時(shí)間：2023-10-12 09:39:01
序論：在您撰寫合規(guī)經(jīng)營(yíng)文化時(shí)，參考他人的優(yōu)秀作品可以開(kāi)闊視野，小編為您整理的7篇范文，希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。
精彩導(dǎo)讀：關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義是這樣說(shuō)的：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則，自律性組織的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受到法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)……
尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，同事們：
大家好，我叫**，來(lái)自*農(nóng)信。今天，我演講的題目是：《建設(shè)合規(guī)文化，打造和諧農(nóng)信》。
朋友們，你見(jiàn)過(guò)南遷的候鳥嗎？你見(jiàn)過(guò)排成一字或人字的雁群?jiǎn)?？遷徙途中，大雁們?cè)陬I(lǐng)頭雁的帶領(lǐng)下，浩浩蕩蕩，整齊劃一，蔚為壯觀、著實(shí)讓人驚嘆。是什么讓它們有如此嚴(yán)密的組織和統(tǒng)一的步伐呢？那是因?yàn)樗鼈冎烂撾x雁群、孤雁獨(dú)飛的后果可能就是遭遇不測(cè)。
大家一定也聽(tīng)過(guò)這樣一則寓言故事：奔騰的河水一直認(rèn)為堤岸限制了它的自由，一天，它慍怒之下沖出河床，漫過(guò)大堤，涌上原野，逞兇肆虐，而它自己也因蒸發(fā)和大地的吸收而干涸了。能掀起大浪、推動(dòng)巨輪的河水，在奄奄一息時(shí)終于明白，它苦苦追尋的自由其實(shí)就在那兩條堤岸之間。
現(xiàn)實(shí)中，自由永遠(yuǎn)是相對(duì)的。沒(méi)有規(guī)矩的約束，一切自由都將變成空談。
業(yè)務(wù)發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)可以說(shuō)是銀行的兩大命脈。對(duì)于任何一個(gè)不堅(jiān)持制度而一味發(fā)展業(yè)務(wù)的銀行，或者一味堅(jiān)持制度而不謀發(fā)展的銀行，都是沒(méi)有前途和難以持久的。
關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)際巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的定義是這樣說(shuō)的：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則，自律性組織的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受到法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
我們都知道，在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的今天，金融業(yè)是一個(gè)十分特殊而且高風(fēng)險(xiǎn)的服務(wù)行業(yè)，可謂“前有天使引路，后有魔鬼誘惑”，對(duì)于深處其間的每一位工作人員來(lái)說(shuō)，每時(shí)每刻都面臨道德、紀(jì)律和法規(guī)的考驗(yàn)，稍有不慎就會(huì)陷入“美麗的陷阱”。近年來(lái)發(fā)生的幾起典型案例，無(wú)不充分暴露出我們?cè)诤弦?guī)經(jīng)營(yíng)方面存在的問(wèn)題，“重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理”、“往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險(xiǎn)以實(shí)現(xiàn)短期業(yè)績(jī)”，在工作當(dāng)中，以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律”……
這兩年省聯(lián)社在防范案件風(fēng)險(xiǎn)上抓治理、搞排查、追究責(zé)任、一個(gè)回合接一個(gè)回合、力度之大前所未有，但是仍然沒(méi)有徹底遏制案件的發(fā)生。是我們的法律制度不夠健全嗎？是我們的規(guī)章制度不夠細(xì)致嗎？還是我們已經(jīng)束手無(wú)措、草木皆兵了呢？不，歸根結(jié)底，都是合規(guī)理念缺失、合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、合規(guī)管理薄弱造成的。所以農(nóng)信事業(yè)的發(fā)展必須是“合規(guī)”的發(fā)展，否則今天的發(fā)展，可能就是明天的包袱，明天的隱患，甚至是明天的案件。
我想我們每個(gè)人都本能的渴望幸福安逸的生活，作為一名農(nóng)信人，我們幸福的源泉不就是創(chuàng)造效益、防范風(fēng)險(xiǎn)嗎？只有業(yè)務(wù)發(fā)展才能創(chuàng)造效益、只有建立合規(guī)文化，我們才能防范風(fēng)險(xiǎn)。正如于丹《論語(yǔ)》心得中所講到：“理想之道，就是給我們一個(gè)淡定的起點(diǎn)，給我們一點(diǎn)儲(chǔ)備心靈快樂(lè)的資源。”在這里，合規(guī)文化建設(shè)正是我們淡定的起點(diǎn)，創(chuàng)造效益，防范風(fēng)險(xiǎn)就是心靈快樂(lè)的資源。服務(wù)文化為我們贏得客戶、贏得業(yè)務(wù)，合規(guī)文化約束著、保護(hù)著我們?nèi)珕T，一直以來(lái)，兩者都是良好企業(yè)文化的重要組成部分。
當(dāng)前，農(nóng)村信用社正處于改革發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，讓我們的每一位員工都自覺(jué)養(yǎng)成依法辦事、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的良好習(xí)慣，在全轄營(yíng)造規(guī)范、謹(jǐn)慎、誠(chéng)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牧己梅諊拍苡行П苊饷つ拷?jīng)營(yíng)、違規(guī)操作等問(wèn)題的發(fā)生。健康發(fā)展是興旺之本，從嚴(yán)治社是生存之道，轉(zhuǎn)變觀念是行動(dòng)之源，而建設(shè)合規(guī)文化就是發(fā)展之基啊。
一、明確合規(guī)文化建設(shè)的目標(biāo)，蛟河市農(nóng)發(fā)行從合規(guī)意識(shí)入手，制定符合業(yè)務(wù)特色、針對(duì)性更強(qiáng)的合規(guī)文化建設(shè)方案，形成符合農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，從業(yè)人員認(rèn)同的合規(guī)文化理念。
二、蛟河農(nóng)發(fā)行領(lǐng)導(dǎo)帶頭，全員參與，講合規(guī)、倡合規(guī)，營(yíng)造合規(guī)文化氛圍，各業(yè)務(wù)部門和從業(yè)人員積極參與，加強(qiáng)宣傳，將合規(guī)文化建設(shè)目標(biāo)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)理念普及到每位員工的心中。
三、強(qiáng)化合規(guī)文化是建設(shè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的制度基礎(chǔ)。蛟河市支行在各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展中培育健康的合規(guī)文化與合規(guī)經(jīng)營(yíng)，以制度為保障，用制度引導(dǎo)行為，通過(guò)制度約束，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。
四、以人為本，切實(shí)加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。蛟河市農(nóng)發(fā)行合規(guī)文化建設(shè)體現(xiàn)以人為本的思想，注重保持每名員工的積極性、創(chuàng)造性，提升個(gè)人能力，培養(yǎng)團(tuán)隊(duì)精神，為蛟河農(nóng)發(fā)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效發(fā)展和合規(guī)經(jīng)營(yíng)水平的不斷提升，打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
淺談糧油信貸管理工作
蔣博宇
為貫徹落實(shí)全省農(nóng)發(fā)行分支行行長(zhǎng)會(huì)議精神，進(jìn)一步加強(qiáng)糧油信貸管理，根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行吉林省分行客戶一處2013[4]號(hào)文件《關(guān)于開(kāi)展糧油信貸管理工作調(diào)研的通知》要求，結(jié)合我行實(shí)際工作中反映出來(lái)的問(wèn)題及相關(guān)建議報(bào)告如下：
誠(chéng)信積分管理方面
在實(shí)際操作中發(fā)現(xiàn)，系統(tǒng)中定義的針對(duì)企業(yè)的扣分項(xiàng)相對(duì)較少且分值分布不均，可以將一些問(wèn)題細(xì)化并分?jǐn)偪鄯址种?，避免因?wèn)題的輕重程度不同而產(chǎn)生同樣的扣分結(jié)果。
糧油庫(kù)存網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控方面
糧油庫(kù)存網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，從我行實(shí)際情況看，面臨“三個(gè)難題”。一是收購(gòu)期間，難于核對(duì)監(jiān)管入庫(kù)糧油。二是對(duì)購(gòu)銷企業(yè)糧油庫(kù)存的動(dòng)態(tài)控制缺乏有效手段。三是技術(shù)上，如果普及該方法需要相對(duì)較大的資金需求，且對(duì)設(shè)備的檢修維護(hù)工作量也較大。
糧油庫(kù)存第三方監(jiān)管方面
由于縣支行工作人員數(shù)量較少，可以借鑒商業(yè)銀行的模式，由監(jiān)管公司來(lái)完成庫(kù)存監(jiān)管任務(wù)。但通過(guò)調(diào)查，企業(yè)對(duì)第三方監(jiān)管公司反映出的態(tài)度增加企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用。
糧油庫(kù)存質(zhì)押方面
由于我行信用敞口較大，對(duì)企業(yè)發(fā)放的信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)較大，通過(guò)庫(kù)存質(zhì)押能夠有效的將庫(kù)存監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防范相結(jié)合，在法律上對(duì)我行信貸資金提供更強(qiáng)的保障。
農(nóng)發(fā)行磐石市支行經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)步提升
延忠民
磐石市農(nóng)發(fā)行在貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀政策和上級(jí)行的安排部署的基礎(chǔ)上，繼續(xù)著力強(qiáng)化信貸支農(nóng)，突出加強(qiáng)基礎(chǔ)管理，大力支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，為支持該市農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了突出的貢獻(xiàn)，全行自身經(jīng)營(yíng)也取得階段性的成果。
截止到2013年10月份累計(jì)發(fā)放收購(gòu)貸款73367萬(wàn)元，貸款余額186834萬(wàn)元，確保國(guó)家調(diào)控和惠農(nóng)政策的落實(shí)；累計(jì)發(fā)放非經(jīng)營(yíng)性貸款（政府融資平臺(tái)）78000萬(wàn)元，有效支持了企業(yè)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。
截止到今年10月份該行在農(nóng)業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展方面進(jìn)行的比較順利。今后該行將繼續(xù)按照國(guó)家政策性銀行的相關(guān)要求重點(diǎn)扶持糧食收購(gòu)企業(yè)，并加大對(duì)中儲(chǔ)糧的信貸支持；繼續(xù)支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施中的路網(wǎng)建設(shè)和土地收儲(chǔ)項(xiàng)目，要在前期工作的基礎(chǔ)上，加大對(duì)政府融資平臺(tái)項(xiàng)目的支持力度。
農(nóng)發(fā)行磐石市支行
會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作初顯成效
關(guān)鍵詞：內(nèi)部控制;合規(guī)管理;特色文化建設(shè)
金融業(yè)是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理必須是貫穿金融業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的主線，處于金融業(yè)重要位置的商業(yè)銀行更應(yīng)是如此。如今，隨著社會(huì)進(jìn)步、經(jīng)濟(jì)發(fā)展，商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)種類不斷增多，其日常經(jīng)營(yíng)在包括信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性、國(guó)家、聲譽(yù)、法律以及戰(zhàn)略等方面面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，近20年來(lái)金融市場(chǎng)危機(jī)頻發(fā)，例如：1995年英國(guó)歷史悠久的巴林銀行因經(jīng)營(yíng)失誤倒閉;1997年爆發(fā)東南亞金融危機(jī);2007年美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)全球性金融危機(jī)。因此，商業(yè)銀行決策者十分重視防范風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控合規(guī)在當(dāng)前銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中的作用，并視為第一核心競(jìng)爭(zhēng)力。
一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的含義
根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令（2007年第6號(hào)）公布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制是指為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，商業(yè)銀行通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制，其外延包括內(nèi)部控制的目標(biāo)、范疇及原則。
內(nèi)部控制有四大目標(biāo)：（一）確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;（二）確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn);（三）確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性;（四）確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。
內(nèi)部控制的范疇既包括顯形的各種規(guī)章制度，又包括看不見(jiàn)的銀行內(nèi)控文化和內(nèi)控理念。
內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則，具體體現(xiàn)在：（一）商業(yè)銀行的任何業(yè)務(wù)過(guò)程、操作環(huán)節(jié)、所有部門及崗位均要存在內(nèi)部控制，各項(xiàng)決策或操作也應(yīng)有案可查;（二）防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)是內(nèi)部控制的出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，特別是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，都以“內(nèi)控優(yōu)先”為要求;（三）內(nèi)部控制要有高度的權(quán)威性，任何人都要受到內(nèi)部控制的約束，同時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋和糾正內(nèi)部控制存在的問(wèn)題;（四）內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門應(yīng)相互獨(dú)立，內(nèi)部控制監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門有直接向管理高層匯報(bào)的渠道。
二、我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控體制建設(shè)的現(xiàn)狀和不足
自《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》施行以來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控體制建設(shè)從零開(kāi)始、從無(wú)到有，取得了長(zhǎng)足的進(jìn)步。各家商業(yè)銀行都依照《指引》，成立獨(dú)立內(nèi)控部門，制定相關(guān)內(nèi)部稽核檢查制度，培養(yǎng)內(nèi)控管理人才隊(duì)伍，加快完善自身內(nèi)控體系。例如，中國(guó)工商銀行結(jié)合多年在內(nèi)控管理實(shí)踐的積累經(jīng)驗(yàn)，在新形勢(shì)下以COSO內(nèi)部控制整體框架為基礎(chǔ)，構(gòu)建起由內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、業(yè)務(wù)規(guī)章制度與措施、合規(guī)性監(jiān)督檢查、獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)和信息溝通交流六個(gè)基本要素組成的內(nèi)部控制體系。行政管理方面，工行在總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行三個(gè)層次都設(shè)立了內(nèi)控管理委員會(huì)和內(nèi)控合規(guī)部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌部署和承擔(dān)具體內(nèi)控、合規(guī)管理工作。制度建設(shè)方面，工行在各層級(jí)工作單位推廣應(yīng)用《業(yè)務(wù)操作指南》，周期性組織各部門員工培訓(xùn)學(xué)習(xí)《員工行為規(guī)范》，對(duì)個(gè)金、對(duì)公業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化改造;資源投入方面，工行花費(fèi)巨大人力、物力、財(cái)力，搭建創(chuàng)新性內(nèi)控評(píng)價(jià)信息平臺(tái)，加大資金投入開(kāi)發(fā)覆蓋全業(yè)務(wù)領(lǐng)域的信息系統(tǒng)，實(shí)施數(shù)據(jù)治理工程，提高信息披露質(zhì)量。其他商業(yè)銀行也針對(duì)自身實(shí)際情況各自開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。
然而，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控體制建設(shè)的也存在很多問(wèn)題，主要包括：（一）內(nèi)控制度體系還需繼續(xù)完善。因銀行業(yè)內(nèi)控制度體系建設(shè)尚處在起步階段，存在不同經(jīng)營(yíng)層級(jí)制度銜接不充分，導(dǎo)致控制不到位或控制重復(fù);（二）內(nèi)控制度在實(shí)際監(jiān)督中牽制不足。多數(shù)銀行內(nèi)部監(jiān)督力量無(wú)法達(dá)到應(yīng)占比重，內(nèi)控人員素質(zhì)與內(nèi)控合規(guī)職能的高標(biāo)準(zhǔn)相背離;（三）內(nèi)控合規(guī)文化氛圍還不夠濃厚。一些分行“合規(guī)”讓位于“發(fā)展”現(xiàn)象仍然存在，一些人特別是基層網(wǎng)點(diǎn)工作人員“重業(yè)績(jī)、輕內(nèi)控”的思想比較嚴(yán)重。
三、構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的影響
內(nèi)控合規(guī)文化是商業(yè)銀行核心價(jià)值觀的有機(jī)組成部分，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的靈魂。針對(duì)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展特點(diǎn)，建立一整套有特色的內(nèi)控合規(guī)文化，是充實(shí)商業(yè)銀行企業(yè)文化的重中之重。那么，構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展有著怎樣的影響呢？具體來(lái)說(shuō)：
構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化有利于防范操作風(fēng)險(xiǎn)?！胺彩骂A(yù)則立，不預(yù)則廢?！便y行大部分業(yè)務(wù)操作復(fù)雜、流程繁瑣、涉及大批資金往來(lái)，若員工內(nèi)控合規(guī)意識(shí)觀念不強(qiáng)，在一味追求效率的情況下卻忽視了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避，這將給客戶和銀行自身帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)利益損失。通過(guò)構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化，向員工灌輸“控制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)操作”的工作思想，提醒員工在工作崗位上可能會(huì)存在的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，可以引導(dǎo)員工在日常工作中規(guī)范操作，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。
構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化有利于提高內(nèi)控管理水平。由于大多數(shù)商業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)團(tuán)隊(duì)多為審計(jì)序列改編而組建，而不是吸收專攻內(nèi)控合規(guī)的新鮮血液，組成人員在內(nèi)控合規(guī)工作領(lǐng)域還不能稱得上是“高素質(zhì)、高起點(diǎn)、業(yè)務(wù)精通”。加大構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化力度，對(duì)員工不斷地進(jìn)行培訓(xùn)和專業(yè)培養(yǎng)，不僅可以增強(qiáng)前臺(tái)業(yè)務(wù)人員的內(nèi)控合規(guī)意識(shí)，更為重要的是提高了內(nèi)控合規(guī)系統(tǒng)人員的整體素質(zhì)，使之能更好地勝任內(nèi)控合規(guī)管理工作。同時(shí)，構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化，可以增強(qiáng)全行上下對(duì)內(nèi)部控制的重視程度，為內(nèi)控體制全局建設(shè)提供思想指導(dǎo)，促進(jìn)整個(gè)商業(yè)銀行內(nèi)控管理水平的提高。
構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化有利于增強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力。歸根結(jié)底，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展與所有工商企業(yè)一樣，是以盈利為目的，獲取最大收益為目標(biāo)。增強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新能力是構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。構(gòu)建特色內(nèi)控合規(guī)文化，可以使商業(yè)銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新的過(guò)程中堅(jiān)持以“內(nèi)控優(yōu)先”為基本原則，建立相應(yīng)創(chuàng)新型內(nèi)控合規(guī)管理制度，全面評(píng)估新技能、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、新服務(wù)存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，讓員工熟悉和了解當(dāng)中的規(guī)范操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制精髓，為商業(yè)銀行全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。
四、加快特色內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)的具體措施
（一）統(tǒng)攬全局、總體規(guī)劃，加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)文化頂層設(shè)計(jì)
建設(shè)特色內(nèi)控合規(guī)文化，是商業(yè)銀行形成內(nèi)部控制完整體系的關(guān)鍵。因此，做好特色內(nèi)控合規(guī)文化頂層設(shè)計(jì)，有計(jì)劃、有戰(zhàn)略、有步驟地構(gòu)建適用于各個(gè)專業(yè)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各種人群的內(nèi)控合規(guī)核心價(jià)值文化，是關(guān)系到商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的一項(xiàng)系統(tǒng)工程。首先，商業(yè)銀行總行級(jí)別企業(yè)文化部門應(yīng)該結(jié)合實(shí)際，總結(jié)各分行、支行內(nèi)控合規(guī)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，制定出通行于全行的內(nèi)控合規(guī)文化，并納入自身企業(yè)文化范疇;其次，各分行、支行都要成立專門負(fù)責(zé)部門，具體進(jìn)行內(nèi)控合規(guī)文化宣傳推廣事宜;再次，搭建“總行-分行”、“分行-支行”、“支行-網(wǎng)點(diǎn)”及同級(jí)別工作單位間的內(nèi)控合規(guī)文化交流平臺(tái)，積極溝通和及時(shí)反饋內(nèi)控合規(guī)文化的踐行情況。
（二）建立健全內(nèi)控合規(guī)文化宣傳推廣長(zhǎng)效機(jī)制
通過(guò)各種載體、媒介、方式，周期化有組織地宣傳推廣內(nèi)控合規(guī)文化，形成內(nèi)控合規(guī)文化宣傳推廣長(zhǎng)效機(jī)制。具體來(lái)說(shuō)：運(yùn)用講座、培訓(xùn)、會(huì)議、考試等載體，定期開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)文化教育學(xué)習(xí);借助銀行內(nèi)部網(wǎng)訊、互聯(lián)網(wǎng)、電視、廣播等媒介，向員工和客戶傳播銀行內(nèi)控合規(guī)文化，公布內(nèi)控合規(guī)成績(jī);讓員工把內(nèi)控合規(guī)文化銘于心、踐于行，各分行、支行應(yīng)適時(shí)靈活組織以匯報(bào)演出、演講比賽、有獎(jiǎng)?wù)魑牡葹樾问降母鞣N宣傳活動(dòng)，營(yíng)造親切友好的內(nèi)控合規(guī)文化氛圍。
（三）施行科學(xué)有效的內(nèi)控合規(guī)獎(jiǎng)懲辦法
根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》和中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)及商業(yè)銀行內(nèi)部關(guān)于內(nèi)控合規(guī)方面的各項(xiàng)政策規(guī)定，對(duì)內(nèi)控合規(guī)管理人員的權(quán)、責(zé)、利進(jìn)行清晰界定，制定嚴(yán)格的考核方案，提高內(nèi)控合規(guī)工作質(zhì)量。另一方面，形成制度化的內(nèi)控合規(guī)獎(jiǎng)懲辦法，鼓勵(lì)對(duì)每個(gè)考核期間評(píng)選出的優(yōu)秀內(nèi)控合規(guī)員工、領(lǐng)導(dǎo)、部門給予物質(zhì)和精神上的獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)不合格的人員、部門要進(jìn)行罰款和問(wèn)責(zé)。
參考文獻(xiàn)：
【關(guān)鍵詞】城鄉(xiāng)發(fā)展；規(guī)劃管理；體系改革
兵馬未動(dòng)，糧草先行。在古代，人們就已經(jīng)有了規(guī)劃的思想。而21世紀(jì)的城鄉(xiāng)規(guī)劃工作直接關(guān)乎著城鄉(xiāng)建設(shè)的未來(lái)，且規(guī)劃實(shí)施工作具有一定的不可逆性，一旦規(guī)劃付諸實(shí)施，就很難實(shí)現(xiàn)逆轉(zhuǎn)，城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的重要性不言而喻。近年來(lái)隨著城鄉(xiāng)規(guī)劃工作的進(jìn)一步開(kāi)展，暴露出了不少的問(wèn)題，本文就針對(duì)城鄉(xiāng)規(guī)劃中存在的問(wèn)題及發(fā)展困境，探討一下城鄉(xiāng)規(guī)劃所面臨問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施。
一、城鄉(xiāng)規(guī)劃的背景及意義
城鄉(xiāng)規(guī)劃包括以下幾部分的內(nèi)容：城鎮(zhèn)體系規(guī)劃、城市規(guī)劃、鎮(zhèn)規(guī)劃、鄉(xiāng)規(guī)劃以及村莊規(guī)劃，城鄉(xiāng)規(guī)劃工作具有促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要作用。實(shí)行改革開(kāi)放以來(lái)，隨著城市化和工業(yè)化的共同發(fā)展，城市人口規(guī)模及產(chǎn)業(yè)規(guī)模迅速擴(kuò)張，城市化進(jìn)程的快速推進(jìn)，給周邊地區(qū)造成的影響也不斷增強(qiáng)，城鄉(xiāng)差距進(jìn)一步增大，成為困擾我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要難題。在新時(shí)期下，城鄉(xiāng)規(guī)劃無(wú)疑是實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要途徑，具有十分重要的實(shí)踐意義。
二、現(xiàn)階段城鄉(xiāng)規(guī)劃面臨的問(wèn)題
由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展環(huán)境的變化及各地區(qū)條件不同造成的限制，原有的城鄉(xiāng)規(guī)劃體系暴露出很多與各地區(qū)實(shí)際發(fā)展不符合的問(wèn)題，主要可以概括為以下幾個(gè)方面：
1.制度問(wèn)題
由于制度問(wèn)題，造成了部分地區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃工作部?jī)H不能實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，還在一定程度上加劇了城鄉(xiāng)分割。長(zhǎng)時(shí)期以來(lái)實(shí)施的城鄉(xiāng)規(guī)劃自身存在著一定的矛盾性，城鄉(xiāng)規(guī)劃的幾個(gè)內(nèi)容之間由于不同的行政單位組織編制問(wèn)題，缺乏必要的銜接性，使城鄉(xiāng)規(guī)劃一直被動(dòng)的處在城鄉(xiāng)分治的狀態(tài)。另一方面，由于城鎮(zhèn)建設(shè)用地較為緊張，突破了城市規(guī)劃所限，違規(guī)征用大量土地，造成了城鄉(xiāng)建設(shè)用地資源的嚴(yán)重浪費(fèi)。
2.村鎮(zhèn)規(guī)劃水平低，機(jī)構(gòu)不健全
在我國(guó)中西部地區(qū)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃工作相對(duì)較為落后，除了工作隊(duì)伍編制問(wèn)題，還存在著村鎮(zhèn)規(guī)劃?rùn)C(jī)構(gòu)不健全等問(wèn)題，規(guī)劃管理水平較為落后，致使規(guī)劃專業(yè)人才的缺乏，規(guī)劃管理觀念具有相對(duì)的滯后性。
3.地區(qū)性差異問(wèn)題
城市規(guī)劃工作中對(duì)地區(qū)間差異性的忽視是現(xiàn)階段城市規(guī)劃面臨的突出問(wèn)題之一，雖然地區(qū)間實(shí)際建設(shè)用地存在著較大的差異，但是建設(shè)部門制定的人均建設(shè)用地標(biāo)準(zhǔn)沒(méi)有考慮到地區(qū)間差異性的問(wèn)題，缺乏因地制宜的具體細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，由于東西部地區(qū)在地形方面的差異，處于高原或沙漠周邊的城市，生態(tài)環(huán)境相對(duì)來(lái)說(shuō)比較脆弱，規(guī)劃指標(biāo)不宜進(jìn)行提高。相反的，針對(duì)平原城市的實(shí)際發(fā)展需要，可以適當(dāng)?shù)奶岣咭?guī)劃標(biāo)準(zhǔn)，擴(kuò)大城市規(guī)模，減少用地緊張問(wèn)題帶來(lái)的不利影響，但是這些內(nèi)容并沒(méi)有被納入到城市人均規(guī)劃建設(shè)用地標(biāo)準(zhǔn)之中。
4.區(qū)域動(dòng)態(tài)發(fā)展問(wèn)題
20世紀(jì)90年代初期，由于我國(guó)城市經(jīng)濟(jì)總體水平相對(duì)較低，除了省會(huì)城市、直轄市及沿海開(kāi)放城市之外，剩余城市的城市化及工業(yè)化水平處于起步或發(fā)展階段，剩余勞動(dòng)力沒(méi)有產(chǎn)生像現(xiàn)在階段的大規(guī)模流動(dòng)。但是隨著改革開(kāi)放的不斷深入發(fā)展以及城市工業(yè)化發(fā)展水平的不斷提高，工業(yè)區(qū)的泛濫建設(shè)及城市用地規(guī)模的加速擴(kuò)張，在一定程度上減低了規(guī)劃的權(quán)威性。規(guī)劃工作缺乏符合實(shí)際標(biāo)準(zhǔn)的動(dòng)態(tài)調(diào)整，沒(méi)有從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度分析城鄉(xiāng)發(fā)展新形式下所形成的用地需求。
5.城市之間缺乏相互聯(lián)系
城市規(guī)劃工作規(guī)劃對(duì)象太偏重于單個(gè)城市的規(guī)劃管理，沒(méi)有充分考慮到各個(gè)城市與城市之間的相互聯(lián)系作用。雖然在城鄉(xiāng)規(guī)劃用地標(biāo)準(zhǔn)方面已及涉及到了城市對(duì)外交通的用地需求，但是沒(méi)有深刻的認(rèn)識(shí)到城市發(fā)展并非是獨(dú)立運(yùn)行的，而是在同其他城市經(jīng)濟(jì)聯(lián)系的過(guò)程之中實(shí)現(xiàn)功能及結(jié)構(gòu)的調(diào)整，并隨著城市空間的拓展隨之出現(xiàn)城市群或都市圈。
三、城鄉(xiāng)規(guī)劃問(wèn)題的應(yīng)對(duì)策略
1.整個(gè)規(guī)劃體系，建立全面覆蓋的地域規(guī)劃系統(tǒng)
首先，規(guī)劃體系的制定應(yīng)嚴(yán)格堅(jiān)持不同等級(jí)城市及城鎮(zhèn)協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)規(guī)劃體系，改革城鄉(xiāng)規(guī)劃編制辦法，做到城鄉(xiāng)之間的統(tǒng)籌規(guī)劃發(fā)展。對(duì)于目前偏重于城市發(fā)展，忽略鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)的規(guī)劃弊端，積極記性規(guī)劃制度上的創(chuàng)新，在統(tǒng)籌規(guī)劃的安排下，盡快實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)規(guī)劃及管理一體化。
其次，要將整個(gè)行政區(qū)域視為一個(gè)相互聯(lián)系的地域系統(tǒng)，優(yōu)化城鄉(xiāng)資源各要素之間的綜合配置及利用，對(duì)農(nóng)用土地的利用作出規(guī)范化處理，從而有效實(shí)現(xiàn)土地資源的集約化高效利用。與此同時(shí)，應(yīng)對(duì)各個(gè)地區(qū)之間存在的不同矛盾及尖銳問(wèn)題，展開(kāi)專項(xiàng)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌規(guī)劃，集中力量解決區(qū)域內(nèi)矛盾較為突出的問(wèn)題。
2.引進(jìn)現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，加強(qiáng)對(duì)城鄉(xiāng)規(guī)劃的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)管
針對(duì)我國(guó)城市建設(shè)規(guī)模的浩大性及對(duì)土地資源的強(qiáng)烈需求性，土地資源利用狀況混亂的局面，城鄉(xiāng)規(guī)劃管理部門應(yīng)做好規(guī)劃信息的處理及利用工作，將現(xiàn)代技術(shù)信息系統(tǒng)引入到城鄉(xiāng)規(guī)劃與城市建設(shè)之中，做到從服務(wù)社會(huì)到動(dòng)態(tài)監(jiān)管、從問(wèn)題分析到規(guī)劃決策都能在強(qiáng)大的信息技術(shù)手段下進(jìn)行。并充分利用現(xiàn)代遙感技術(shù)、地理信息技術(shù)系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)城鄉(xiāng)規(guī)劃的動(dòng)態(tài)檢測(cè)，對(duì)規(guī)劃過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)處理。
3.加強(qiáng)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理人才培訓(xùn)，提升規(guī)劃管理水平
目前階段的國(guó)內(nèi)城鄉(xiāng)規(guī)劃專業(yè)管理人員數(shù)量相對(duì)較少，且專業(yè)素質(zhì)技能偏低，不能有效應(yīng)對(duì)我國(guó)較為復(fù)雜的城鄉(xiāng)規(guī)劃管理問(wèn)題及復(fù)雜現(xiàn)狀。所以，應(yīng)在加強(qiáng)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理部門專業(yè)人員培訓(xùn)，使之能跟上現(xiàn)代化城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)步伐的同時(shí)，提供優(yōu)惠的政策及物質(zhì)條件，將城市規(guī)劃建設(shè)管理人員引入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)部門，做到城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)的統(tǒng)籌發(fā)展。
四、城鄉(xiāng)規(guī)劃需重點(diǎn)處理的幾個(gè)關(guān)系
1.城鄉(xiāng)規(guī)劃與城鎮(zhèn)等級(jí)的關(guān)系
城市等級(jí)越高，在規(guī)劃過(guò)程中對(duì)土地資源的需求量也越大，土地利用也相對(duì)較為集約。針對(duì)這一現(xiàn)狀，在日后的城鄉(xiāng)規(guī)劃土地用地標(biāo)準(zhǔn)制定時(shí)，在遵循依法依規(guī)及集約用地的原則下，適當(dāng)調(diào)整城鄉(xiāng)規(guī)劃內(nèi)部土地利用結(jié)構(gòu)，通過(guò)中心鎮(zhèn)的建立，適當(dāng)疏散中心城市人口及產(chǎn)業(yè)新城建設(shè)布局，實(shí)現(xiàn)建設(shè)用地占補(bǔ)平衡的目的。
2.城鄉(xiāng)規(guī)劃與主體功能區(qū)的關(guān)系
城市的發(fā)展是離不開(kāi)當(dāng)?shù)貐^(qū)域的自然生態(tài)環(huán)境的，因此，城鄉(xiāng)規(guī)劃發(fā)展應(yīng)依據(jù)區(qū)域功能的不同設(shè)立不同的標(biāo)準(zhǔn)，促使各地城鄉(xiāng)規(guī)劃發(fā)展能與與主體功能定位相適合。首先，地方政府編制城鄉(xiāng)規(guī)劃應(yīng)以區(qū)域主體功能為切入點(diǎn)，尋求空間資源在城鄉(xiāng)規(guī)劃中的優(yōu)化配置。其次，適當(dāng)放寬或限制城鄉(xiāng)建設(shè)用地使用規(guī)模，合理調(diào)整產(chǎn)業(yè)布局，通過(guò)合理的人口引導(dǎo)流動(dòng)，促進(jìn)城鄉(xiāng)規(guī)劃與區(qū)域主體功能的協(xié)調(diào)發(fā)展。
3.城鄉(xiāng)規(guī)劃與城鎮(zhèn)化的關(guān)系
城鄉(xiāng)規(guī)劃的注重點(diǎn)是內(nèi)配資源的優(yōu)化配置，但并不是簡(jiǎn)單意義上的用地規(guī)模擴(kuò)張，新形式下的城鄉(xiāng)規(guī)劃應(yīng)立足于城鄉(xiāng)關(guān)系的協(xié)調(diào)建設(shè)。應(yīng)做到將城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)過(guò)程中的用地調(diào)整與失地補(bǔ)償充分聯(lián)系起來(lái)，并根據(jù)區(qū)域內(nèi)具體情況，計(jì)算出相適應(yīng)的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，避免“圈地”現(xiàn)象帶來(lái)的城鄉(xiāng)矛盾問(wèn)題。另一方面，城鄉(xiāng)規(guī)劃建設(shè)應(yīng)從統(tǒng)籌發(fā)展的大局出發(fā)，通過(guò)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化和人口空間的分布調(diào)整，分化城鄉(xiāng)之間人口、資源及環(huán)境之間存在的突出矛盾。
結(jié)語(yǔ)
在當(dāng)前的新形勢(shì)下，城鄉(xiāng)規(guī)劃管理要正確處理好規(guī)劃管理權(quán)下放與統(tǒng)一的關(guān)系，城市與鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間的等級(jí)關(guān)系、規(guī)劃與區(qū)域主體功能之間的關(guān)系，認(rèn)清現(xiàn)階段城鄉(xiāng)規(guī)劃管理的問(wèn)題，注重城鄉(xiāng)之間的統(tǒng)籌發(fā)展，建立城鄉(xiāng)協(xié)同發(fā)展的良性機(jī)制。
參考文獻(xiàn)
1 土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)的意義
土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)是指在土地利用規(guī)劃完成后對(duì)其可能造成環(huán)境影響進(jìn)行分析以及評(píng)價(jià)，對(duì)于土地利用規(guī)劃后出現(xiàn)的不良環(huán)境影響采取相應(yīng)的措施，并在后期對(duì)環(huán)境的影響進(jìn)行監(jiān)控[1]。這其中的環(huán)境包括大氣、水、土地、森林、自然保護(hù)區(qū)以及城市和鄉(xiāng)村等，環(huán)境因素是人們賴以生存的條件，當(dāng)前的土地利用規(guī)劃對(duì)于環(huán)境有著較多的不利影響，為了保護(hù)人們賴以生存的自然環(huán)境，進(jìn)行土地利用規(guī)劃環(huán)境影響的評(píng)價(jià)是十分必要的。
1.1 貫徹了生態(tài)文明的理念
進(jìn)行土地利用規(guī)劃是社會(huì)發(fā)展的必然結(jié)果，我國(guó)的人口眾多，對(duì)于土地的合理利用規(guī)劃有著更多的需求。土地是人們生產(chǎn)生活的基本保障，只有完善土地利用規(guī)劃才能夠滿足人們生活生產(chǎn)的需要。現(xiàn)階段的土地利用規(guī)劃只考慮了。生態(tài)文明要求貫徹的路線是可持續(xù)發(fā)展，而可持續(xù)發(fā)展就需要人們?cè)诒Ｕ辖?jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)減少對(duì)環(huán)境的影響，使得后代有和我們一樣的發(fā)展機(jī)會(huì)，但是傳統(tǒng)的土地利用規(guī)劃沒(méi)有考慮環(huán)境因素，而在發(fā)展經(jīng)濟(jì)過(guò)程中減少對(duì)環(huán)境的影響是現(xiàn)階段土地利用規(guī)劃的首要任務(wù)。
1.2 強(qiáng)化了土地利用規(guī)劃的綜合協(xié)調(diào)功能
土地是一切社會(huì)功能實(shí)現(xiàn)的載體，而土地利用規(guī)劃則是實(shí)現(xiàn)這些功能最要的途徑。即土地利用規(guī)劃不能僅考慮本身的利用問(wèn)題，更多的要考慮土地的利用是否滿足社會(huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，另外土地利用規(guī)劃要與環(huán)境保護(hù)緊密的結(jié)合起來(lái)，只有土地利用規(guī)劃與環(huán)境保護(hù)相互協(xié)調(diào)才能使得發(fā)揮土地利用規(guī)劃發(fā)揮出更好的的綜合協(xié)調(diào)能力。
1.3 從源頭上控制了不合理的土地利用規(guī)劃而導(dǎo)致的生態(tài)環(huán)境問(wèn)題
環(huán)境問(wèn)題很多是由于人們沒(méi)有進(jìn)行較好的土地利用規(guī)劃，工程項(xiàng)目的建設(shè)很大程度上直接導(dǎo)致了對(duì)環(huán)境的危害。而在環(huán)境評(píng)價(jià)基礎(chǔ)上科學(xué)合理制定相應(yīng)規(guī)劃是從源頭上減小不利影響的基礎(chǔ)。
2 土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)的內(nèi)容
2.1 選擇土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)內(nèi)容的原則
土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)就是要考慮土地利用規(guī)劃可能對(duì)環(huán)境造成的影響，這些影響主要包括土地退化問(wèn)題、水環(huán)境問(wèn)題以及生態(tài)系統(tǒng)規(guī)劃問(wèn)題等，土地利用規(guī)劃要針對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行合理的調(diào)整。首先要與土地利用規(guī)劃的類型相適應(yīng)，土地規(guī)劃中分有不同的區(qū)域，例如土地開(kāi)發(fā)規(guī)劃以及土地復(fù)墾計(jì)劃等，這些土地規(guī)劃都會(huì)產(chǎn)生不同的環(huán)境效應(yīng)，所以土地利用規(guī)劃要按照不同的環(huán)境影響評(píng)價(jià)進(jìn)行合理的規(guī)劃[3]。其次要注意土地利用規(guī)劃所導(dǎo)致的生態(tài)環(huán)境問(wèn)題，環(huán)境影響評(píng)價(jià)主要包括地表水環(huán)境影響評(píng)價(jià)、土壤環(huán)境影響評(píng)價(jià)、大氣環(huán)境影響評(píng)價(jià)以及各類環(huán)境要素的累積影響等，不良的土地規(guī)劃對(duì)于環(huán)境的影響可能是長(zhǎng)時(shí)間導(dǎo)致的結(jié)果，所以要對(duì)土地利用規(guī)劃后的環(huán)境影響進(jìn)行預(yù)測(cè)。
2.2 環(huán)境影響評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容
土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)主要包括對(duì)土壤的影響、對(duì)水環(huán)境的影響、對(duì)生態(tài)系統(tǒng)的影響以及對(duì)自然災(zāi)害的影響這幾個(gè)方面。其中對(duì)土地的影響主要表現(xiàn)在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)之中，因?yàn)椴涣嫉耐恋乩靡?guī)劃會(huì)使得水土流失以及土壤鹽堿化；土地利用規(guī)劃會(huì)對(duì)區(qū)域上的水量以及水分布產(chǎn)生較大的影響，比如體現(xiàn)在鄉(xiāng)村城市化過(guò)程中大量占用土地而導(dǎo)致水量減少；再就是對(duì)生態(tài)系統(tǒng)的影響，土地含有不同的生態(tài)系統(tǒng)。土地利用規(guī)劃還會(huì)誘導(dǎo)自然災(zāi)害的發(fā)生，因?yàn)樵S多自然災(zāi)害都是由人類和環(huán)境共同導(dǎo)致的，例如不良的土地利用規(guī)劃會(huì)破壞濕地對(duì)水流的緩沖作用使得土壤含水能力下降，任由這種情況發(fā)展就會(huì)導(dǎo)致較多不利的水文情況發(fā)生，從而增加了自然災(zāi)害發(fā)生的概率。
3 土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)的程序
3.1 識(shí)別土地利用規(guī)劃可能導(dǎo)致的環(huán)境問(wèn)題
土地是人類一切活動(dòng)的基礎(chǔ)，人類不恰當(dāng)?shù)睦猛恋貢?huì)使得環(huán)境發(fā)生相應(yīng)的變化，這些環(huán)境問(wèn)題往往不是顯而易見(jiàn)的，通常是在較長(zhǎng)時(shí)間以后才會(huì)發(fā)生，而一旦發(fā)生就難以挽回。在進(jìn)行土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)時(shí)要注意識(shí)別土地的荒漠化問(wèn)題以及水土流失問(wèn)題。
3.2 識(shí)別土地利用規(guī)劃可能導(dǎo)致的環(huán)境影響因子
土地利用規(guī)劃對(duì)環(huán)境的影響是一個(gè)持續(xù)的積累過(guò)程，為了分析這類情況就要識(shí)別相應(yīng)的環(huán)境影響因子[4]。要通過(guò)識(shí)別并收集這些環(huán)境影響因子來(lái)判斷環(huán)境影響的程度，而且每種環(huán)境影響因子都有所不同，更加需要進(jìn)行細(xì)致的識(shí)別。
3.3 土地利用規(guī)劃的環(huán)境影響評(píng)價(jià)
對(duì)于土地利用規(guī)劃的環(huán)境影響評(píng)價(jià)要以可能會(huì)產(chǎn)生的環(huán)境影響作為分析標(biāo)準(zhǔn)，然后將土地利用規(guī)劃可能引發(fā)的環(huán)境影響與正常環(huán)境進(jìn)行比對(duì)，從而來(lái)判斷土地利用規(guī)劃對(duì)環(huán)境的影響標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然這些正常環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)有的來(lái)源于法律法規(guī)，而有的則是來(lái)源于地方政策。
3.4 提出土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)的建議
對(duì)土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)主要是用來(lái)評(píng)價(jià)土地利用規(guī)劃是否對(duì)環(huán)境造成影響，如果會(huì)對(duì)環(huán)境造成影響應(yīng)該及時(shí)提出改進(jìn)建議，使得土地利用規(guī)劃不影響環(huán)境。
4 開(kāi)展土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)的建議
4.1 加強(qiáng)土地利用規(guī)劃環(huán)境評(píng)價(jià)的應(yīng)用基礎(chǔ)研究
土地利用規(guī)劃環(huán)境評(píng)價(jià)過(guò)程需要運(yùn)用多學(xué)科的技術(shù)合成，環(huán)境影響評(píng)價(jià)過(guò)程不僅要依賴所測(cè)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，更加需要一個(gè)良好的土地利用規(guī)劃環(huán)境影響研究方法。 例如目前在進(jìn)行土地利用規(guī)劃的研究過(guò)程中考察土地規(guī)劃對(duì)于水資源的影響還不能夠擴(kuò)大范圍，只是局限于非常小的區(qū)域附近，而這遠(yuǎn)不能夠滿足實(shí)際需求。
4.2 建立土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)的空間體系
每個(gè)地區(qū)所對(duì)應(yīng)的環(huán)境不盡相同，所以要建立不同的環(huán)境評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)家的戰(zhàn)略環(huán)境影響評(píng) 價(jià)標(biāo)準(zhǔn)更加嚴(yán)格，因此需要建立科學(xué)的土地利用規(guī)劃空間制度。
4.3 加強(qiáng)多學(xué)科的共同參與
因?yàn)橥恋乩靡?guī)劃有著非常大的綜合性，進(jìn)行土地利用規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)需要使用到土地資源學(xué)以及土地生態(tài)學(xué)等不同學(xué)科的理論知識(shí)，而且土地利用規(guī)劃的環(huán)境影響評(píng)價(jià)需要考慮到預(yù)定的規(guī)劃實(shí)施后可能給環(huán)境帶來(lái)的多種環(huán)境影響以及對(duì)生態(tài)系統(tǒng)造成的危害，所以需要各學(xué)科的專家人才進(jìn)行整合，將各個(gè)學(xué)科的專業(yè)知識(shí)凝聚到一起[5]。更加全面的考慮規(guī)劃實(shí)施后對(duì)環(huán)境可能造成的影響，然后采取相應(yīng)的預(yù)防措施。
總之，我國(guó)在土地利用規(guī)劃的環(huán)境影響評(píng)價(jià)方面還處于起步階段，評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系及評(píng)價(jià)方法尚需不斷完善，我們也期待這項(xiàng)工作在生態(tài)文明建設(shè)中發(fā)揮更大的作用。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】 城市發(fā)展規(guī)劃；環(huán)境保護(hù)問(wèn)題；探討
環(huán)境保護(hù)問(wèn)題一直是城市發(fā)展規(guī)劃中的重點(diǎn)和難點(diǎn)，只有加快城市環(huán)境保護(hù)問(wèn)題的處理，才能更好的促進(jìn)我國(guó)環(huán)保事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展?；诖?，筆者結(jié)合自身工作實(shí)踐，談?wù)勅绾卧诔鞘邪l(fā)展規(guī)劃過(guò)程中應(yīng)對(duì)環(huán)境保護(hù)問(wèn)題。
一、探討城市發(fā)展規(guī)劃中遇到的環(huán)境保護(hù)問(wèn)題
城市發(fā)展規(guī)劃中遇到的環(huán)境保護(hù)問(wèn)題主要有：大氣污染問(wèn)題、廢水污染問(wèn)題、固體廢棄物污染問(wèn)題、噪聲污染問(wèn)題。
（一）大氣污染問(wèn)題
大氣污染是主要的環(huán)保問(wèn)題之一，導(dǎo)致大氣污染主要來(lái)源于：一是工廠排放的有毒有害氣體，如一氧化碳、二氧化硫等；二是汽車排放的尾氣；三是各種能源的消耗產(chǎn)生的有毒有害氣體；四是噴霧劑等化學(xué)制品對(duì)空氣的污染。這些污染源都導(dǎo)致城市空氣變得更加污濁，從而影響人們生活的生態(tài)環(huán)境。
（二）廢水污染問(wèn)題
廢水污染同樣是主要的環(huán)保問(wèn)題之一，導(dǎo)致城市的水資源遭到污染，導(dǎo)致城市水污染的源頭主要有工廠和生活方面沒(méi)有經(jīng)過(guò)處理的污水，以及農(nóng)田排放水中的大量農(nóng)藥和化肥的殘留物，經(jīng)雨水沖刷而對(duì)地表水造成的污染。
（三）固體廢棄物污染問(wèn)題
固體廢棄物的來(lái)源較為廣泛，但總的可以分為以下幾類：一是生活方面產(chǎn)生的各種垃圾；二是工業(yè)方面的各種廢棄物和危險(xiǎn)廢棄物；三是農(nóng)業(yè)方面的固體廢棄物；四是建筑方面的各種廢料和廢土等。這些固體廢棄物一旦處理不當(dāng)，就會(huì)導(dǎo)致大氣、土壤和水體受到污染，從而威脅到人體的健康。
（四）噪聲污染問(wèn)題
噪聲污染主要來(lái)自工業(yè)機(jī)器、現(xiàn)代交通工具、高音喇叭、建筑工地以及商場(chǎng)、體育和文娛場(chǎng)所的喧鬧聲等。這些噪聲危害著人們的機(jī)體，使人感到疲勞，產(chǎn)生消極情緒，甚至引起疾病。
二、關(guān)于如何在城市發(fā)展規(guī)劃過(guò)程中應(yīng)對(duì)環(huán)境保護(hù)問(wèn)題的幾點(diǎn)措施
現(xiàn)代化的城市必須具有現(xiàn)代化的基礎(chǔ)設(shè)施，因而必須做好城市的發(fā)展規(guī)劃，而在城市發(fā)展規(guī)劃中，城市基礎(chǔ)設(shè)施與環(huán)保有著密切的關(guān)聯(lián)，在城市發(fā)展規(guī)劃過(guò)程中的環(huán)境保護(hù)問(wèn)題處理到位與否不僅關(guān)系到整個(gè)城市發(fā)展規(guī)劃的科學(xué)性和合理性，更關(guān)系到當(dāng)前建設(shè)生態(tài)型的現(xiàn)代化城市的成效，這就對(duì)環(huán)保工作者的工作提出了更高更強(qiáng)的要求，因而作為現(xiàn)代環(huán)保工作者，在城市發(fā)展規(guī)劃過(guò)程中必須做好以下幾點(diǎn)應(yīng)對(duì)環(huán)境保護(hù)問(wèn)題的工作。
（一）大氣污染問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施
治理城市大氣污染，必須結(jié)合城市交通情況、能源結(jié)構(gòu)確定危害城市的最大污染物和主要污染源、污染濃度、污染范圍等，這樣在治理大氣污染這一環(huán)境保護(hù)問(wèn)題時(shí)就能得心應(yīng)手，筆者結(jié)合自身工作經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為處理大氣問(wèn)題應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：
一是確保工業(yè)布局合理。工業(yè)作為城市發(fā)展的重要組成部分之一，也是城市的重要污染源之一，因而工廠的布局必須合理，盡可能將具有原料供應(yīng)關(guān)系的化工企業(yè)進(jìn)行集中布局，利用現(xiàn)代化的廢棄綜合利用處理系統(tǒng)，對(duì)廢氣實(shí)行無(wú)害化處理，盡可能的減少?gòu)U氣的排放。
二是盡可能的減少汽車造成的廢棄污染，例如改良發(fā)動(dòng)機(jī)、提高燃油燃燒質(zhì)量，使其得到有效的燃燒，以及油改氣等措施，盡可能的減少機(jī)動(dòng)車的廢氣排放量。
三是植樹(shù)造林，在降低風(fēng)速的同時(shí)凈化控制中的粉塵攜帶量。有的樹(shù)葉有絨毛、有的頁(yè)面粗糙、有的能分泌油脂和粘液，這些樹(shù)葉大都具有吸附粉塵的作用，經(jīng)過(guò)雨水的沖刷，就能將空氣凈化。
（二）廢水污染問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施
城市污水處理是主要的環(huán)保措施之一，處理污水主要分為生活污水和工業(yè)污水的處理。在生活污水中，生活污水中有機(jī)物是最多的污染物，而工業(yè)污水中的污染物則相對(duì)復(fù)雜，且污染物的不同會(huì)導(dǎo)致水的污染程度不同，因而在處理廢水污染問(wèn)題時(shí)，我們應(yīng)在結(jié)合城市水污染程度的前提下，做好以下幾方面的城市發(fā)展規(guī)劃：一是大力提倡節(jié)約用水，在鼓勵(lì)人們加大廢水利用力度的同時(shí)加強(qiáng)廢水、污水的無(wú)害化處理再進(jìn)行排放；二是在城市的重點(diǎn)區(qū)域建立污水處理廠，利用現(xiàn)代化的污水處理技術(shù)對(duì)污水進(jìn)行科學(xué)化、無(wú)害化的處理，將污水處理之后再進(jìn)行排放。
（三）固體廢棄物污染問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施
城市生活垃圾處理的方式主要有兩種：垃圾填埋和垃圾焚燒。目前我國(guó)生活垃圾填埋場(chǎng)建設(shè)正處于穩(wěn)步推進(jìn)階段，在建設(shè)過(guò)程中要注意節(jié)約土地資源、減少填埋場(chǎng)污染、加強(qiáng)填埋氣體回收利用。垃圾焚燒處理主要適合于可燃垃圾，對(duì)于土地資源非常寶貴的東部沿海城市，焚燒處理會(huì)逐步發(fā)展成為這一地區(qū)生活垃圾處理的重要手段。
（四）噪聲污染問(wèn)題的應(yīng)對(duì)措施
噪音控制在技術(shù)上雖然現(xiàn)在已經(jīng)成熟，但由于現(xiàn)代工業(yè)、交通運(yùn)輸業(yè)規(guī)模很大，要采取噪音控制的企業(yè)和場(chǎng)所為數(shù)甚多，因此在防止噪音問(wèn)題上，必須從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和效果等方面進(jìn)行綜合權(quán)衡。
三、總結(jié)
總之，在現(xiàn)代城市發(fā)展規(guī)劃過(guò)程中處理好環(huán)境保護(hù)問(wèn)題具有十分重要的意義。因而在城市發(fā)展規(guī)劃過(guò)程中必須處理好大氣污染、廢水污染、固體廢棄物污染、噪聲污染等環(huán)境保護(hù)問(wèn)題，才能更好的構(gòu)建和諧的生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)城市神態(tài)環(huán)境平衡的同時(shí)促進(jìn)現(xiàn)代城市的發(fā)展，以促進(jìn)我國(guó)環(huán)保事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；合規(guī)文化；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
中圖分類號(hào)：F830.34 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）13-0051-02
近年來(lái)，隨著農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱農(nóng)信社）改革步伐加快，在服務(wù)三農(nóng)，支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面起著越來(lái)越重要的作用，農(nóng)信社的產(chǎn)品種類、業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和管理水平都有了很大的進(jìn)步。但是，僅僅取得資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效率等方面的階段性改善和提高，并不是改革成功和持續(xù)發(fā)展的“護(hù)身符”。要想在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的金融環(huán)境下生存和發(fā)展，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，培植、維護(hù)和加固合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)的根基，成為農(nóng)信社繼續(xù)發(fā)展壯大的強(qiáng)有力保障。
一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)文化
1.合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)2005年4月的《合規(guī)和銀行內(nèi)部合規(guī)部門》文件，合規(guī)被定義為:“確保銀行的活動(dòng)與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致”。2006年10月國(guó)家銀監(jiān)會(huì)的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中指出: “合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致?！眱蓚€(gè)文件對(duì)于合規(guī)的定義基本上是一致的。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指：“銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)”。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)不同，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與資本無(wú)關(guān)，是從守法與違法角度來(lái)考慮的，不考慮資本充足率的問(wèn)題。因此，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理，更偏重對(duì)法律、法規(guī)的遵守，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理已成為銀行內(nèi)部一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。
2.合規(guī)文化及其重要性。合規(guī)文化是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)。可以概括為：有助于銀行從業(yè)人員在對(duì)合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作、合規(guī)從業(yè)等方面形成共識(shí)，達(dá)成共同的理想和理念的一種文化。合規(guī)文化既包涵外在的法律法規(guī)制度，也包涵內(nèi)在的企業(yè)精神。農(nóng)信社以三農(nóng)為服務(wù)對(duì)象，拓展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，提高經(jīng)營(yíng)效益是農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的著力點(diǎn)，也是合規(guī)文化建設(shè)的基點(diǎn)。合規(guī)文化建設(shè)對(duì)農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展具有重要的作用。一方面，合規(guī)文化建設(shè)與農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)是密不可分的，相互推動(dòng)的。另一方面，合規(guī)文化建設(shè)是構(gòu)建農(nóng)信社核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑，農(nóng)信社作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的主體單位，合規(guī)文化便成為農(nóng)信社企業(yè)文化的核心。其中包涵著誠(chéng)實(shí)、守信、正直等職業(yè)道德以及“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等理念，還包括農(nóng)信社對(duì)社會(huì)、對(duì)員工的責(zé)任，員工對(duì)農(nóng)信社的責(zé)任以及員工之間的責(zé)任等價(jià)值取向。這種健康的合規(guī)文化的建立過(guò)程，就成為農(nóng)信社構(gòu)建核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要途徑。
二、當(dāng)前農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀
本文結(jié)合文化的分層結(jié)構(gòu)，從物質(zhì)、制度、行為、核心價(jià)值等四個(gè)層次，具體分析了農(nóng)村信用社的合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀。
1.合規(guī)文化的物質(zhì)層。農(nóng)信社合規(guī)文化的物質(zhì)層是指建設(shè)合規(guī)文化中的物質(zhì)基礎(chǔ)，包括合規(guī)教育的場(chǎng)所、為實(shí)現(xiàn)合規(guī)發(fā)展所需的必要的設(shè)施，書籍、合規(guī)文化宣傳條幅、合規(guī)臺(tái)卡等。這種以物質(zhì)為形態(tài)的表層文化，是農(nóng)信社合規(guī)文化在行為、制度、核心價(jià)值觀等方面的具體體現(xiàn)，具有形象性和生動(dòng)性。作為合規(guī)文化中的淺層基礎(chǔ)性構(gòu)成，農(nóng)信社的合規(guī)文化物質(zhì)層與其他商業(yè)銀行相比較并無(wú)太大的差異，甚至出于對(duì)不合規(guī)現(xiàn)象的痛恨以及對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的迫切需要，農(nóng)信社在合規(guī)建設(shè)過(guò)程中的物質(zhì)投入遠(yuǎn)大于其他銀行機(jī)構(gòu)。
2.合規(guī)文化的制度層。合規(guī)文化的制度層指的是為實(shí)現(xiàn)合規(guī)的目標(biāo)而制定的規(guī)范性準(zhǔn)則，主要分為外部規(guī)范和內(nèi)部規(guī)范兩種，外部規(guī)范主要有國(guó)家法律、法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則、慣例等，內(nèi)部規(guī)范主要是符合農(nóng)信社自身實(shí)際的規(guī)章制度，包括員工行為準(zhǔn)則、薪酬制度、考核獎(jiǎng)懲制度、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理制度等。作為合規(guī)文化中員工與物、員工與農(nóng)信社運(yùn)營(yíng)、農(nóng)信社經(jīng)營(yíng)與國(guó)家法律、法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則的載體和結(jié)合，制度層對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和員工行為具有強(qiáng)制性的約束作用，對(duì)實(shí)現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)起著至關(guān)重要的保障作用。囿于經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及體制、機(jī)制方面的原因，農(nóng)信社在制度建設(shè)上與其他商業(yè)銀行相比，還存在較大的差距。一方面，受經(jīng)營(yíng)環(huán)境和管理的局限，在制度建設(shè)上呈現(xiàn)出被動(dòng)和模仿追風(fēng)的態(tài)勢(shì)，制度原創(chuàng)性不足，缺乏立足自身實(shí)際的制度創(chuàng)新，由于農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和服務(wù)對(duì)象與其他銀行有很多不同的地方，被動(dòng)的制度移植容易引起水土不服的現(xiàn)象，導(dǎo)致制度虛化。另一方面，缺乏對(duì)制度的優(yōu)化整合，在思想上存在著制度越多越好的誤區(qū)，不能及時(shí)對(duì)一些已無(wú)實(shí)質(zhì)性作用的規(guī)章制度進(jìn)行清理，影響了制度的權(quán)威性、針對(duì)性和導(dǎo)向性。
3.合規(guī)文化的行為層。合規(guī)文化的行為層是企業(yè)經(jīng)營(yíng)及員工從業(yè)過(guò)程中符合規(guī)章制度的行為方式，與物質(zhì)層和制度層相比較，具有較強(qiáng)的能動(dòng)性，行為是否符合核心價(jià)值觀、符合規(guī)章制度要求，是檢驗(yàn)合規(guī)文化建設(shè)成果的重要標(biāo)志。從鄱陽(yáng)農(nóng)信社“2?11”案件以及其他一些合規(guī)失敗的案例看，合規(guī)文化建設(shè)最大的薄弱環(huán)節(jié)在于合規(guī)執(zhí)行力不強(qiáng)，員工的合規(guī)意識(shí)淡薄。合規(guī)執(zhí)行力不強(qiáng)的根本原因是員工素質(zhì)問(wèn)題。有相當(dāng)大的一部分員工的文化水平較低，素質(zhì)不高，導(dǎo)致員工的組織紀(jì)律性不強(qiáng)，遵守制度、維護(hù)制度的自覺(jué)性和主動(dòng)性不高。加之在縣域“熟人社會(huì)”的社會(huì)環(huán)境容易導(dǎo)致人情大于制度，致使制度執(zhí)行力弱化甚至虛化。合規(guī)執(zhí)行力不強(qiáng)的另一個(gè)重要原因是管理層本身合規(guī)意識(shí)比較淡薄，領(lǐng)導(dǎo)的示范作用發(fā)揮不了，下層員工“規(guī)”的觀念淡化，執(zhí)“規(guī)”的自覺(jué)性較差，對(duì)違規(guī)現(xiàn)象見(jiàn)怪不怪，制約了農(nóng)信社政策和程序的制定及其執(zhí)行的效力。
4.合規(guī)文化的核心價(jià)值層。合規(guī)文化的核心價(jià)值層是企業(yè)與員工在實(shí)踐和意識(shí)活動(dòng)中長(zhǎng)期沉淀而形成的價(jià)值觀念、思維方式等，是合規(guī)文化最核心的部分。主要內(nèi)容包括“合規(guī)促發(fā)展、合規(guī)出效益”、“合規(guī)人人有責(zé)，合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等關(guān)于對(duì)合規(guī)的認(rèn)知、理解和指南。核心價(jià)值層是無(wú)形的，但所起的作用卻是十分巨大的，一旦成型將會(huì)具有很強(qiáng)的穩(wěn)定性和約束性，使合規(guī)像國(guó)人吃面時(shí)本能的選擇筷子而不是刀叉那樣深深的嵌入企業(yè)發(fā)展和員工從業(yè)的每一個(gè)環(huán)節(jié)。從目前農(nóng)信社的發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看，合規(guī)文化核心價(jià)值層的建設(shè)尚處于起步階段，合規(guī)文化建設(shè)任重而道遠(yuǎn)。
三、促進(jìn)農(nóng)信社合規(guī)文化建設(shè)的對(duì)策建議
1.強(qiáng)化制度建設(shè)，為合規(guī)文化奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。合規(guī)的“規(guī)”指的就是制度，如果制度建設(shè)本身就是薄弱環(huán)節(jié)，“合”就失去了目標(biāo)和方向，所謂的合規(guī)就成了無(wú)的放矢，因此必須加強(qiáng)制度建設(shè)，為合規(guī)文化建設(shè)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。一是主動(dòng)汲取先進(jìn)的管理理念和思想，結(jié)合自身實(shí)際，有針對(duì)性的進(jìn)行制度創(chuàng)新。二是要對(duì)照國(guó)家法律法規(guī)以及行業(yè)準(zhǔn)則的要求，立足自身業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，對(duì)現(xiàn)有的制度進(jìn)行梳理和清理，著力提高制度的科學(xué)性，強(qiáng)化制度的系統(tǒng)性，維護(hù)制度的權(quán)威性，以制度遏制違規(guī)經(jīng)營(yíng)，用制度提升管理精確度。三是要對(duì)照現(xiàn)行內(nèi)控和合規(guī)制度，通過(guò)流程梳理，認(rèn)真查找執(zhí)行制度、落實(shí)制度上的薄弱環(huán)節(jié)，在此基礎(chǔ)上對(duì)各業(yè)務(wù)條線的管理制度進(jìn)行全面清理、修訂、補(bǔ)充和完善。
2.加強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)，從嚴(yán)杜絕制度棚架。打造過(guò)硬的執(zhí)行力離不開(kāi)高素質(zhì)的員工隊(duì)伍，農(nóng)信社必須充分重視提高員工素質(zhì)的重要性，要結(jié)合本社員工實(shí)際及“熟人社會(huì)”的特點(diǎn)制定一整套針對(duì)不同層次員工的培訓(xùn)規(guī)劃和實(shí)施方案，以思想道德修養(yǎng)、業(yè)務(wù)技能、操作流程、法律法規(guī)等為主要培訓(xùn)內(nèi)容。突出學(xué)習(xí)教育，強(qiáng)化執(zhí)行意識(shí)。一是加強(qiáng)執(zhí)行力教育。結(jié)合員工的政治思想教育和職業(yè)道德教育以及企業(yè)文化學(xué)習(xí)，大力加強(qiáng)執(zhí)行力教育，使全體員工牢固樹(shù)立一種“接受任務(wù)不講條件、執(zhí)行任務(wù)不找借口、完成任務(wù)追求圓滿”的執(zhí)行理念。二是加強(qiáng)遵章守紀(jì)教育。讓全體員工全面系統(tǒng)地學(xué)習(xí)各種規(guī)章制度和法律法規(guī)等知識(shí)，并在實(shí)際工作中嚴(yán)格遵守。
3.多措并舉，努力構(gòu)建合規(guī)文化的核心價(jià)值觀。合規(guī)文化建設(shè)的終極目標(biāo)就在于形成核心價(jià)值觀，從農(nóng)信社的實(shí)際出發(fā)，應(yīng)該從強(qiáng)化思想教育入手，做好兩個(gè)方面的工作。一是做好核心價(jià)值觀的教育和傳播，讓核心價(jià)值觀所倡導(dǎo)的理念無(wú)所不在。對(duì)合規(guī)文化的核心價(jià)值觀進(jìn)行大張旗鼓的進(jìn)行宣傳，利用有形的文字宣傳、新員工的文化培訓(xùn)、專門組織的主題交流活動(dòng)、典型示范、各種儀式等各種途徑來(lái)進(jìn)行宣講，讓員工感覺(jué)到公司的核心價(jià)值所倡導(dǎo)的理念耳熟能詳、無(wú)處不在。二是建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制，通過(guò)制度建設(shè)來(lái)保障核心價(jià)值觀所倡導(dǎo)的理念落到實(shí)處。合理的激勵(lì)與約束機(jī)制是保障規(guī)章制度有效落實(shí)的外在動(dòng)力和基本條件。一方面對(duì)核心價(jià)值觀所鼓勵(lì)的行為，要通過(guò)制度建設(shè)來(lái)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。另一方面對(duì)違背合規(guī)文化的行為，要通過(guò)懲罰措施進(jìn)行處罰。實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，加大違規(guī)處罰力度，維護(hù)規(guī)章制度的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。通過(guò)這樣激勵(lì)與約束相結(jié)合，保障核心價(jià)值觀的落實(shí)。
4.建立合規(guī)文化，從高層做起。巴塞爾監(jiān)管委員會(huì)明確提出:“合規(guī)應(yīng)從高層做起，應(yīng)成為銀行文化的一部分。當(dāng)企業(yè)文化強(qiáng)調(diào)誠(chéng)信與正直的道德行為準(zhǔn)則，并由董事會(huì)和高級(jí)管理層作出表率時(shí)，合規(guī)才最為有效……”。合規(guī)要從高層做起也是《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的一個(gè)重要理念。通過(guò)管理者、特別高層管理者的親身示范，來(lái)宣導(dǎo)公司所倡導(dǎo)的核心價(jià)值觀，農(nóng)信社的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要以強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，率先垂范，身體力行，做合規(guī)的表率，做合規(guī)工作的堅(jiān)定組織者和強(qiáng)力推進(jìn)者，在系統(tǒng)內(nèi)形成崇尚合規(guī)的正確導(dǎo)向。
參考文獻(xiàn)：
[1] 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì).合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門[J].中國(guó)金融，2005，(13):23.
