效率低，根本不能滿足農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)過程中經(jīng)營(yíng)主體對(duì)多元化金融產(chǎn)品的需求。因此,必須對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新,為金融支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)創(chuàng)造載體和運(yùn)行條件。1.建立土地規(guī)?；e金。土地規(guī)模化公積金是模仿我國(guó)住房公積金制度提出來的一種土地金融制度。中國(guó)住房公積金制度，是上世紀(jì)90年代初期在借鑒新加坡中央公積金制度基礎(chǔ)上，在由計(jì)劃體制主導(dǎo)向以市場(chǎng)體制主導(dǎo)的演變過程中，所產(chǎn)生的自主原發(fā)的住房金融制度創(chuàng)新。土地規(guī)模化公積金是指在農(nóng)地比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)后，從集體獲得的流轉(zhuǎn)收益中提取出來的用于農(nóng)地規(guī)?；?jīng)營(yíng)的那部分資金。將農(nóng)地流轉(zhuǎn)出去的農(nóng)民可用此公積金重新買地或用公積金貸款買地，類似于住房公積金貸款買房。這樣既發(fā)揮了土地的融資功能，解決了規(guī)?；?jīng)營(yíng)中的資金短缺問題，又保障了農(nóng)民長(zhǎng)遠(yuǎn)的利益。通過規(guī)?；e金這種既有強(qiáng)制性又有互的長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄制度可以實(shí)現(xiàn)土地作為金融資本向生產(chǎn)性資本轉(zhuǎn)化，比直接提高農(nóng)民財(cái)產(chǎn)性收入有更高的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。土地規(guī)?；e金具有以下的特點(diǎn)：（1）土地規(guī)?；e金是一種強(qiáng)制性的失地農(nóng)民儲(chǔ)蓄計(jì)劃，要靠政府的強(qiáng)力來推動(dòng)，需充分發(fā)揮政府的資源集中分配功能。（2）土地規(guī)?；e金是一種分階段實(shí)施、不斷完善的土地融資制度。（3）在土地規(guī)?；e金的歸集與繳存方面要處理好強(qiáng)制性繳存的合法性、資金的管理成本與使用效率等方面的問題。（4）在土地規(guī)?；e金的使用與投資環(huán)節(jié)應(yīng)提高資金的使用效率，避免資金閑置嚴(yán)重，合理利用其增值收益，盡可能增加失地農(nóng)民的財(cái)產(chǎn)性收入。2.擴(kuò)大農(nóng)地抵押貸款的范圍。農(nóng)地使用權(quán)抵押貸款是指農(nóng)民以土地使用權(quán)作為抵押物，向銀行申請(qǐng)貸款，從而獲得自身經(jīng)營(yíng)所需的資金并履行按時(shí)足額償還借款的義務(wù)。黨的十八屆三中全會(huì)重新賦予農(nóng)民對(duì)承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押、擔(dān)保權(quán)能，農(nóng)民因此可以獲得更多的金融支持。在農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)時(shí)，農(nóng)民將自己所擁有的那部分農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)拿來抵押，如果出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法按時(shí)還款，農(nóng)民用自己的抵押物賠償一部分，集體賠償一部分、國(guó)家再賠償一部分，最后還可以由銀行的壞賬準(zhǔn)備金覆蓋一部分。這種風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)賠償機(jī)制既保證農(nóng)民沒有完全失去土地，又能將銀行的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，增強(qiáng)了農(nóng)戶和金融機(jī)構(gòu)開展農(nóng)地抵押貸款的意愿。
（三）農(nóng)地市場(chǎng)化流轉(zhuǎn)的保險(xiǎn)體系要保證農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的順利進(jìn)行，健全的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系是必不可少的。當(dāng)農(nóng)地實(shí)行產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)后，農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；M(jìn)一步提高，但由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自身的弱質(zhì)性，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大。因此，農(nóng)地市場(chǎng)化流轉(zhuǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求成為當(dāng)務(wù)之急。從農(nóng)戶角度看，農(nóng)戶的收入有限，購(gòu)買能力低下導(dǎo)致購(gòu)買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意愿不強(qiáng)；從保險(xiǎn)公司看，經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)較高，經(jīng)營(yíng)存在不穩(wěn)定性，且提供的保險(xiǎn)種類少、市場(chǎng)發(fā)展空間有限；從國(guó)家層面看，國(guó)家的保險(xiǎn)政策扶持力度不夠，法律體系不健全，缺乏對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的規(guī)范性監(jiān)管。因此，為了保證農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的順利進(jìn)行，應(yīng)設(shè)立專門針對(duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，為流出農(nóng)地的農(nóng)戶提供失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障、再就業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障；為流入農(nóng)地的經(jīng)營(yíng)主體提供專業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)保障；為農(nóng)地流轉(zhuǎn)保險(xiǎn)人提供業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保障。
（四）政府支撐體系的完善1.失地農(nóng)民社會(huì)保障體系的完善。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的最大風(fēng)險(xiǎn)在于農(nóng)民將土地流轉(zhuǎn)出去后將面臨的失地、失業(yè)、失保障等一系列風(fēng)險(xiǎn)。因此，一種成功的農(nóng)地流轉(zhuǎn)模式必須考慮農(nóng)民的社會(huì)保障問題，這也是開展農(nóng)地流轉(zhuǎn)的前提。在農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化流轉(zhuǎn)后，建立專門的土地保障金，用于失地農(nóng)民的綜合社會(huì)保障建設(shè)。土地保障金主要來源于集體依據(jù)其所分配的產(chǎn)權(quán)比例而取得的部分流轉(zhuǎn)收益，并由集體負(fù)責(zé)管理和發(fā)放。土地社會(huì)保障金既能保障流轉(zhuǎn)農(nóng)地農(nóng)民當(dāng)前的生產(chǎn)、生活，又能解決他們的長(zhǎng)遠(yuǎn)生計(jì)，維護(hù)好他們的合法權(quán)益，從而保持農(nóng)村社會(huì)的穩(wěn)定。2.農(nóng)地評(píng)估體系。要保證農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)的順利進(jìn)行，必須建立科學(xué)、有效的土地評(píng)估系統(tǒng)，建立各級(jí)土地拍賣、交易和仲裁機(jī)構(gòu)，培養(yǎng)一批專業(yè)的評(píng)估人員和中介機(jī)構(gòu)，保證土地評(píng)估工作的順利進(jìn)行。健全完善土地評(píng)估體系有助于保證土地評(píng)估工作的公平性、公開性，提高農(nóng)地流轉(zhuǎn)的效率，保護(hù)農(nóng)民的合法權(quán)益。3.完善農(nóng)地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)體系。首先，要根據(jù)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、社會(huì)保障水平、法律法規(guī)的完善程度、農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移情況等指標(biāo)選擇合適的市場(chǎng)流轉(zhuǎn)模式。其次，要充分發(fā)揮政府的積極作用。政府要發(fā)揮市場(chǎng)信息收集、咨詢和公布以及配置農(nóng)地資源等政策引導(dǎo)作用。再次，農(nóng)地產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)的建立應(yīng)包括土地供需機(jī)制、農(nóng)地流轉(zhuǎn)價(jià)格形成機(jī)制和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制等。4.完善國(guó)家政策和資金支持系統(tǒng)。農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)必須有政府的積極支持和引導(dǎo)。首先是資金的扶持。政府需要向負(fù)責(zé)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)直接注入資金或者提供貼息貸款，保證農(nóng)地流轉(zhuǎn)工作的順利進(jìn)行。其次是機(jī)構(gòu)扶持。由各級(jí)政府扶持建立農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)各類金融組織開展?jié)M足農(nóng)地產(chǎn)權(quán)比例化市場(chǎng)流轉(zhuǎn)資金需求的金融業(yè)務(wù)。
四、結(jié)論
（一）提升農(nóng)村金融服務(wù)水平
提升農(nóng)村金融服務(wù)水平是麗水農(nóng)村金融改革措施的核心要素之一。眾所周知麗水之所以能夠成為我國(guó)農(nóng)村金融改革的實(shí)驗(yàn)區(qū)域之一就是因?yàn)辂愃霓r(nóng)村金融服務(wù)水平較高。因此在這一前提下麗水為了更好地對(duì)自身的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行發(fā)揮則需要進(jìn)一步的提升自身的農(nóng)村金融服務(wù)水平。即在發(fā)展農(nóng)村金融的過程中對(duì)自身的農(nóng)村服務(wù)金融水平進(jìn)行提升。從而能夠在完善農(nóng)村金融服務(wù)體系和建設(shè)農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域得到全新的進(jìn)展，并且能夠有效的破解麗水農(nóng)村金融發(fā)展過程中存在的瓶頸和缺陷。
（二）打造惠民利民金融工程
打造惠民利民金融工程是麗水發(fā)展農(nóng)村金融的重要內(nèi)容。由于麗水自身是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)省份中的欠發(fā)達(dá)地區(qū)并且麗水同時(shí)也是全國(guó)聞名的農(nóng)業(yè)大市，這使得打造惠民利民金融工程成為促進(jìn)麗水農(nóng)村金融體系發(fā)展的重要突破口。除此之外，打造惠民利民的金融工程還有助于解決麗水當(dāng)?shù)厝r(nóng)需求大并且融資難與此同時(shí)城鄉(xiāng)差距大和普惠難等之前一直困擾麗水農(nóng)村金融發(fā)展的難題與缺陷，從而促進(jìn)麗水農(nóng)村金融整體水平的有效提升。
二、麗水市農(nóng)村金融改革的成果和啟示
（一）合理選擇改革切入點(diǎn)
合理選擇改革切入點(diǎn)是麗水市農(nóng)村金融改革的成果和啟示的基礎(chǔ)和前提。眾所周知在之前的農(nóng)村金融改革過程中，麗水通過多年的實(shí)踐已經(jīng)獲得了一定程度的體制與內(nèi)容創(chuàng)新。并且通過多年來大量的細(xì)致工作，麗水能夠更加合理的選擇改革的切入點(diǎn)，這也是麗水農(nóng)村金融改革取得成果的重要原因，也是許多進(jìn)行弄成就金融改革城市值得借鑒的地方。
（二）立足實(shí)際的改革路徑
立足實(shí)際的改革路徑是麗水農(nóng)村金融改革的重要內(nèi)容。在選擇相應(yīng)的金融改革路徑過程中麗水極其重視根據(jù)麗水的實(shí)際情況來對(duì)改革路徑進(jìn)行選擇，從而使得麗水農(nóng)村金融的整體平均增速達(dá)到了同比增長(zhǎng)14.04％，這一增速高出了全國(guó)城市平均水平的5.72%。即通過立足實(shí)際的改革路徑選擇，麗水的經(jīng)驗(yàn)可以讓別的城市在借鑒的過程中也注重根據(jù)自身的世界情況來選擇合適的改革路徑，最終促進(jìn)農(nóng)村金融改革整體水平的有效提升。
（三）推動(dòng)農(nóng)村金融服務(wù)的有效下沉
推動(dòng)農(nóng)村金融服務(wù)的有效下沉是完善麗水農(nóng)村金融體系和農(nóng)村信用體系的重要組成部分。根據(jù)2012年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示。麗水全市的行政村信用評(píng)價(jià)以及達(dá)到了全省的第3位，其整體水平已經(jīng)高出了全國(guó)平均水平的5.12%。之所以能夠在農(nóng)村信用體系獲得如此大的成果，與麗水注重推動(dòng)農(nóng)村金融服務(wù)的有效下沉有著緊密的聯(lián)系。即麗水通過推動(dòng)農(nóng)村金融服務(wù)的有效下沉來進(jìn)一步完善自身的農(nóng)業(yè)金融基礎(chǔ)和農(nóng)業(yè)信用基礎(chǔ)，最終使得自身的農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)面達(dá)到92%，并且這一體系已經(jīng)成為了重要的成果經(jīng)驗(yàn)并且開始推向全國(guó)，從而為其他城市農(nóng)村金融和農(nóng)村信用的發(fā)展帶來了重要的啟示。
（四）發(fā)揮金融的社會(huì)管理功能
發(fā)揮金融的社會(huì)管理功能對(duì)于麗水市農(nóng)村金融改革的成果和啟示的重要性是不言而預(yù)的。麗水在自身的農(nóng)村金融改革中不僅僅將金融是為單純的經(jīng)濟(jì)組成部分，還將其視為重要的社會(huì)管理功能。即通過金融體系的改革來完善相應(yīng)的社會(huì)管理功能，在解決麗水農(nóng)民跳低收入問題和農(nóng)戶脫貧問題的同時(shí)也更好地促進(jìn)了麗水整體的社會(huì)和諧穩(wěn)定與健康發(fā)展。
三、對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融改革工作的建議
（一）堅(jiān)持政府與人民銀行主導(dǎo)的改革模式
堅(jiān)持政府與人民銀行主導(dǎo)的改革模式是我國(guó)農(nóng)村金融改革工作的基礎(chǔ)和前提。通過上文對(duì)于麗水經(jīng)驗(yàn)的分析我們可以分析，只有堅(jiān)持在政府和人民銀行的主導(dǎo)下農(nóng)村金融改革才能取得自身應(yīng)有的成效并且將獲得的成果與經(jīng)驗(yàn)擴(kuò)展到全國(guó)，從而讓更多的城市和區(qū)域的農(nóng)村金融改革得到更好的借鑒，在這一過程中沒有地方政府和人民銀行的有效配合則這些工作難以得到有效的開展。
（二）構(gòu)建多元化農(nóng)村金融組織體系
構(gòu)建多元化農(nóng)村金融組織體系對(duì)于我國(guó)農(nóng)村金融改革工作的重要性是不言而喻的。在麗水市農(nóng)村金融改革過程中，麗水非常注重對(duì)自身的金融組織體系進(jìn)行多元化的構(gòu)建和發(fā)展，并且在增加農(nóng)村金融服務(wù)種類、和擴(kuò)大農(nóng)村金融業(yè)務(wù)范圍以及加強(qiáng)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)控制等方面都有著出色的表現(xiàn)。這一經(jīng)驗(yàn)告訴我們，如果想要在農(nóng)村金融改革中有效解決資金供給不足、機(jī)構(gòu)發(fā)展水平低等制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村金融改革的瓶頸問題，構(gòu)建多遠(yuǎn)化的農(nóng)村金融組織體系無(wú)疑是效果良好的建議和措施，并且這一措施在許多城市的農(nóng)村金融改革實(shí)踐中也得到了良好的應(yīng)用并且取得了豐碩的實(shí)踐成果。
（三）打造農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融體系
打造農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融體系是我國(guó)農(nóng)村金融改革工作的重要組成部分。需要注意的是，在我國(guó)農(nóng)村金融改革過程中通過打造農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的金融體系，可以有效的建立新型的農(nóng)村金融組織風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)制和相應(yīng)的農(nóng)村損失財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制，這些機(jī)制的建立是農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融體系的重要組成部分。除此之外，通過打造農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融體系還可以更好地使全國(guó)各地的農(nóng)民安心的進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。與此同時(shí)能夠有效降低農(nóng)村金融的服務(wù)成本和運(yùn)營(yíng)成本與此同時(shí)提高農(nóng)村金融服務(wù)的具體效率和服務(wù)的針對(duì)性，在協(xié)調(diào)農(nóng)村金融供需關(guān)系和借貸需求的同時(shí)，最終促使我國(guó)農(nóng)村金融體系整體水平得到全面的提升。
（四）構(gòu)建低成本、高效率的支付結(jié)算體系
構(gòu)建低成本、高效率的支付結(jié)算體系是我國(guó)農(nóng)村金融改革工作的核心要素之一。在麗水農(nóng)村金融改革中重要的經(jīng)濟(jì)文件《麗水市農(nóng)村金融改革試點(diǎn)總體方案》中指出了構(gòu)建低成本并且高效率的支付結(jié)算體系是麗水農(nóng)村金融改革進(jìn)行的重要支柱。針對(duì)這一情況，我國(guó)在借鑒麗水經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)也應(yīng)當(dāng)注重構(gòu)建低成本并且高效率的支付結(jié)算體系，即通過綜合的運(yùn)用信貸、證券、保險(xiǎn)、信托和擔(dān)保等金融資源來對(duì)自身的結(jié)算體系進(jìn)行持續(xù)的完善，從而為全國(guó)性的農(nóng)村金融改革提供重要的經(jīng)濟(jì)支柱。
四、結(jié)語(yǔ)
（一）土地流轉(zhuǎn)融資擔(dān)保存在法律障礙，貸款抵押品變現(xiàn)難2014年中央1號(hào)文件提出，“在落實(shí)農(nóng)村土地集體所有權(quán)的基礎(chǔ)上，穩(wěn)定農(nóng)戶承包權(quán)、放活土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，允許承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)向金融機(jī)構(gòu)抵押融資?！钡稉?dān)保法》第37條第二款和《物權(quán)法》第183條第二款均規(guī)定：“耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押，但法律規(guī)定可以抵押的除外”。目前土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)可否抵押尚未在法律上得到明確規(guī)定。土地使用權(quán)及其房屋、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)不能成為擔(dān)保物，加之房屋、林地、農(nóng)地等不動(dòng)產(chǎn)登記則由多個(gè)政府部門分別負(fù)責(zé)確權(quán)登記，帶來土地確權(quán)登記管理的混亂，造成土地流轉(zhuǎn)使用權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)缺乏法律保障，金融機(jī)構(gòu)難以掌控貸款風(fēng)險(xiǎn)，制約貸款發(fā)放。另外，現(xiàn)行法律規(guī)定土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)不得改變土地的集體所有性質(zhì)，必須保證其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用途不變，保證農(nóng)民土地承包權(quán)益不受損害。加之缺乏專門的價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，農(nóng)民的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)無(wú)法作價(jià)，也就無(wú)法實(shí)現(xiàn)交易，導(dǎo)致其理論上存在的擔(dān)保和抵押功能無(wú)法充分實(shí)現(xiàn)，進(jìn)而導(dǎo)致農(nóng)民融資困難。在動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押方面，實(shí)踐證明也難以解決農(nóng)村融資擔(dān)保問題，因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較長(zhǎng)且受氣候、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等偶發(fā)因素的影響較大，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨很強(qiáng)的不確定性，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)價(jià)值難以準(zhǔn)確衡量，使金融機(jī)構(gòu)因質(zhì)押的債權(quán)變現(xiàn)難度極大而不愿對(duì)土地流轉(zhuǎn)貸款。
（二）土地流轉(zhuǎn)中介組織缺失，流轉(zhuǎn)糾紛增多受制于自身?xiàng)l件，大部分農(nóng)民無(wú)法對(duì)其土地使用權(quán)價(jià)值進(jìn)行合理評(píng)估，也無(wú)法簽訂科學(xué)合理的流轉(zhuǎn)合同，因此需要借助相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)來完成以上工作。目前農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)缺乏固定的交易場(chǎng)所，參與土地流轉(zhuǎn)的非官方中介機(jī)構(gòu)缺乏，土地流轉(zhuǎn)僅僅依靠鎮(zhèn)鄉(xiāng)、街道組織的農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心來服務(wù)。服務(wù)中心受人員和機(jī)構(gòu)的限制，無(wú)法在村一級(jí)設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，對(duì)土地流轉(zhuǎn)供需信息掌握有限，其土地流轉(zhuǎn)中介作用無(wú)法充分發(fā)揮，致使土地供求雙方消息受阻。社會(huì)性土地流轉(zhuǎn)中介組織的缺失，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放土地流轉(zhuǎn)貸款時(shí)的交易成本非常高，在一定程度上阻礙了金融機(jī)構(gòu)的放貸。隨著農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的增加，土地流轉(zhuǎn)糾紛越來越多，增大土地流入業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)，形成不良貸款的概率增大，阻礙金融機(jī)構(gòu)放貸。土地流轉(zhuǎn)糾紛不斷增加的原因主要有兩點(diǎn)：一是流轉(zhuǎn)缺乏規(guī)范。土地流轉(zhuǎn)主要是自發(fā)性流轉(zhuǎn)，多是口頭協(xié)定或不規(guī)范流轉(zhuǎn)合同，合同簽訂缺少政府的有效引導(dǎo)和法律援助，加大土地流轉(zhuǎn)糾紛產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。二是中途毀約。土地流轉(zhuǎn)期限一般較長(zhǎng)，在流轉(zhuǎn)后國(guó)家加大對(duì)“三農(nóng)”的投入，惠農(nóng)政策不斷出臺(tái)，使農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的收益不斷提高，部分農(nóng)民為獲取更高的收益，要求提前收回流轉(zhuǎn)的土地，引起土地流轉(zhuǎn)紛爭(zhēng)。
（三）金融與財(cái)政的協(xié)調(diào)機(jī)制不完善1．財(cái)政支農(nóng)資金多頭管理，用途單一，無(wú)法與信貸資金協(xié)調(diào)。財(cái)政支農(nóng)資金總量不斷加大，但投向農(nóng)村的渠道過于分散，導(dǎo)致每個(gè)渠道的資金數(shù)量不足，無(wú)法產(chǎn)生帶動(dòng)和引領(lǐng)作用。加之財(cái)政資金用途管制嚴(yán)格，限定于扶貧、基礎(chǔ)設(shè)施等各種專項(xiàng)投入方面，無(wú)法統(tǒng)籌使用。造成財(cái)政資金與信貸資金各行其是，政策兼容、資金互動(dòng)方面協(xié)調(diào)配合不夠，因而無(wú)法支持金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)貸款。2．現(xiàn)行財(cái)政貼息制度存在嚴(yán)重缺陷，缺乏對(duì)金融機(jī)構(gòu)的補(bǔ)貼和引導(dǎo)。財(cái)政對(duì)貸款利息的補(bǔ)貼是建立在涉農(nóng)企業(yè)或農(nóng)戶獲得貸款的基礎(chǔ)之上的，而絕大多數(shù)農(nóng)戶無(wú)法獲得貸款，貸款貼息政策無(wú)法落實(shí)。另外，財(cái)政缺乏對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等貸款供應(yīng)方放貸的激勵(lì)措施，也沒有專門就金融機(jī)構(gòu)土地流轉(zhuǎn)貸款建立利息補(bǔ)貼機(jī)制和不良貸款分擔(dān)機(jī)制。對(duì)金融機(jī)構(gòu)貸款的扶持和引導(dǎo)不足，導(dǎo)致財(cái)政支農(nóng)資金對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)投入資金的缺乏。3．財(cái)政補(bǔ)貼不足，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺位。依靠政府給予一定補(bǔ)貼的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)減少了自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)的影響，穩(wěn)定了農(nóng)民收入。但總體看，由于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)起步晚，財(cái)政補(bǔ)貼不足，覆蓋面小，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的保障能力極其有限，同時(shí)由于保費(fèi)收入少，保險(xiǎn)公司積極性也不高，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)處于“供需雙冷”的尷尬局面。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法分?jǐn)?，金融機(jī)構(gòu)對(duì)土地流轉(zhuǎn)放貸的風(fēng)險(xiǎn)也無(wú)法預(yù)知和控制，回收貸款的不確定性增加，阻礙金融機(jī)構(gòu)對(duì)土地流轉(zhuǎn)貸款。
（四）農(nóng)村金融體系和金融產(chǎn)品自身的缺陷表面上，我國(guó)農(nóng)村有政策性、商業(yè)性和合作性金融組織，金融體系比較健全。但實(shí)際上，隨著我國(guó)金融體系改革的深入，大型商業(yè)銀行基本撤出了農(nóng)村，政策性金融一般不直接與農(nóng)戶發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，合作性金融組織成為農(nóng)村最主要的金融組織，而近年的改制也讓其完成了金融業(yè)務(wù)的“非農(nóng)化”，導(dǎo)致農(nóng)村一直處于資金凈流出狀態(tài)，對(duì)土地流轉(zhuǎn)貸款支持不足。在信貸產(chǎn)品方面，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)針對(duì)農(nóng)村的業(yè)務(wù)是以傳統(tǒng)的“存、貸、匯”為主，農(nóng)業(yè)貸款品種主要是農(nóng)戶小額信用貸款，而聯(lián)保貸款可以看作是信用貸款的衍生品種，其實(shí)質(zhì)是“人保”，在額度、期限、規(guī)模、模式等方面都難以滿足土地流轉(zhuǎn)的資金需求。金融體系和金融產(chǎn)品的不足極大地阻礙了金融對(duì)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的支持。
二、對(duì)策
（一）完善農(nóng)村融資擔(dān)保和抵押物處置的法律制度1．對(duì)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行修訂。對(duì)《土地管理法》、《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)中阻礙土地承包（流轉(zhuǎn)）經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的規(guī)定進(jìn)行修訂，消除法律障礙，擴(kuò)大農(nóng)村貸款抵押物范圍。如允許業(yè)主用經(jīng)濟(jì)林木、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和管理用房以及保險(xiǎn)受償權(quán)作為抵押品貸款。可以先對(duì)《農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)法》進(jìn)行修改，單獨(dú)用一章來規(guī)定土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)問題，系統(tǒng)、明確地規(guī)定土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)的基本原則、條件、范圍、方式、程序、中介服務(wù)、利益分配、監(jiān)督管理等重要問題。2．完善農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估、不動(dòng)產(chǎn)登記和土地抵押等制度。將土地和其它不動(dòng)產(chǎn)登記有機(jī)結(jié)合起來，建立健全以土地為核心的不動(dòng)產(chǎn)統(tǒng)一登記制度，提高不動(dòng)產(chǎn)登記的法律地位。按照市場(chǎng)需要建立具有可操作性的農(nóng)村土地評(píng)估體系和標(biāo)準(zhǔn)，委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)評(píng)估報(bào)告來確定土地的抵押價(jià)值。
（二）建立土地流轉(zhuǎn)交易平臺(tái)1．建立土地經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)有形市場(chǎng)。加快硬件設(shè)施建設(shè)，構(gòu)建土地流轉(zhuǎn)有形市場(chǎng)，為土地流轉(zhuǎn)供需雙方提供自由交易的平臺(tái)，開展信息收集與，降低交易雙方成本；加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管，強(qiáng)化對(duì)土地流轉(zhuǎn)資格及價(jià)格、流轉(zhuǎn)合同及鑒證、復(fù)耕風(fēng)險(xiǎn)抵押金等土地流轉(zhuǎn)前期工作的監(jiān)督管理；強(qiáng)化對(duì)土地流轉(zhuǎn)后續(xù)履約的跟蹤、對(duì)交易雙方進(jìn)行誠(chéng)信評(píng)價(jià)與公示等土地流轉(zhuǎn)后期工作的監(jiān)督管理。2．構(gòu)建面向農(nóng)民、涉農(nóng)企業(yè)和其他市場(chǎng)主體的公益性金融服務(wù)平臺(tái)。平臺(tái)可由農(nóng)業(yè)部門、金融監(jiān)管部門、地方政府共同管理，開展金融信貸指導(dǎo)、建立電子流轉(zhuǎn)檔案、信用評(píng)級(jí)、價(jià)值評(píng)估等工作。3．大力發(fā)展非官方土地流轉(zhuǎn)中介組織，逐步形成以社會(huì)中介為服務(wù)主體的土地流轉(zhuǎn)機(jī)制，以解決官方中介組織機(jī)構(gòu)和人員不足、信息不充分的問題，有利于政府在土地流管理中真正起到“裁判”的作用。
（三）構(gòu)建財(cái)政與農(nóng)村金融的良性互動(dòng)機(jī)制整合財(cái)政支農(nóng)資金，增強(qiáng)財(cái)政與農(nóng)村金融互動(dòng)。1．建立財(cái)政對(duì)信貸資金的導(dǎo)入機(jī)制。統(tǒng)籌使用分散于政府多個(gè)涉農(nóng)部門的財(cái)政支農(nóng)資金，設(shè)立統(tǒng)一管理運(yùn)作財(cái)政支農(nóng)資金的地方農(nóng)村建設(shè)投融資公司。根據(jù)農(nóng)村建設(shè)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需要，以地方農(nóng)村建設(shè)投融資公司為基礎(chǔ)，以土地流轉(zhuǎn)項(xiàng)目為依托向銀行貸款融資。形成“土地轉(zhuǎn)入戶+投融資公司+銀行”的融資模式，通過財(cái)政資金投入引導(dǎo)銀行信貸資金投入。2．進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的扶持和補(bǔ)貼力度。完善財(cái)政對(duì)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款的貼息、減免營(yíng)業(yè)稅等政策，建立貸款激勵(lì)制度和不良貸款分擔(dān)機(jī)制，對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放土地流轉(zhuǎn)貸款進(jìn)行適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)土地流轉(zhuǎn)不良貸款進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼。3．組建政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。建立以政策性保險(xiǎn)為主、商業(yè)性保險(xiǎn)為輔的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，加大對(duì)政策性保險(xiǎn)的財(cái)政資金投入，不斷擴(kuò)大政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域，降低規(guī)模經(jīng)營(yíng)的意外災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，降低金融機(jī)構(gòu)貸款損失風(fēng)險(xiǎn)。
寧夏新型農(nóng)村金融組織發(fā)展現(xiàn)狀
（一）金融組織種類較齊全，有些種類具有創(chuàng)新價(jià)值從新型農(nóng)村金融組織種類來看，寧夏已建立起小額貸款機(jī)構(gòu)村鎮(zhèn)銀行農(nóng)民資金互助組織三種形式。在小額貸款機(jī)構(gòu)方面，既有商業(yè)性的小額貸款機(jī)構(gòu)，也有以扶貧為目的非盈利的非政府組織小額貸款機(jī)構(gòu)（如鹽池縣婦女發(fā)展協(xié)會(huì)）。從農(nóng)民資金互助組織的創(chuàng)新來看，寧夏的農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心將農(nóng)村物流農(nóng)村小額貸款和農(nóng)民資金互助相結(jié)合（如掌政鎮(zhèn)農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心），走出了“掌政模式”。（二）農(nóng)村小額貸款機(jī)構(gòu)覆蓋面在全國(guó)居領(lǐng)先地位截至2011年末，寧夏小額貸款公司已達(dá)到122家，所有市縣(區(qū))都至少有兩家小額貸款公司，小額貸款公司覆蓋面人均占有率居全國(guó)第一，實(shí)際到位資金已達(dá)72.98億元，累計(jì)發(fā)放貸款150.5億元。其中，發(fā)放三農(nóng)貸款109.5億元，占總發(fā)放貸款額的72.8%，使22.5萬(wàn)農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)者和中小企業(yè)受益，貸款回收率和收息率均達(dá)到100%。累計(jì)上繳稅金3.8億元，僅小額貸款公司從業(yè)人數(shù)就達(dá)到1600余人。（三）村鎮(zhèn)銀行發(fā)展較快2008年8月，寧夏第一家村鎮(zhèn)銀行———吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行正式營(yíng)業(yè)，截至2012年3月末，寧夏已設(shè)立8家村鎮(zhèn)銀行。在短短兩年半時(shí)間內(nèi)，新增7家村鎮(zhèn)銀行。從設(shè)立機(jī)構(gòu)來看，有區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行（如石嘴山銀行設(shè)立吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行），有區(qū)外城市商業(yè)銀行（如包商銀行設(shè)立賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行）。從股權(quán)結(jié)構(gòu)來看，主要是發(fā)起設(shè)立機(jī)構(gòu)控股（區(qū)內(nèi)區(qū)外城市商業(yè)銀行）企業(yè)參股（區(qū)內(nèi)區(qū)外企業(yè)）。從設(shè)立地域來看，村鎮(zhèn)銀行覆蓋寧夏所有地級(jí)市。截至2012年3月末，寧夏村鎮(zhèn)銀行各項(xiàng)存款余額25.05億元，同比增長(zhǎng)1.3倍，占同期寧夏銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款余額的比例為8‰；各項(xiàng)貸款余額21.99億元，同比增長(zhǎng)1.06倍，占同期寧夏銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款余額的比例為7‰。（四）資金物流調(diào)劑中心的掌政模式在寧夏已成功推廣至10家2007年7月23日，掌政鎮(zhèn)的196戶農(nóng)戶和當(dāng)?shù)?戶小企業(yè)共同發(fā)起籌建寧夏掌政農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心，該中心于2008年8月5日正式注冊(cè)成立，是全國(guó)首家農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心。該中心將農(nóng)民信用合作小額貸款農(nóng)資物流服務(wù)有機(jī)結(jié)合，是我國(guó)農(nóng)村微型金融發(fā)展領(lǐng)域的重要?jiǎng)?chuàng)新，被譽(yù)為中國(guó)農(nóng)村新型金融發(fā)展領(lǐng)域的“掌政模式”。目前這一模式已成功推廣。截至2011年末，寧夏已設(shè)立10家農(nóng)村資金物流調(diào)劑股份有限公司。
寧夏新型農(nóng)村金融組織發(fā)展壯大的成功經(jīng)驗(yàn)
（一）守住資金小額性質(zhì)，讓小額貸款公司成為真正的小額貸款組織來自央行的最新數(shù)據(jù)顯示，全國(guó)4200余家小額貸款公司，抽樣調(diào)查結(jié)果顯示，5萬(wàn)元以下貸款只占1.86%，50萬(wàn)元以上貸款占到86%?！懊霞永l(xiāng)村銀行”模式的公益小額貸款，在中國(guó)“水土不服”，而寧夏的一家小額貸款公司成功走通了該模式下五戶聯(lián)保的路子，以億元資本服務(wù)近萬(wàn)客戶，萬(wàn)元以下貸款做到了70%以上，自身更獲成倍增長(zhǎng)。寧夏惠民小額貸款公司于2008年12月注冊(cè)成立，初始資金規(guī)模僅400來萬(wàn)元。2008年年底，惠民公司資金規(guī)模達(dá)到1500萬(wàn)元，2009年為3000萬(wàn)元，2010年底為6000萬(wàn)元，2011年便一舉沖上億元高點(diǎn)。惠民公司借用孟加拉鄉(xiāng)村銀行“團(tuán)體聯(lián)保貸款”方法為每一筆貸款提供信用保證，要求貸款戶先與鄰居組成五戶聯(lián)保小組，才能通過組員擔(dān)保獲得貸款。“只有身邊的人才真正知道自己講不講誠(chéng)信”?！澳阋莻€(gè)不講信用的人，就沒人跟你聯(lián)(組)，更別說貸款”?；菝窆咀钚聢?bào)告顯示，截至2012年2月末，該公司覆蓋了寧夏鹽池同心兩個(gè)貧困縣的16個(gè)鄉(xiāng)(鎮(zhèn))的113個(gè)行政村355個(gè)自然村的22519人，累計(jì)向7686位農(nóng)戶發(fā)放小額貸款37133萬(wàn)元，2012年2月末戶均貸款余額10600元，萬(wàn)元以下貸款客戶占71%。惠民公司以市場(chǎng)化的路子走通了“孟加拉鄉(xiāng)村銀行”模式的公益小額貸款之路，讓小額貸款公司成為真正的小額貸款組織。（二）在全國(guó)首創(chuàng)銀行小額貸款公司農(nóng)民貸款直通車模式為解決新型農(nóng)村金融組織的后續(xù)資金困境，2008年寧夏首創(chuàng)“銀行小額貸款公司農(nóng)民”貸款直通車模式，建立了由大銀行向小額貸款公司批發(fā)貸款，再由小額貸款公司向農(nóng)民零售貸款的“直通車”模式。大銀行資金充足，苦于基層網(wǎng)點(diǎn)少，沒有“腿”；新型農(nóng)村金融組織雖然資金匱乏，但是貼近農(nóng)民，具備信息優(yōu)勢(shì)和網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)。在他們之間建立資金對(duì)接機(jī)制，可以實(shí)現(xiàn)雙贏。2008年12月，交通銀行寧夏分行首次向區(qū)內(nèi)8家小額貸款機(jī)構(gòu)進(jìn)行批發(fā)貸款3000萬(wàn)元。截至2012年4月末，寧夏銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)向區(qū)內(nèi)小額貸款公司進(jìn)行批發(fā)貸款28億元，有力地支持了新型農(nóng)村金融組織服務(wù)了“三農(nóng)”，且沒有形成一分錢的不良貸款。此外，為配合“銀行小額貸款公司農(nóng)民”貸款直通車模式，寧夏成立了寧夏銀行業(yè)批發(fā)貸款擔(dān)保有限公司，由寧夏銀行業(yè)批發(fā)貸款擔(dān)保有限公司擔(dān)保，協(xié)調(diào)合作銀行加大對(duì)新型農(nóng)村金融組織的批發(fā)貸款力度，截至2011年末，經(jīng)該公司擔(dān)保為小額貸款公司增加銀行批發(fā)貸款3億元，累計(jì)擔(dān)保銀行批發(fā)貸款達(dá)到13億元。（三）農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心走出了資金+農(nóng)戶+市場(chǎng)的掌政模式掌政農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心成立的基礎(chǔ)是200戶農(nóng)民的資金互助，但其中又吸收了幾個(gè)民營(yíng)企業(yè)的股份，且經(jīng)營(yíng)部分物流業(yè)務(wù)，比如為農(nóng)民提供化肥種子等方面的采購(gòu)服務(wù)。該中心是一個(gè)非常特殊的小額貸款機(jī)構(gòu)，它是以農(nóng)民資金互助合作為基礎(chǔ)，以民間資本為主導(dǎo)，以市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制為保障，以扶貧性金融為手段，將農(nóng)民信用合作商業(yè)性小額貸款農(nóng)資物流調(diào)劑三者密切結(jié)合而構(gòu)建的一個(gè)三位一體的商業(yè)化可持續(xù)的微型信貸機(jī)構(gòu)。該中心是全國(guó)首家農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心，因其在農(nóng)村微型金融發(fā)展領(lǐng)域的重要?jiǎng)?chuàng)新，被譽(yù)為中國(guó)農(nóng)村新型金融發(fā)展領(lǐng)域的“掌政模式”。2011年，寧夏掌政農(nóng)村資金物流調(diào)劑中心榮獲“中國(guó)農(nóng)村金融品牌價(jià)值榜•十大創(chuàng)新金融機(jī)構(gòu)”稱號(hào)。該中心積極推廣“資金（物資）+農(nóng)戶（基地）+市場(chǎng)”貸款模式，在運(yùn)營(yíng)中緊緊圍繞農(nóng)業(yè)生產(chǎn)加工流通等環(huán)節(jié)上的需求，為入股農(nóng)戶當(dāng)?shù)剞r(nóng)民提供小額貸款農(nóng)資物流等全程化服務(wù)。該中心打破單純發(fā)放現(xiàn)金的放貸方式，將農(nóng)用物資作為“放貸物”，不僅為農(nóng)民提供種子化肥農(nóng)藥等產(chǎn)前服務(wù)，而且還將技術(shù)營(yíng)銷等產(chǎn)中產(chǎn)后服務(wù)納入視野，成為聯(lián)結(jié)分散農(nóng)戶與大市場(chǎng)的橋梁。該中心放貸（物）額度一般控制在3000元至3萬(wàn)元。目前這一模式已在中寧石空鎮(zhèn)平羅城關(guān)鎮(zhèn)金鳳區(qū)豐登鎮(zhèn)等地成功推廣。（四）村鎮(zhèn)銀行探索無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款模式，重點(diǎn)扶持農(nóng)民創(chuàng)業(yè)就業(yè)缺乏有效的抵押擔(dān)保，是低收入農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)融資的最大障礙。針對(duì)這一難題，寧夏的村鎮(zhèn)銀行積極探索“無(wú)抵押無(wú)擔(dān)?！钡馁J款模式。村鎮(zhèn)銀行堅(jiān)持“小額分散便捷規(guī)范”的原則，當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶“無(wú)抵押無(wú)擔(dān)?！本涂缮暾?qǐng)到5000元至8萬(wàn)元不等的貸款，具體額度視農(nóng)戶種養(yǎng)規(guī)模和實(shí)際需求而定。濱河村鎮(zhèn)銀行通過農(nóng)產(chǎn)品販運(yùn)大戶農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等中介組織牽線推薦，直接向其產(chǎn)業(yè)鏈利益鏈上的農(nóng)戶放貸。為解決返鄉(xiāng)農(nóng)民工的就業(yè)創(chuàng)業(yè)問題，濱河村鎮(zhèn)銀行在當(dāng)?shù)馗什葚溸\(yùn)大戶推薦下，向東川村58名返鄉(xiāng)農(nóng)民工發(fā)放兩年期甘草種植貸款186萬(wàn)元，經(jīng)致富能人牽線，向新華橋村38位青年農(nóng)民發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款107萬(wàn)元。（五）建立村級(jí)互助資金，發(fā)展財(cái)政+農(nóng)戶貸款模式村級(jí)互助資金是將財(cái)政扶貧資金作為政府配股，由農(nóng)戶自愿入股，同時(shí)接受社會(huì)捐贈(zèng)資金，主要為當(dāng)?shù)刎毨舭l(fā)展種植養(yǎng)殖加工和流通業(yè)提供小額貸款的扶貧型金融服務(wù)組織。寧夏從2006年開始村級(jí)互助資金試點(diǎn)，政府向每個(gè)試點(diǎn)貧困村下?lián)?0萬(wàn)元啟動(dòng)資金，吸收本村農(nóng)民入股。每股1000元中，由農(nóng)戶投入400元，政府配股600元；特困戶每股只需投入200元，由政府在配股600元的基礎(chǔ)上再贈(zèng)股200元。每戶農(nóng)民最多可入3股。互助資金堅(jiān)持“民有民用民管民享”，實(shí)行封閉運(yùn)行有償使用互助互濟(jì)滾動(dòng)發(fā)展?；ブY金組織不得跨村設(shè)立，不得吸儲(chǔ)。農(nóng)戶根據(jù)自身實(shí)際需求申請(qǐng)借款，最高限額不超過5000元。申請(qǐng)借用時(shí)，須由五戶信譽(yù)較好的家庭聯(lián)保，如逾期不還，擔(dān)保戶應(yīng)負(fù)連帶清償責(zé)任。使用互助資金需支付相當(dāng)于或低于同期農(nóng)信社小額貸款利率的占用費(fèi)，占用費(fèi)收入的40%滾入本金，60%用于分紅和提取管理費(fèi)。目前，寧夏村級(jí)互助資金組織已發(fā)展到108個(gè)，占絕對(duì)貧困村的100%。
流轉(zhuǎn)面積繼續(xù)增加，逐步向規(guī)?；l(fā)展根據(jù)福建省的調(diào)查數(shù)據(jù)，土地流轉(zhuǎn)租金根據(jù)土地的具體情況在每畝300～500元/年之間，條件特別好的土地租金高的可過千元，這樣的收入普遍高于農(nóng)戶自己種植的純收入，農(nóng)民的土地流轉(zhuǎn)意愿進(jìn)一步加強(qiáng)。到2012年初全省流出土地的農(nóng)戶達(dá)580.69萬(wàn)戶,比上年底增加42．7萬(wàn)戶。并且如圖1-1所示，在耕地面積保持基本穩(wěn)定情況下，2009-2010年福建省市農(nóng)村耕地流轉(zhuǎn)面積分別為216.43萬(wàn)畝、263.70萬(wàn)畝和295.53萬(wàn)畝，分別占當(dāng)年耕地總面積的14%、17.1%和19.3%，呈遞增的趨勢(shì)。同時(shí)，土地流轉(zhuǎn)逐步向規(guī)?；l(fā)展。土地單宗的規(guī)模流轉(zhuǎn)面積有較大程度增加，單宗50畝以上的規(guī)模流轉(zhuǎn)面積達(dá)16.9萬(wàn)畝，占流轉(zhuǎn)總面積的28%，其中，100畝以上的占流轉(zhuǎn)總面積的16.2%，規(guī)模流轉(zhuǎn)比例明顯提高。農(nóng)地流入方每畝的經(jīng)濟(jì)效益要比承包戶高出8～20倍，同時(shí)，因土地流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移出的勞力，有的在基地打工，有的外出務(wù)工經(jīng)商，也獲得更多的非農(nóng)收入。通過土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)，零散細(xì)碎土地逐步集中，流轉(zhuǎn)到種養(yǎng)能手、經(jīng)營(yíng)大戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)、專業(yè)合作社進(jìn)行規(guī)模化的經(jīng)營(yíng)，有效地提高土地利用率、產(chǎn)出率，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)效率的提高。
流轉(zhuǎn)形式多樣化，流轉(zhuǎn)主體多元化目前，土地流轉(zhuǎn)的主要形式有轉(zhuǎn)包、出租、轉(zhuǎn)讓、互換、入股等，但以出租和轉(zhuǎn)包為主。據(jù)福建省農(nóng)業(yè)局統(tǒng)計(jì)資料，2011年全省通過出租的農(nóng)地155.12萬(wàn)畝，占流轉(zhuǎn)總面積的53%；通過轉(zhuǎn)包的農(nóng)地92.63萬(wàn)畝，占流轉(zhuǎn)總面積的31%；通過轉(zhuǎn)讓的農(nóng)地13.4萬(wàn)畝，占流轉(zhuǎn)總面積的5%；互換的農(nóng)地12.72萬(wàn)畝，占流轉(zhuǎn)總面積的4%股份合作的農(nóng)地3.35萬(wàn)畝，占流轉(zhuǎn)總面積的1%，如圖1-2所示。通過多種形式的流轉(zhuǎn)，形成了有競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)價(jià)格，農(nóng)民從中受益。流轉(zhuǎn)土地用途主要集中在烤煙、糧食、蔬菜、食用菌、花卉苗木、水產(chǎn)養(yǎng)殖等方面。流轉(zhuǎn)后的土地開發(fā)經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目主要涉及優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)品，帶動(dòng)了一批有競(jìng)爭(zhēng)力的新興產(chǎn)業(yè)形成。同時(shí)，土地流轉(zhuǎn)呈現(xiàn)多元化，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)體制創(chuàng)新。我省土地流轉(zhuǎn)的范圍由四荒地、林地、山地，擴(kuò)展到農(nóng)戶家庭承包地；流轉(zhuǎn)主體由原來的農(nóng)戶、種植能手、專業(yè)大戶，擴(kuò)大到農(nóng)副業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等經(jīng)營(yíng)實(shí)體；土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)也由原來在親戚、朋友、承包戶之間流轉(zhuǎn)，擴(kuò)展到外村、外鄉(xiāng)、外縣甚至外??；土地流轉(zhuǎn)帶動(dòng)了種養(yǎng)大戶、工商企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)不斷創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)體制機(jī)制。
市場(chǎng)運(yùn)作與政府推動(dòng)相結(jié)合農(nóng)地流轉(zhuǎn)早期的主要是一些勞動(dòng)力外出的農(nóng)戶或勞動(dòng)力少的農(nóng)戶將其農(nóng)地委托勞動(dòng)力充裕的農(nóng)戶或親友耕作，收取一定數(shù)量的收益，是基于市場(chǎng)的需求而產(chǎn)生的農(nóng)戶之間自發(fā)、分散、短時(shí)間內(nèi)的流轉(zhuǎn)。后來逐步發(fā)展為大規(guī)模的市農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)化運(yùn)作，土地流轉(zhuǎn)價(jià)格主要由相關(guān)當(dāng)事人在市場(chǎng)的作用下協(xié)商確定。90年代后期開始，為了提高土地使用效率，規(guī)范土地流轉(zhuǎn)，各級(jí)政府出臺(tái)一系列優(yōu)惠和規(guī)范政策，積極發(fā)動(dòng)、大力引導(dǎo)和推動(dòng)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，各縣（市、區(qū)）也相應(yīng)成立了以黨政主要領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，建立了農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)指導(dǎo)中心，119個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心，1284個(gè)村成立了土地流轉(zhuǎn)服務(wù)站，分別占鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村總數(shù)的91.2%、70.2%，為土地流轉(zhuǎn)提供了有力保障。
福建省土地流轉(zhuǎn)的金融供求現(xiàn)狀分析
（一）農(nóng)地流轉(zhuǎn)為金融業(yè)提供巨大的市場(chǎng)——需求角度
1.金融需求的規(guī)模增大一方面資金需求主體趨于多元化。農(nóng)地流轉(zhuǎn)使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)逐步規(guī)?；同F(xiàn)代化，農(nóng)村金融需求主體也隨之產(chǎn)生變化：由傳統(tǒng)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等逐步向種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)村專業(yè)合作組織、以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等規(guī)模化生產(chǎn)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)化。其中，種養(yǎng)殖大戶、農(nóng)村專業(yè)合作組織、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等將成為土地流轉(zhuǎn)后農(nóng)村金融需求的主流群體。另一方面，資金需求數(shù)額逐步增大。隨著土地向種糧大戶、專業(yè)合作組織等集中，資金、土地、技術(shù)等要素投入更加規(guī)?；a(chǎn)逐步朝機(jī)械化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)行為和生產(chǎn)主體更組織化，資金的需求規(guī)模也隨之增大。就單筆貸款而言，貸款金額比傳統(tǒng)農(nóng)戶的需求大大增加，由早期的幾千元的小額貸款無(wú)法滿足規(guī)?；a(chǎn)，貸款金額明顯由小額分散向大額集中轉(zhuǎn)變發(fā)展到上萬(wàn)元、十幾萬(wàn)元不等。
2.金融需求的領(lǐng)域拓展農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)拓寬了資金需求的領(lǐng)域和數(shù)量，產(chǎn)生了一系列金融需求。一是，為了更好地流轉(zhuǎn)農(nóng)地而必須提高土地的品質(zhì)和招商吸引力所派生的資金信貸需求，如對(duì)農(nóng)地進(jìn)行總體規(guī)劃、重整改良、綜合治理、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金需求。其次，農(nóng)地流轉(zhuǎn)后規(guī)?；纳a(chǎn)的現(xiàn)代種養(yǎng)殖農(nóng)業(yè)的資金信貸需求，如、農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備、新型農(nóng)業(yè)技術(shù)引進(jìn)以及種籽、化肥、勞務(wù)等支出的流動(dòng)資金需求；三是農(nóng)地流出的農(nóng)民離開土地從事其他行業(yè)生產(chǎn)或者進(jìn)行二次創(chuàng)業(yè)所需要的間接信貸需求。
3.金融服務(wù)的需求種類增加如表1所示，隨著農(nóng)地經(jīng)流轉(zhuǎn)的擴(kuò)大，農(nóng)戶對(duì)對(duì)金融服務(wù)產(chǎn)品的需求由傳統(tǒng)的儲(chǔ)蓄存取款、農(nóng)業(yè)信貸、咨詢等業(yè)務(wù)擴(kuò)展到了資金結(jié)算、農(nóng)地證券、保險(xiǎn)、理財(cái)?shù)确矫娴臉I(yè)務(wù)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的發(fā)展催生了對(duì)農(nóng)業(yè)投資、農(nóng)地抵押貸款、政策性貸款、土地債券、土地信托投資、市場(chǎng)信息咨詢、財(cái)務(wù)管理咨詢、期貨、票據(jù)兌現(xiàn)、清算等衍生性金融服務(wù)的需求。農(nóng)村金融產(chǎn)品需求更加旺盛，農(nóng)村金融市場(chǎng)與產(chǎn)品的創(chuàng)新領(lǐng)域變得更加寬泛，由傳統(tǒng)的存貸、信用結(jié)算業(yè)務(wù)向理財(cái)、保險(xiǎn)、融資融券等方面拓展，為金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的信息共享、評(píng)級(jí)、擔(dān)保等社會(huì)中介業(yè)務(wù)需求也隨此產(chǎn)生。此外，農(nóng)地流轉(zhuǎn)后，農(nóng)業(yè)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化的程度進(jìn)一步提高，經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)由分散到趨于集中。土地流轉(zhuǎn)前，農(nóng)戶進(jìn)行小規(guī)模的生產(chǎn)，資金需求呈現(xiàn)出季節(jié)性和臨時(shí)應(yīng)急性特征，貸款期限較短，對(duì)資金的需求金額小而分散。土地流轉(zhuǎn)后進(jìn)行規(guī)?；?jīng)營(yíng)，長(zhǎng)期資金需求增加且相對(duì)集中，經(jīng)營(yíng)的自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)由分散向集中轉(zhuǎn)變，控制的難度加大，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)本身抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較低，對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求越來越迫切。
(二)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的財(cái)政和金融支持現(xiàn)狀——供給角度
1.財(cái)政支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的主要措施。按照現(xiàn)有的政策，土地流轉(zhuǎn)中國(guó)家對(duì)種糧農(nóng)戶進(jìn)行的補(bǔ)貼仍然由流轉(zhuǎn)前農(nóng)戶領(lǐng)取，作為流入方的土地承包者難以獲得國(guó)家補(bǔ)貼,經(jīng)營(yíng)成本和負(fù)擔(dān)并沒有減少。為進(jìn)一步發(fā)展農(nóng)村產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)，推進(jìn)農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)有序流轉(zhuǎn)，近年來福建加大了財(cái)政支出力度，2011年度福建經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒統(tǒng)計(jì)顯示，2010年福建省財(cái)政支出中用于農(nóng)林方面的支出16億元占財(cái)政總支出169.5億元的9.4%必上年度增長(zhǎng)36.2%，2011年6月，福建省政府印發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)業(yè)適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)的若干意見》在財(cái)政、稅收、信貸、保險(xiǎn)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)用地等方面都給予政策扶持。龍巖市出臺(tái)了《2008年大田農(nóng)作物生產(chǎn)十條措施》，在龍巖地區(qū)的各個(gè)縣（市、區(qū)）重點(diǎn)扶持3-5個(gè)300畝以上的連片規(guī)模經(jīng)營(yíng)示范點(diǎn)，并對(duì)各個(gè)示范點(diǎn)進(jìn)行每百畝5000元的補(bǔ)助，并優(yōu)先安排農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。沙縣財(cái)政撥出200萬(wàn)元專項(xiàng)資金，對(duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)之后從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的個(gè)人或企業(yè)（合作社）進(jìn)行貸款貼息補(bǔ)助。目前，金融部門已向通過土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)實(shí)施的33個(gè)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目發(fā)放貸款，放貸金額3868.58萬(wàn)元，共計(jì)貼息183.6萬(wàn)元。
2.金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的情況。福建省目前的農(nóng)地金融供給主體包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行及村鎮(zhèn)銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)和小額貸款公司、農(nóng)村資金互助社、民間借貸等非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。目前金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的措施主要是小額信貸,且基本沿襲流轉(zhuǎn)前的信貸方式,最高額度為3~5萬(wàn)，部分地區(qū)2006年開始通過農(nóng)村信用社發(fā)放了農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款。截至2012年上半年，僅三明市明溪縣累計(jì)發(fā)放農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款1017萬(wàn)元，涉及土地流轉(zhuǎn)抵押面積8607畝，扶持171戶農(nóng)戶和1家企業(yè)[2]另?yè)?jù)福建銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)，截至2012年6月末，全省銀行業(yè)（不含廈門）涉農(nóng)貸款余額6502.1億元，比年初增加719.94億元，較去年同期多增126.39億元。今年上半年累計(jì)發(fā)放春耕貸款146億元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、小城鎮(zhèn)建設(shè)、水利建設(shè)、設(shè)施農(nóng)業(yè)等貸款余額分別達(dá)到522.53億元、231.05億元、132.46億元和35.4億元。[3]獲得農(nóng)信社信貸支持的農(nóng)戶數(shù)達(dá)到298萬(wàn)戶，新增惠農(nóng)卡172.4萬(wàn)張、農(nóng)戶貸款20.4億元、農(nóng)戶授信4.02萬(wàn)戶。金融機(jī)構(gòu)的資金支持力度和規(guī)模可謂不小，不過大部分貸款項(xiàng)目是用于農(nóng)業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的養(yǎng)殖業(yè)、經(jīng)濟(jì)作物種植等，真正直接用于支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的貸款比例很小，不超過5%。
農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持存在的問題分析——供求失衡
1.農(nóng)村信貸資金缺口大，不能滿足農(nóng)地流轉(zhuǎn)的需求目前，吸收存款和發(fā)放貸款是農(nóng)村金融市場(chǎng)中主要的金融業(yè)務(wù)。許多學(xué)者通過對(duì)二者的研究和比較來發(fā)現(xiàn)農(nóng)地金融供求中的結(jié)構(gòu)平衡性問題。存貸差是一定時(shí)期內(nèi)金融機(jī)構(gòu)存款余額與貸款余額的差額，農(nóng)村金融市場(chǎng)的存貸差是農(nóng)村地區(qū)使用外來資金或向外輸出資金的絕對(duì)凈值，也能反映了農(nóng)村地區(qū)資金供求的平衡性。[4]從表2可見,在2000—2010年間，福建省農(nóng)業(yè)信貸供給逐年遞增供給規(guī)模不斷壯大，但是相對(duì)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，福建省農(nóng)業(yè)資金供給量還有很大缺口。存貸差額這一指標(biāo)為負(fù)數(shù)，且差額逐年增加，增加比例也不斷擴(kuò)大，表明目前福建農(nóng)業(yè)資金缺口量大,并從側(cè)面反映出福建省地流轉(zhuǎn)的金融支持力度不能滿足土地流轉(zhuǎn)發(fā)展的需要，支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融供給力度還有待進(jìn)一步增強(qiáng)。
2.農(nóng)村正規(guī)金融配置效率低，不能滿足農(nóng)地流轉(zhuǎn)需求農(nóng)村存貸比是金融機(jī)構(gòu)把從農(nóng)村地區(qū)吸納的存款轉(zhuǎn)化為農(nóng)業(yè)貸款的比例，它反映了農(nóng)村自有資金支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況，也能反映農(nóng)村金融體系配置資源的效率。從表2可以看出農(nóng)業(yè)存貸比例近十年來在5%～6%的低水平上徘徊最高不超過7%，從圖3可以看出從2004年之后這個(gè)比例呈逐年下降的趨勢(shì)。這也驗(yàn)證了現(xiàn)有的金融體系配置資源的效率低，不僅沒有解決農(nóng)地流轉(zhuǎn)資金短缺、農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)融資難等問題，反而使農(nóng)村金融市場(chǎng)上的稀缺要素“資金”大量流向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和城市。農(nóng)村資金逆流入城市的現(xiàn)象非常普遍，造成農(nóng)地流轉(zhuǎn)缺乏資金支持長(zhǎng)期處于“貧血狀態(tài)”。[6]據(jù)統(tǒng)計(jì)，農(nóng)村中有金融需求的農(nóng)戶中仍有46%以上不能獲得正規(guī)的貸款，于是轉(zhuǎn)向非正規(guī)金融融如民間借貸，但民間借貸多處于灰色狀態(tài)，潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)較大，政府難以對(duì)其進(jìn)行有效監(jiān)管，,因而打壓多于引導(dǎo)，在控制風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也制約了非正規(guī)金融積極作用的發(fā)揮。
3.金融產(chǎn)品供給結(jié)構(gòu)性失衡，不能滿足農(nóng)地流轉(zhuǎn)的需求根據(jù)帕特里克的“需求追隨型模式理論”(demand-following)，經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過程中產(chǎn)生的金融需求，催生了金融機(jī)構(gòu)和金融服務(wù)和創(chuàng)新。本文第二部分對(duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融需求分析表明，在農(nóng)地流轉(zhuǎn)背景下，農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)在原有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域?qū)⒅鸩较蜣r(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)、農(nóng)副產(chǎn)品加工、休閑農(nóng)業(yè)等多個(gè)領(lǐng)域擴(kuò)展，其對(duì)金融產(chǎn)品的需求量將不斷增加，結(jié)構(gòu)逐步多樣化。然而，農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融供給并未向需求跟進(jìn)，從制度上看，農(nóng)村金融供給的安排維持剛性農(nóng)村金融業(yè)務(wù)逐漸萎縮。[5]很多商業(yè)銀行的金融業(yè)務(wù)從農(nóng)村金融市場(chǎng)撤退，開辦涉農(nóng)個(gè)人業(yè)務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)只剩下郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用社、銀行農(nóng)業(yè)銀行3家，農(nóng)地流轉(zhuǎn)的信貸業(yè)務(wù)也很少，主要是農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款，部分地區(qū)開展農(nóng)地抵押貸款業(yè)務(wù)。這些貸款普遍存在期限短、額度低的特點(diǎn)，無(wú)法滿足土地流轉(zhuǎn)需求。雖然部分省市在試點(diǎn)地區(qū)進(jìn)行金融創(chuàng)新，如抵押貸款，土地債券、土地銀行，農(nóng)地信托業(yè)務(wù)，但是碰到諸多制度的障礙難以推廣施行。農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)的單一性、農(nóng)地金融服務(wù)品種的單一性很難滿足農(nóng)地流轉(zhuǎn)的需求。農(nóng)村金融特別是農(nóng)地金融供求呈現(xiàn)出明顯的總量與結(jié)構(gòu)的雙重失衡。
4.農(nóng)地金融相關(guān)制度缺乏，不能滿足土地流轉(zhuǎn)的需要我國(guó)農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持體系中缺乏一系列的基礎(chǔ)性制度安排使得農(nóng)村金融市場(chǎng)的作用無(wú)法正常發(fā)揮并有效地緩解了農(nóng)地流轉(zhuǎn)的資金壓力。首先，農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押缺乏法律和制度的保障。隨著農(nóng)地的流轉(zhuǎn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模逐漸擴(kuò)大，對(duì)資金投入量隨之增加,貸款逐步大額化，金融機(jī)構(gòu)為了審慎經(jīng)營(yíng)對(duì)于大額貸款要求借款人必須提供相應(yīng)的抵押或擔(dān)保。在現(xiàn)行的法律框架下，土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)——作為農(nóng)戶最大的資產(chǎn)卻不能抵押?！吨腥A人民共和國(guó)物權(quán)法》第二條規(guī)定：“本法所稱物權(quán)，是指權(quán)利人依法對(duì)特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，包括所有權(quán)、用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)”，可見農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)屬于物權(quán)中的用益物權(quán)，但目前的法律框架下，農(nóng)民尚不能自主地處置其農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)，以承包經(jīng)營(yíng)權(quán)作為抵押物進(jìn)行投資、融資等也缺乏法律依據(jù)，使農(nóng)民的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)陷入尷尬的境地，也難以適應(yīng)農(nóng)地流轉(zhuǎn)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要。其次，缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。隨著經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步加大需要有風(fēng)險(xiǎn)防范和補(bǔ)償機(jī)制來控制風(fēng)險(xiǎn)。但目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律制度缺失，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)效能發(fā)揮欠佳，商業(yè)銀行開展農(nóng)地金融業(yè)務(wù)，其發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)幾乎全部由銀行自行承擔(dān)。農(nóng)村風(fēng)險(xiǎn)防范和補(bǔ)償機(jī)制尚不健全一定程度上影響了商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)村金融放貸的積極性。最后，農(nóng)村大部分地區(qū)尚未形成統(tǒng)一規(guī)范的農(nóng)地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)。目前土地流轉(zhuǎn)中心的運(yùn)行機(jī)制不順暢、機(jī)構(gòu)不健全、流轉(zhuǎn)信息不暢、流轉(zhuǎn)中介組織少、缺乏農(nóng)村土地價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)和專業(yè)資質(zhì)評(píng)估人員、抵押登記制度不完善等問題尚未解決。以上制度的缺陷嚴(yán)重挫傷了金融部門放貸的積極性，影響了農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融服務(wù)的發(fā)展。
農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持的思路與對(duì)策建議
（一）完善農(nóng)村金融制度，加強(qiáng)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融政策扶持
加大對(duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融扶持力度，做好農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融制度的頂層設(shè)計(jì)，是農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持順利開展并推廣普及的一個(gè)重要前提。一方面要進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融政策扶持，使惠農(nóng)政策能在土地流轉(zhuǎn)中發(fā)揮充分的作用。在土地流轉(zhuǎn)的中切實(shí)保障農(nóng)戶利益，發(fā)揮好中央惠農(nóng)政策對(duì)土地流轉(zhuǎn)的引導(dǎo)作用，提高資金兌付效率，加強(qiáng)“補(bǔ)貼資金”管理，保證“補(bǔ)貼資金”及時(shí)兌付，讓農(nóng)民放心流轉(zhuǎn)。另一方面要建立支農(nóng)資金回流機(jī)制。首先，建立起專項(xiàng)基金用于支持農(nóng)村發(fā)展。從國(guó)有商業(yè)銀行在縣域吸收的存款總額中提取一定的比例用于建立農(nóng)村發(fā)展專項(xiàng)基金，對(duì)基金進(jìn)行管理保證其保值和增值并確保資金用于農(nóng)地流轉(zhuǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。其次，可以考慮擴(kuò)央行支農(nóng)再貸款的范圍，單獨(dú)對(duì)金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)貸款的再融資設(shè)定較為寬松的條件并增大資金供給力度，確保支農(nóng)資金能有效供給。最后，放寬對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融管制，拓寬資金供給渠道?？梢怨膭?lì)農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行以及其他新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等各類金融機(jī)構(gòu)參與其中為農(nóng)地流轉(zhuǎn)提供信貸服務(wù)。此外，還可以進(jìn)行民間金融參與農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的探索。
（二）完善抵押擔(dān)保和農(nóng)村社會(huì)保障體系，為農(nóng)地金融制度奠定基礎(chǔ)
首先，賦予農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押合法地位，從法律上承認(rèn)農(nóng)民擁有完整物權(quán)性質(zhì)的農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)以保障農(nóng)民對(duì)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的支配處置權(quán)，適當(dāng)延長(zhǎng)農(nóng)民對(duì)土地承包經(jīng)營(yíng)的年限。其次，對(duì)農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)進(jìn)行規(guī)范化管理。建議先明確農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的條件和范圍，再完善農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押價(jià)值評(píng)估和抵押登記制度，做好農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的登記和證書頒發(fā)制度。建立以農(nóng)地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押為基礎(chǔ)的土地流轉(zhuǎn)投融資體系。正確引導(dǎo)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)相關(guān)貸款業(yè)務(wù)的開展，促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)發(fā)展。健全農(nóng)村社會(huì)保障體系，弱化農(nóng)地的社會(huì)保障功能。由于社會(huì)保障體系起到了“兜底”作用使農(nóng)民無(wú)后顧之憂，即使農(nóng)民參加農(nóng)地使用權(quán)抵押后失去土地，也不會(huì)因此傾家蕩產(chǎn)失去基本保障。在此基礎(chǔ)上可以賦予農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)變現(xiàn)的權(quán)力，使其有權(quán)根據(jù)貸款合同監(jiān)督項(xiàng)目資金運(yùn)行,到期償還有困難的，可依法對(duì)土地使用權(quán)及地面的作物進(jìn)行拍賣解決農(nóng)地抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)難的問題，提高金融機(jī)構(gòu)貸款的積極性。
（三）改進(jìn)農(nóng)地金融服務(wù)，創(chuàng)新農(nóng)地金融產(chǎn)品首先，根據(jù)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的實(shí)際金融需求改進(jìn)金融服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)根據(jù)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的特點(diǎn)，依照流轉(zhuǎn)各方的需求尤其是農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)的發(fā)展特點(diǎn)和實(shí)際需求來提供信貸業(yè)務(wù)品種、擴(kuò)大貸款額度、延長(zhǎng)貸款期限、降低利率等，并探索新的綜合循環(huán)授信模式[7]，以支持種糧大戶發(fā)展多種經(jīng)營(yíng)的資金需求。同時(shí)，金融部門應(yīng)以土地流轉(zhuǎn)的金融需求為導(dǎo)向設(shè)計(jì)和創(chuàng)新農(nóng)地金融產(chǎn)品、進(jìn)行機(jī)構(gòu)的設(shè)置以及開發(fā)中間業(yè)務(wù)，例如，可以嘗試抵押、質(zhì)押、地票、土地銀行、農(nóng)地信托、農(nóng)地入股組建農(nóng)民專業(yè)合作社等不同金融模式進(jìn)行實(shí)踐。此外，還可以借鑒農(nóng)信社開展的小額貸款的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)土地流轉(zhuǎn)的需要推出農(nóng)戶聯(lián)保、大額農(nóng)戶信用貸款、土地訂單貸款、協(xié)議貸款等業(yè)務(wù)以解決農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)后農(nóng)民貸款額度不斷提高而缺乏抵押物的困境。
（四）健全農(nóng)地金融的配套制度，化解農(nóng)村金融貸款風(fēng)險(xiǎn)
【關(guān)鍵詞】農(nóng)地流轉(zhuǎn)；土地使用權(quán)抵押貸款；土地債券
1.基本概念與相關(guān)理論概述
1.1 農(nóng)地流轉(zhuǎn)與農(nóng)地金融
農(nóng)地流轉(zhuǎn)指農(nóng)民將自身的土地通過轉(zhuǎn)租、轉(zhuǎn)包、入股、換地等方式實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)權(quán)的變更。所謂農(nóng)地金融是指以土地產(chǎn)權(quán)的抵押作為獲取信用的保證，使土地經(jīng)營(yíng)者獲得發(fā)展所需的資金，解決土地經(jīng)營(yíng)者的資金短缺困難，以實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)單位投入的產(chǎn)出增長(zhǎng)。
1.2 農(nóng)地使用權(quán)抵押
農(nóng)地使用權(quán)抵押指農(nóng)民以自身的土地使用權(quán)作為抵押物，向銀行申請(qǐng)抵押，從而獲得自身經(jīng)營(yíng)所需的資金并履行按時(shí)足額償還借款的義務(wù)。由于農(nóng)業(yè)自身的高風(fēng)險(xiǎn)性，銀行一般不愿向農(nóng)民提供信用貸款，而農(nóng)民又無(wú)法向銀行提供理想的抵押物。作為農(nóng)民主要財(cái)產(chǎn)的土地，不僅具有較高的價(jià)值，而且因?yàn)橥恋氐南∪毙?，價(jià)值一般不會(huì)隨時(shí)間而貶值，這恰好能滿足銀行所需抵押品的要求。
2.農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持的必要性
農(nóng)地流轉(zhuǎn)，特別是農(nóng)地使用權(quán)抵押，與金融支持是密不可分的。由于農(nóng)地的資源稀缺性，其價(jià)值的貨幣衡量往往數(shù)目巨大，特別在人口劇增的情況下。這就使以農(nóng)地使用權(quán)抵押為代表的農(nóng)地流轉(zhuǎn)所需的資金很大。同時(shí)，由于農(nóng)地使用權(quán)抵押貸款往往與農(nóng)業(yè)長(zhǎng)期性投入相關(guān)，投入期限較長(zhǎng)，無(wú)論是企業(yè)、個(gè)人還是政府財(cái)政都無(wú)法滿足其資金的長(zhǎng)期需求，在這種背景下，金融支持就成了農(nóng)地流轉(zhuǎn)的唯一選擇。
通過e-views對(duì)1990～2010年的支農(nóng)資金和第一產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值的相關(guān)性分析可得，二者的相關(guān)性達(dá)到了0.85，建立二者的線性方程：
其中：NC表示農(nóng)林牧漁總產(chǎn)值；ZZ表示支農(nóng)資金總額。該式中變量的T檢驗(yàn)和F檢驗(yàn)都是顯著的，可決系數(shù)也達(dá)到了0.732，能通過經(jīng)濟(jì)意義上的檢驗(yàn)?？梢?，金融支持對(duì)以農(nóng)地抵押為代表的農(nóng)地流轉(zhuǎn)有著明顯的促進(jìn)作用。
3.我國(guó)金融支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)主要潛在制約因素分析
3.1 農(nóng)地流轉(zhuǎn)的支持金融機(jī)構(gòu)缺失
金融機(jī)構(gòu)要實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期持續(xù)的農(nóng)業(yè)支持，必須保證一定的贏利性，這就要求農(nóng)地流轉(zhuǎn)的支持金融機(jī)構(gòu)將追求利潤(rùn)，或者至少是保本微利作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
農(nóng)信社在經(jīng)過1996年的行社分離和國(guó)家注資消除部分歷史包袱后，經(jīng)營(yíng)已經(jīng)傾向商業(yè)化，目前已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)虧損扭轉(zhuǎn)，將原本具有雙重屬性的農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融支持業(yè)務(wù)交給商業(yè)化運(yùn)作的農(nóng)信社來負(fù)責(zé)，對(duì)農(nóng)信社來說不僅會(huì)間接加重其運(yùn)營(yíng)成本、增加其資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，因此，從這個(gè)角度看，我國(guó)目前農(nóng)地流轉(zhuǎn)的支持金融機(jī)構(gòu)是缺失的。建立符合農(nóng)地流轉(zhuǎn)規(guī)律、具有雙重屬性的金融機(jī)構(gòu)是我國(guó)農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融支持的當(dāng)務(wù)之急。
3.2 農(nóng)地流轉(zhuǎn)的資金缺口大
（1）長(zhǎng)期的“以農(nóng)哺工”政策致使農(nóng)業(yè)自身積累能力弱，無(wú)法完成農(nóng)地投入的完全自身積累。
（2）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)回報(bào)率低，農(nóng)民放棄經(jīng)營(yíng)土地。與第二、第三產(chǎn)業(yè)相比，我國(guó)農(nóng)業(yè)的回報(bào)率偏低。在此背景下，越來越多的農(nóng)村年輕勞動(dòng)力放棄經(jīng)營(yíng)土地，開始進(jìn)入經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城市務(wù)工，從事第二、第三產(chǎn)業(yè)。這樣，農(nóng)村的大量土地要么交予家中的老人經(jīng)營(yíng)，要么閑置，為了獲得更高的經(jīng)濟(jì)效益，該部分土地的流轉(zhuǎn)需求相當(dāng)旺盛，這就加大了對(duì)農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融資金的需求。
（3）農(nóng)業(yè)自身的高風(fēng)險(xiǎn)性，農(nóng)民貸款缺乏理想的抵押品。由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的對(duì)象受自然條件的影響很大，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)自身?yè)碛泻芨叩慕?jīng)營(yíng)不穩(wěn)定性。農(nóng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)民貸款缺乏理想抵押品的條件下，使得追求利潤(rùn)的金融資金不愿涉足。
4.我國(guó)農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)金融支持的合理選擇
4.1 我國(guó)農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)金融支持的選擇
借鑒農(nóng)地金融比較成功的國(guó)家、地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，我認(rèn)為目前國(guó)內(nèi)流行的一種觀點(diǎn)較合理：我國(guó)的農(nóng)地抵押貸款由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)信社共同承擔(dān)。具體說，由農(nóng)發(fā)行作為主管機(jī)關(guān)來主管農(nóng)地使用權(quán)的抵押貸款，并且負(fù)責(zé)發(fā)行土地債券，農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)發(fā)行的基層機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)農(nóng)地抵押貸款的發(fā)放、回收等具體的業(yè)務(wù)。 轉(zhuǎn)貼于
4.2 我國(guó)農(nóng)地使用權(quán)流轉(zhuǎn)金融支持模式的可行性
從我國(guó)金融支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的政策性和商業(yè)性入手，其資金來源主要有：
（1）財(cái)政部支農(nóng)政策資金。土地抵押貸款有一定的政策性，目的又是促進(jìn)我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)民收入，優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)資金的效率，那么財(cái)政性資金理應(yīng)成為其資金的來源之一。政府可以將每年財(cái)政預(yù)算支出中的比如農(nóng)業(yè)基本建設(shè)支出項(xiàng)資金，通過“農(nóng)發(fā)行總行——農(nóng)發(fā)行分支行——農(nóng)信社土地抵押貸款部”發(fā)放到農(nóng)民手中。由于農(nóng)信社土地抵押貸款部的上級(jí)直接是農(nóng)發(fā)行縣級(jí)支行，而且該部門業(yè)務(wù)專一，在一定程度上可以避免財(cái)政支農(nóng)資金被挪為它用。
（2）股金。合作性質(zhì)是跟農(nóng)業(yè)的自然特性緊密聯(lián)系的，合作化經(jīng)營(yíng)對(duì)降低信息收集成本、監(jiān)督成本、管理費(fèi)用以及化解風(fēng)險(xiǎn)方面都有幫助。為此，貸款農(nóng)民在取得貸款的同時(shí)，以貸款額的一定比例，比如5％購(gòu)買農(nóng)信社土地抵押貸款部的股份——美國(guó)農(nóng)地系統(tǒng)便是采用的這種方式。這樣，整個(gè)農(nóng)地金融系統(tǒng)可以憑借乘數(shù)效應(yīng)創(chuàng)造更多的資金。從理論上，100RMB股金可以通過農(nóng)民入股的方式變成（假設(shè)農(nóng)民購(gòu)買貸款額5％的股份）：
銀行獲得了足夠的資金支持，能更好的執(zhí)行土地抵押貸款的業(yè)務(wù)，貸款農(nóng)民在每年年末還可以獲取一定的股息以及紅利，這是一個(gè)雙方都樂于接受的結(jié)果。
土地抵押貸款金融機(jī)構(gòu)在成立之初的啟動(dòng)資金，可以參照美國(guó)聯(lián)邦土地銀行的方法：政府在其成立之初，以入股的形式投入一筆“種子資金”，但是所得股權(quán)不具有投票權(quán)，不能干預(yù)銀行的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。銀行在今后的運(yùn)營(yíng)當(dāng)中，逐步歸還政府的資金，直至還清為止，政府完全退股。
（3）土地債券。以農(nóng)地使用權(quán)為抵押的農(nóng)地金融的國(guó)外運(yùn)作成功經(jīng)驗(yàn)之一便是以抵押土地做擔(dān)保發(fā)行土地抵押債券。農(nóng)地抵押貸款由于農(nóng)業(yè)土地價(jià)值高、期限長(zhǎng)，需要相當(dāng)大的資金量來支持，商業(yè)性銀行無(wú)法承擔(dān)，發(fā)行土地債券，不僅能獲得大量的經(jīng)營(yíng)農(nóng)地抵押貸款所需的資金，而且能將位置固定、價(jià)值較大的農(nóng)地分割為便于流通的、價(jià)值較小的債券。這在擴(kuò)大抵押貸款的參與者同時(shí)也將土地抵押貸款金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)證券化，為金融機(jī)構(gòu)帶來了充分的流動(dòng)性，加速了資金的流轉(zhuǎn)速度。
參考文獻(xiàn)
