時(shí)間：2024-02-27 16:09:11
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缺乏足夠股權(quán)激勵(lì)的經(jīng)理人，往往無法從增加的公司收益和資本利得中獲得相應(yīng)的好處，因此，任何公司的治理中需要解決的一個(gè)至關(guān)重要的問題就是如何使通常沒有股權(quán)的經(jīng)理人為了最大化公司價(jià)值努力工作，而不只是追求自身利益。這個(gè)問題就是金融學(xué)中的“委托—”問題(Jensen和Meckling，1976)［7］?；凇袄碚摗钡墓局卫砝碚撝赋觯行У墓局卫砣Q于公司的內(nèi)部治理機(jī)制、外部治理機(jī)制和規(guī)范公司治理的法律法規(guī)制度三個(gè)不同的層次。內(nèi)部治理機(jī)制由公司內(nèi)部的決策、激勵(lì)和監(jiān)督機(jī)制構(gòu)成，并通過這三個(gè)方面來有效地發(fā)揮作用。外部要素市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)———如產(chǎn)品、資本、信貸和經(jīng)理人等要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，激勵(lì)并約束著公司的內(nèi)部人，構(gòu)成了公司的主要外部治理機(jī)制。公司治理的法律法規(guī)約束機(jī)制包括政府和市場(chǎng)監(jiān)管部門為保護(hù)投資者利益、保證公司遵守國(guó)家法律和社會(huì)道德規(guī)范而制定的一系列規(guī)定。過去的關(guān)于銀行外部公司治理機(jī)制的文獻(xiàn)，大多基于銀行和一般公司的差異，并得出了外部治理機(jī)制對(duì)于降低銀行“成本”效率較低的結(jié)論。而相關(guān)的實(shí)證文獻(xiàn)則是從外部環(huán)境“直接”作用于銀行績(jī)效的角度出發(fā)，論證外部治理機(jī)制對(duì)于銀行業(yè)績(jī)的影響，李維安、曹廷求(2004)在對(duì)山東、河南兩省城市銀行的研究中發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)于銀行績(jī)效有一定的積極影響，但是，法律環(huán)境沒有對(duì)績(jī)效產(chǎn)生預(yù)期的影響，并將這種結(jié)果歸因于兩省法律環(huán)境差異不大［8］。有別于前人的研究視角，本文將從商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)“貸款”和一般公司產(chǎn)品的交易方式的差異出發(fā)，發(fā)掘出一種過去未曾被學(xué)界、銀行界關(guān)注，但卻又真實(shí)存在的“間接地”影響銀行績(jī)效的外部治理機(jī)制，而對(duì)于這種理論的探索，必須先從銀行貸款和一般產(chǎn)品交易方式的差異入手。下面本文就兩種交易方式的差異性進(jìn)行深入的闡述。商業(yè)銀行作為一種最早的金融中介機(jī)構(gòu)，最初只是完成接收存款和提供貸款的職能，而現(xiàn)代商業(yè)銀行在原有資產(chǎn)轉(zhuǎn)換的職能基礎(chǔ)之上，隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)、通信技術(shù)的不斷進(jìn)步，又擔(dān)負(fù)了提供支付體系、風(fēng)險(xiǎn)管理和信息處理以及監(jiān)督借款人的職能。但是，吸收存款、發(fā)放貸款仍然是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的核心業(yè)務(wù)、收入的主要來源，同時(shí)也是商業(yè)銀行媒介資金、提供流動(dòng)性經(jīng)濟(jì)功能的具體體現(xiàn)。貸款作為商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)，其交易性質(zhì)和一般公司的產(chǎn)品有著根本的區(qū)別。貸款本質(zhì)上是商業(yè)銀行和借款人之間訂立的一份有著法律約束效力的合約，合約規(guī)定銀行在一段約定的時(shí)間內(nèi)讓渡一定數(shù)額資金的使用權(quán)給借款人，而借款人有義務(wù)在合約期內(nèi)償還本金并為使用銀行借款支付利息。需要強(qiáng)調(diào)的是:一般公司的交易往往是即期結(jié)束，即公司出讓物品所有權(quán)或是提供服務(wù)的同時(shí)獲得了客戶對(duì)于所有權(quán)或服務(wù)的支付，這種交易方式就是常見的“一手交錢、一手交貨”，由于交易的即期完成性，購買產(chǎn)品的客戶在交易發(fā)生之后的財(cái)務(wù)狀況，不會(huì)對(duì)出售產(chǎn)品的公司產(chǎn)生影響;而銀行和客戶(借款人)的交易關(guān)系和一般公司卻有著本質(zhì)的區(qū)別，它們之間的相互關(guān)系延續(xù)到了整個(gè)貸款的合約期，在此期間借款人的財(cái)務(wù)狀況決定了銀行是否能夠?qū)崿F(xiàn)本金的回流和利息的獲得。正是這種交易關(guān)系的延續(xù)性，使得傳統(tǒng)的外部公司治理機(jī)制可以通過作用于借款人財(cái)務(wù)狀況的方式間接影響銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。本文提出的“間接的銀行外部公司治理機(jī)制理論”從根本上不同于傳統(tǒng)的銀行外部治理機(jī)制理論，傳統(tǒng)理論沒有認(rèn)識(shí)到銀行貸款資產(chǎn)的特有的延續(xù)性，只是基于一般公司治理理論出發(fā)，認(rèn)為由于銀行資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)交易以及監(jiān)管的特殊性，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、法律環(huán)境等直接作用于商業(yè)銀行績(jī)效的外部因素?zé)o法影響銀行，降低成本，從而改善銀行的營(yíng)運(yùn)效率。間接的外部治理機(jī)制能否真正通過影響借款公司對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，取決于要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、法律法規(guī)制度等一般公司外部環(huán)境的對(duì)于借款公司的治理效率。高效的借款公司外部治理，將有利于其保持自身的財(cái)務(wù)健康，從而間接提高銀行績(jī)效并降低銀行風(fēng)險(xiǎn);反之，則將削弱銀行的盈利能力，提高銀行風(fēng)險(xiǎn)。為了檢驗(yàn)本文提出的理論，在綜合過去一般公司外部治理的研究成果的基礎(chǔ)上，本文將從要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性、法律法規(guī)環(huán)境兩種外部公司治理機(jī)制提出研究假設(shè)。假設(shè)1:借款公司要素市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性和債權(quán)銀行的業(yè)績(jī)正向相關(guān)。貸款合約的非標(biāo)準(zhǔn)化及非市場(chǎng)化，銀行經(jīng)理人任職資格的明確規(guī)定，銀行經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的嚴(yán)格管制，以及近乎苛刻的行業(yè)準(zhǔn)入和參股限制，都導(dǎo)致傳統(tǒng)的外部公司治理機(jī)制很難“直接”作用于銀行，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生影響。不過，在貸款合約延續(xù)期間，競(jìng)爭(zhēng)性的要素市場(chǎng)給借款公司的經(jīng)理人提供了足夠的市場(chǎng)壓力，激勵(lì)其出于自身利益和職業(yè)前途的考慮，努力提升公司的競(jìng)爭(zhēng)能力、市場(chǎng)份額，確保借款公司的財(cái)務(wù)健康，避免公司因資不抵債而破產(chǎn)清算。Fama(1980)［9］，Shleifer和Vishny(1997)［10］分別從資本市場(chǎng)和產(chǎn)品市場(chǎng)出發(fā)，認(rèn)為市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性將使經(jīng)理人和股東利益趨同，降低成本。Hou和Robinson(2006)研究表明相比于高度集中的行業(yè)，競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)獲得了更高的收益［11］。Karuna(2007)發(fā)現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)性行業(yè)有著更好的公司治理結(jié)構(gòu)，并認(rèn)為應(yīng)該對(duì)有權(quán)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略的經(jīng)理人進(jìn)行監(jiān)督［12］。Guadalupe和Prez-Gonzlez(2010)使用19個(gè)國(guó)家上市公司數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)通過改善公司信息質(zhì)量和強(qiáng)化破產(chǎn)威脅，降低了經(jīng)理人利用公司控制權(quán)圖利自己的能力，提高了公司治理質(zhì)量。此外，還發(fā)現(xiàn)當(dāng)國(guó)內(nèi)行業(yè)面臨來自國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)壓力時(shí)，公司的經(jīng)理人和所有人將更少地利用手中的控制權(quán)謀求私人利益［13］。在上述相關(guān)文獻(xiàn)以及理論分析的基礎(chǔ)上，本文提出，要素市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性越強(qiáng)，那么，借款公司的管理者就存在更大的壓力為公司的價(jià)值最大化而努力工作，以防止被更為敬業(yè)和不侵占股東利益的管理者驅(qū)逐出市場(chǎng)，而更為努力的借款公司管理者，更有可能保持公司的財(cái)務(wù)健康，從而要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)就以一種“間接的”作用于借款公司的方式，確保銀行的貸款本息能夠得到按時(shí)支付，由此本文提出了假設(shè)1。假設(shè)2:法律法規(guī)環(huán)境的完善程度和銀行業(yè)績(jī)正向相關(guān)。由于銀行的債權(quán)結(jié)構(gòu)具有分散性，因此，盡管從法律上，債權(quán)人擁有參與銀行債務(wù)重組、破產(chǎn)清算的權(quán)利，但分散的債權(quán)人不免會(huì)存在“搭便車”的現(xiàn)象，而且，在銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序后，債權(quán)的分散性使破產(chǎn)清算協(xié)議難以在眾多債權(quán)人之間達(dá)成一致，與此同時(shí)，各種顯性和隱性的存款保險(xiǎn)制度、央行的最后貸款人角色，都使債權(quán)資產(chǎn)受到保護(hù)的存款人徹底喪失了監(jiān)督銀行股東從事過度風(fēng)險(xiǎn)行為的激勵(lì)，這樣就降低了債權(quán)人對(duì)于銀行內(nèi)部人利己行為的約束力，削弱了破產(chǎn)、清算等法律法規(guī)在銀行治理中的作用。然而，由于銀行貸款資產(chǎn)交易的延續(xù)性，在貸款合約的存續(xù)期間，高效的破產(chǎn)清算、接管等法律程序和執(zhí)行效率將給予借款公司經(jīng)理人行為決策極大的約束力，為了避免公司因資不抵債而破產(chǎn)清算或是被接管，經(jīng)理人將努力保持公司財(cái)務(wù)健康，確保本金的償還和利息的支付。很多學(xué)者就一般公司的外部法律制度環(huán)境對(duì)公司的影響展開研究，Gilson(1989)指出破產(chǎn)的法律威脅提高了陷入財(cái)務(wù)困境的公司的高管和董事被替換的可能性，高昂的個(gè)人成本趨使著高管和董事更勤勉地工作［14］。Claessens和Laeven(2004)［15］，Baietal(2004)［16］證實(shí)公司生存的法律法規(guī)環(huán)境影響著公司的治理水平。在提供了更好的投資者保護(hù)和法律執(zhí)行效率更高的國(guó)家，投資者愿意為股權(quán)支付更高的價(jià)格，公司的價(jià)值也更高(Claessens和Laeven，2003［17］;Klapper和Love，2004［18］;LaPorta，2002［19］)。Levine(2003)研究發(fā)現(xiàn)，在企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)狀態(tài)下，債權(quán)人獲得固定的合同收益;在企業(yè)陷入財(cái)務(wù)困境而無法償還債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以通過沒收擔(dān)保品、債務(wù)重組或破產(chǎn)等方式獲得企業(yè)的控制權(quán)［20］。因此，債權(quán)人參與公司治理的效率在很大程度上取決于法律制度和破產(chǎn)制度的有效性。JanninePolettiHughes(2009)通過12個(gè)西歐國(guó)家的公司樣本發(fā)現(xiàn)，法律體系以及對(duì)于投資者的保護(hù)影響著公司的價(jià)值［21］。Giroud和Mueller(2010)考察發(fā)現(xiàn)在通過了公司并購法后由于接管威脅的上升，導(dǎo)致公司內(nèi)部治理效率以及業(yè)績(jī)的提高［22］。基于以上分析，本文認(rèn)為完善的借款公司的外部法律法規(guī)環(huán)境，有助于約束公司過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的行為，確保債務(wù)合約的履行，實(shí)現(xiàn)提供貸款銀行本金的如數(shù)償還和利息的按時(shí)支付，從而提高銀行的業(yè)績(jī)。
實(shí)證分析
1．研究樣本。盡管中國(guó)具有統(tǒng)一的法律制度，而各個(gè)地方在執(zhí)法質(zhì)量、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度等公司經(jīng)營(yíng)外部環(huán)境上卻有著很大差異。而且，直到2004年銀監(jiān)會(huì)頒布《城市商業(yè)銀行監(jiān)管與發(fā)展綱要》之前，我國(guó)城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍只局限于其總部所在的省、直轄市、自治區(qū)。以上兩點(diǎn)就為本文以我國(guó)城市商業(yè)銀行為樣本，從市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、法律法規(guī)環(huán)境的角度出發(fā)，檢驗(yàn)間接銀行外部治理機(jī)制的有效性提供了自然的實(shí)證條件。在下面的實(shí)證分析中，本文將以我國(guó)61家未進(jìn)行跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)的城市商業(yè)銀行2005－2009年度數(shù)據(jù)作為研究對(duì)象，銀行經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和治理信息來自銀行官方網(wǎng)站、《金融時(shí)報(bào)》公開披露的年報(bào)，而描述市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度以及法律法規(guī)環(huán)境的數(shù)據(jù)則來源于樊綱2011年公布的《中國(guó)市場(chǎng)化指數(shù)(1997－2009)》。此外，本文使用的宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)來源于各個(gè)省市的統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)站。2．變量選擇與定義。為了對(duì)在第二部分提出的“銀行間接外部公司治理機(jī)制”假說進(jìn)行檢驗(yàn)，本文在借鑒國(guó)內(nèi)外銀行治理研究方法和經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)之上，構(gòu)建了銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、特征、內(nèi)部治理、行業(yè)特征、宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)以及外部治理環(huán)境13個(gè)變量，簡(jiǎn)述如下:被解釋變量。在國(guó)內(nèi)主要的銀行治理實(shí)證文獻(xiàn)中，如李維安、曹廷求(2004)，趙昌文、楊記軍、夏秋(2009)［23］，選擇了資產(chǎn)收益率(ROA)、權(quán)益收益率(ROE)作為衡量銀行業(yè)績(jī)的指標(biāo)，本文將繼續(xù)使用ROA和ROE作為實(shí)證模型的被解釋變量。解釋變量。有必要強(qiáng)調(diào)的是，由于下文的實(shí)證力圖證實(shí)一種外部環(huán)境通過作用于借款公司，從而間接影響銀行的外部治理機(jī)制的存在，這就要求必須控制住銀行外部環(huán)境對(duì)于銀行業(yè)績(jī)直接影響的干擾，為此，本文從樊綱2011年公布的市場(chǎng)化指數(shù)中選擇2005－2007年度各省市要素市場(chǎng)的發(fā)育程度、法律制度環(huán)境兩個(gè)指標(biāo)，分別衡量借款公司經(jīng)營(yíng)所處的要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度以及法律制度完善程度。為什么通過選擇這兩個(gè)指標(biāo)能夠說明外部環(huán)境的確是通過影響借款公司財(cái)務(wù)狀況的方式“間接的”影響銀行的盈利能力，并排除了環(huán)境對(duì)于銀行業(yè)績(jī)的直接影響，下面將從理論研究、相關(guān)文獻(xiàn)以及實(shí)證設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)上進(jìn)行簡(jiǎn)要說明。從上文的理論分析中可以認(rèn)識(shí)到，資本結(jié)構(gòu)的特殊性、資產(chǎn)交易的不透明性以及嚴(yán)格的政府監(jiān)管，都使得外部要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制無法直接影響銀行的績(jī)效。為了從要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度對(duì)于銀行業(yè)績(jī)的影響中分離出同屬于外部環(huán)境的金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的影響，本文將從樊綱指數(shù)中選擇金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度指標(biāo)作為控制變量，從而有效的保證了外部競(jìng)爭(zhēng)是通過作用于借款公司財(cái)務(wù)健康的方式間接影響銀行。曹廷求、李維安(2004)選擇銀行數(shù)量作為銀行競(jìng)爭(zhēng)程度指標(biāo)以衡量銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)于城市商業(yè)銀行的績(jī)效的直接影響，并發(fā)現(xiàn)了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)促進(jìn)了業(yè)績(jī)的提高。就法律法規(guī)環(huán)境指標(biāo)的選擇而言，本文也有別于國(guó)內(nèi)其他相關(guān)文獻(xiàn)，盧峰、姚洋(2004)采用每年經(jīng)濟(jì)案件結(jié)案率(即結(jié)案數(shù)和收案數(shù)之比)作為衡量法律體系效率的綜合性指標(biāo)來研究我國(guó)金融壓抑為特征的背景下法律體系與金融發(fā)展之間的關(guān)系［24］，而曹廷求、李維安(2004)采用銀行當(dāng)年提訟的案件數(shù)量作為衡量其賴以生存的外部法律環(huán)境的指標(biāo)。從第二部分的理論分析及過去的研究文獻(xiàn)出發(fā)，本文認(rèn)為，銀行債權(quán)的分散性、存款保險(xiǎn)制度以及央行最后貸款人角色大大削弱了債權(quán)人監(jiān)督銀行的激勵(lì)，而我國(guó)商業(yè)銀行在金融體系的支配地位以及高度的政府壟斷性，也制約了銀行債權(quán)人運(yùn)用法律手段限制銀行從事過度風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)的能力。因此，法律制度不會(huì)直接對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效產(chǎn)生顯著的影響，尤其是像我國(guó)這樣的有著高度政府壟斷色彩的銀行體系。曹廷求、李維安(2004)為上述分析提供了一定的實(shí)證依據(jù)，在他們的研究中并未發(fā)現(xiàn)法律法規(guī)環(huán)境對(duì)銀行業(yè)績(jī)產(chǎn)生直接影響的證據(jù)。綜合以上分析，本文選擇樊綱2011年公布的市場(chǎng)化指數(shù)中衡量一般公司經(jīng)營(yíng)的整體法律法規(guī)環(huán)境指標(biāo)作為另一個(gè)解釋變量，以證實(shí)本文提出的法律法規(guī)環(huán)境可以通過作用于借款公司的方式間接影響銀行的業(yè)績(jī)。控制變量。本文選擇了銀行個(gè)體、金融行業(yè)、宏觀經(jīng)濟(jì)三個(gè)層次的指標(biāo)作為實(shí)證研究的控制變量。對(duì)于銀行個(gè)體指標(biāo)的選擇，本文遵循同類實(shí)證文獻(xiàn)的做法，包括了銀行特征、銀行內(nèi)部公司治理兩個(gè)方面。其中，銀行特征使用年末銀行資產(chǎn)規(guī)模的自然對(duì)數(shù)和銀行資產(chǎn)負(fù)債比衡量，而銀行內(nèi)部公司治理指標(biāo)使用前十大股東持股比例、董事會(huì)規(guī)模、獨(dú)立董事比例來表示。金融行業(yè)指標(biāo)使用樊綱2011年市場(chǎng)化指數(shù)中的金融競(jìng)爭(zhēng)程度指標(biāo)。3．描述性統(tǒng)計(jì)。為了能夠初步了解本文實(shí)證檢驗(yàn)所采用變量的基本數(shù)量特征，表2提供了統(tǒng)計(jì)性描述。在表2中，本文增加了離散系數(shù)指標(biāo)，即變量標(biāo)準(zhǔn)差/均值，它可以用于比較有著不同規(guī)模變量的離散程度。由表2可見，樣本中最具盈利能力的城市商業(yè)銀行的資產(chǎn)收益率和權(quán)益收益率分別是盈利能力最差的銀行的約68倍和24倍，而撥備覆蓋率的離散系數(shù)約為18，這在本文的所有變量中處于較高水平，說明我國(guó)的城市商業(yè)銀行的盈利能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)存在很大差異。要素市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的離散系數(shù)是7．298，而法律法規(guī)環(huán)境完善程度的離散系數(shù)只有3．333，表明相對(duì)于要素市場(chǎng)而言，我國(guó)各省市法律法規(guī)環(huán)境差異不大。銀行規(guī)模和杠桿的離散系數(shù)在所有變量中相對(duì)離散程度較小。董事會(huì)獨(dú)立董事比例均值為11．49138%，而最小值為0，表明我國(guó)部分城市商業(yè)銀行獨(dú)立董事的制度并未建立。前十大股東持股比例的平均值為64．7991%，最大值達(dá)到了89．9900%，說明我國(guó)城市商業(yè)銀行有著很高的股權(quán)集中度。
結(jié)論與啟示
個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)的定義指的是借款人無法正常還款或者出現(xiàn)違約的不確定性。這種風(fēng)險(xiǎn)是隨著借款人貸款之始就存在的，是無法忽視的一個(gè)重要條件。其中就我國(guó)個(gè)人住房貸款的風(fēng)險(xiǎn)種類可以劃分為以下幾種，第一、信用風(fēng)險(xiǎn)。這里的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是借款人由于個(gè)人、工作、家庭、健康等方面的變故出現(xiàn)無力償還的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致借款人信用度降低，讓銀行蒙受可能損失的風(fēng)險(xiǎn)。第二、操作風(fēng)險(xiǎn)。這里的操作風(fēng)險(xiǎn)指的是個(gè)人在住房貸款業(yè)務(wù)操作過程中存在疏漏產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要是人為操作失誤、業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不合理、貸款審批不嚴(yán)格、貸款后監(jiān)管不利等形成的隱患，造成這些風(fēng)險(xiǎn)的隱患多為非借款人的開發(fā)商和貸款銀行。伴隨著巨額的利潤(rùn)，房地產(chǎn)開發(fā)商或者貸款銀行中內(nèi)部工作人員監(jiān)守自盜，道德水平敗壞而致，大多數(shù)以團(tuán)伙形式對(duì)借款人進(jìn)行“陷阱合同”的簽訂，從而建立不公平不合法的貸款條約進(jìn)行牟利，這是要嚴(yán)格打擊的違法行為，廣大借款人在進(jìn)行隔熱住房貸款的時(shí)候更要走正規(guī)渠道，不可以輕信謠言以免上當(dāng)受騙。第三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)價(jià)格并不是固定不變的，二是伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民收入水平發(fā)展變化的，因此房地產(chǎn)價(jià)格作為一個(gè)重要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面就不容忽視。另一方面?zhèn)€人住房貸款涉及民主民生國(guó)家政策、涉及首付款比例、利率優(yōu)惠幅度等等方面，當(dāng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)變動(dòng)的時(shí)候，這些國(guó)家政策方針往往會(huì)有所改動(dòng)而且改動(dòng)力度和幅度較大，從一定程度上講這也是導(dǎo)致我國(guó)個(gè)人住房貸款存在較大的風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)方面因素。第四、法律因素。作為我國(guó)個(gè)人住房貸款中第三方的法律法規(guī)，一直都是我國(guó)進(jìn)行有序銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)工作的基礎(chǔ)，很多時(shí)候某些利欲熏心的房地產(chǎn)商或者貸款銀行會(huì)通過我國(guó)還并不十分完善的法律法規(guī)漏洞，建立各種不合理貸款合同與貸款人簽訂，從而使貸款人蒙受不必要的經(jīng)濟(jì)損失并且無法申請(qǐng)法律保護(hù)，我國(guó)法律的不完善也是導(dǎo)致個(gè)人貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。
二、我國(guó)個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
我國(guó)個(gè)人住房貸款由于受到個(gè)人收入、社會(huì)法律、房地產(chǎn)商貸款方等多方面的影響存在著一系列的不穩(wěn)定因素，造成了在個(gè)人住房貸款中存在較大的風(fēng)險(xiǎn)，就當(dāng)前社會(huì)我國(guó)主要的個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)防范措施使用，總結(jié)出以下幾條。第一、針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范。我國(guó)政府可以通過加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的監(jiān)控，尤其是切實(shí)開展合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入制度和合作項(xiàng)目回訪制度，來增加對(duì)銀行和房地產(chǎn)商的信譽(yù)調(diào)查，密切關(guān)注市場(chǎng)資金的流動(dòng)方向，嚴(yán)防虛假套貸、挪用貸款等事項(xiàng)，通過對(duì)資金流向的企業(yè)和私營(yíng)業(yè)主的營(yíng)業(yè)狀況進(jìn)行調(diào)查，確保資金應(yīng)用的安全合規(guī)，嚴(yán)把相關(guān)樓盤項(xiàng)目的準(zhǔn)入關(guān)和貸款審核關(guān)，確保貸款尸體的真實(shí)性嚴(yán)防爛尾樓和假按揭等不真實(shí)的現(xiàn)象，確保借款人的資金合理化使用而不是濫用引起的信用危機(jī)。第二、針對(duì)個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的防范。要保證個(gè)人住房借款合同的安全有效，借款人在進(jìn)行申請(qǐng)借款貸款之時(shí)要有足夠的貸款知識(shí)，了解貸款業(yè)務(wù)的基本流程，并且積極咨詢相關(guān)人士了解當(dāng)前我國(guó)貸款業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，按照正規(guī)合法的渠道進(jìn)行貸款借款活動(dòng)。此外還需要我國(guó)政府建立更加完善的借貸法律法規(guī)體系，真正完善的明確到貸款合同中的每一步，從而杜絕部分利益熏心的房地產(chǎn)開發(fā)商和貸款銀行通過不法手段設(shè)立不公平的貸款合同給借款人帶來不必要的經(jīng)濟(jì)損失，從根本上規(guī)范貸款市場(chǎng)秩序，保證我國(guó)金融事業(yè)的健康運(yùn)行。
[關(guān)鍵詞]P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)；現(xiàn)狀；問題；措施
[DOI]1013939/jcnkizgsc201630015
1P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的現(xiàn)狀
P2P指?jìng)€(gè)人與個(gè)人之間的小額信貸交易，一般需要借助電子商務(wù)專業(yè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)幫助借貸雙方確立借貸關(guān)系并完成相關(guān)交易手續(xù)。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)是互聯(lián)網(wǎng)金融的重要組成部分，其出現(xiàn)與其他互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)一樣，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)自然選擇的結(jié)果，得益于市場(chǎng)借貸雙方的廣泛需求性。在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)上，一方是有閑置資金渴望資金增值的貸款者，另一方是有資金需求渴望流動(dòng)資金的借款者，P2P平臺(tái)撮合雙方交易，并收取一定的手續(xù)費(fèi)作為收入。這種模式不僅打破了傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資渠道、融資對(duì)象和融資來源的壟斷，顛覆了傳統(tǒng)商業(yè)銀行不愿或者無法覆蓋和惠及中小企業(yè)[1]，有效地緩解了中小企業(yè)融資難問題，是銀行信貸體系必要和有效的補(bǔ)充；同時(shí)還為消費(fèi)者提供了更廣闊的投資渠道，提高了閑散資金的使用率，優(yōu)化了市場(chǎng)資源配置。2014年年底，我國(guó)P2P平臺(tái)累計(jì)達(dá)到1575家，接近2013年800家的兩倍；2014年的投資人數(shù)達(dá)到了116萬人，成交額也從2013年的1058億元增長(zhǎng)到2014年的2528億元[2]，成交量迅速增長(zhǎng)，2015年全行業(yè)成交量超過1萬億元。
然而P2P平臺(tái)在拓寬融資渠道、融資對(duì)象和融資來源的同時(shí)，也面臨著更大的風(fēng)險(xiǎn)，呈現(xiàn)出無序的發(fā)展?fàn)顟B(tài)。P2P平臺(tái)在我國(guó)仍處于起步階段，還存在著相關(guān)法律法規(guī)不完善、市場(chǎng)不規(guī)范、監(jiān)管不嚴(yán)格、個(gè)人征信體制不健全和信息不對(duì)稱等問題。2015年P(guān)2P平臺(tái)“跑路”事件頻頻發(fā)生，其中大多是披著P2P外衣的“龐氏騙局”和資金鏈斷裂的民間放貸機(jī)構(gòu)，尤其是e租寶事件之后，引發(fā)了P2P全行業(yè)的信任危機(jī)。因此，2016年P(guān)2P行業(yè)的發(fā)展面臨更大的挑戰(zhàn)，發(fā)現(xiàn)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)存在的問題并制定妥善的應(yīng)對(duì)措施是當(dāng)務(wù)之急。
2P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)存在的問題
21法律定位不明確，相關(guān)法律法規(guī)缺失
機(jī)構(gòu)法律定位不明確，現(xiàn)有法律法規(guī)還沒有對(duì)P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的屬性作出明確定位，缺少專門的法律或規(guī)章對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效的規(guī)范，其運(yùn)作模式只要稍有改變就可能越界進(jìn)入法律的灰色地帶。法律法規(guī)的缺失使政府相關(guān)職能部門找不到合適的法律依據(jù)將其納入監(jiān)管范圍，比如，在保證利息模式中，P2P平臺(tái)未經(jīng)許可從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，卻未受到相應(yīng)的監(jiān)管，其擔(dān)保經(jīng)營(yíng)行為已觸碰法律邊界；P2P網(wǎng)絡(luò)借貸屬于民間借貸，雖然在《合同法》中肯定了民間借貸行為的合法性，但民間借貸的利率超過銀行同類貸款利率的 4倍的，超出部分的利息不予保護(hù)。P2P作為新興的民間借貸形式，沒有明確的法律法規(guī)加以規(guī)范和保護(hù)，相關(guān)法律法規(guī)的滯后使得糾紛處理和業(yè)務(wù)定位無法可依[3]，騙資、變相吸納公眾存款等非法活動(dòng)頻發(fā)，投資者的權(quán)益無法得到有效保護(hù)。
22監(jiān)管體系不健全
我國(guó)P2P平臺(tái)的監(jiān)管體系不健全主要表現(xiàn)在三個(gè)方面。一是P2P平臺(tái)的中間資金賬戶的監(jiān)管普遍處于真空狀態(tài)，平臺(tái)可以獨(dú)立使用中間賬戶的資金，借款者非法集資、將資金挪作他用或卷款跑路的風(fēng)險(xiǎn)極大[4]；二是我國(guó)P2P平臺(tái)的進(jìn)入門檻過低，只需經(jīng)過簡(jiǎn)單的程序和審核，一般的注冊(cè)公司就可以從事相關(guān)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致平臺(tái)進(jìn)入者質(zhì)量參差不齊，大量沒有金融背景的企業(yè)涌入該行業(yè)。一方面，其中不乏有一些以金融詐騙為目的的進(jìn)入者和一些道德素質(zhì)低下的進(jìn)入者，另一方面，存在部分缺乏經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)的經(jīng)營(yíng)者，這些都會(huì)加劇P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的整體風(fēng)險(xiǎn)；三是行業(yè)整體的透明度、公開度低，財(cái)務(wù)信息披露不徹底。投資者無法通過P2P平臺(tái)的信息披露，了解平臺(tái)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。
23信用風(fēng)險(xiǎn)突出
P2P平臺(tái)法律地位不明確，進(jìn)入銀行征信系統(tǒng)的資格受限，整個(gè)行業(yè)的征信體系不健全。P2P行業(yè)難以了解借款人以往積累的各種信用信息，只能通過簡(jiǎn)單的身份證明、財(cái)產(chǎn)證明，個(gè)別有條件的可以借助以為的網(wǎng)上交易記錄，判斷借款人的信用水平和償債能力。缺乏征信系統(tǒng)的約束，極易發(fā)生欺騙行為，如果借款人刻意隱瞞或者造假，使用虛假身份信息獲取貸款，貸款人很難識(shí)別，從而無法做出正確判斷，以至上當(dāng)受騙；個(gè)人信用體系尚未建立，部分借款人的誠(chéng)信意識(shí)不強(qiáng)，導(dǎo)致拒絕還款和惡意拖欠現(xiàn)象嚴(yán)重；此外，還可能因?yàn)榻杩钊诉`規(guī)使用資金導(dǎo)致無力償還，信用風(fēng)險(xiǎn)加劇。
24虛擬平臺(tái)信息不對(duì)稱，導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇
在P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)中，貸款者和借款者形成委托――關(guān)系，委托人的利益要依靠人的行為來實(shí)現(xiàn)。在該關(guān)系中，借款者掌握了貸款者的基本信息，而貸款者由于不參與借款者的投資管理活動(dòng)，加之監(jiān)管成本無法負(fù)擔(dān)，對(duì)借款者的信息知之甚少，二者之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。在信息不對(duì)稱的情況下，會(huì)引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。
借款者在獲得資金后，由于貸款者無法對(duì)資金使用情況實(shí)施監(jiān)管，有兩種選擇的可能性。一種是按照契約規(guī)定使用資金，到期還本付息；另一種是投資違約的高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，在第二種情況下，如果投資失敗導(dǎo)致虧損，借款人為了實(shí)現(xiàn)自身的利益，極有可能出現(xiàn)“跑路”現(xiàn)象，導(dǎo)致貸款人的資金有去無回，這就是所謂的道德風(fēng)險(xiǎn)。
在該過程中，貸款者無法完全掌握借款者真實(shí)信息，為了獲得較高的收益，在借款者信息相同的情況下，大多數(shù)人會(huì)盲目選擇提供高利率的借款者，就可能導(dǎo)致逆向選擇。因?yàn)樾庞玫燃?jí)低而導(dǎo)致融資困難的借款人極有可能取粉飾財(cái)務(wù)狀況、掩飾真實(shí)信息等手段來提高自身的信用等級(jí)，并故意提高借款利率[5]。劣質(zhì)借款者驅(qū)逐優(yōu)質(zhì)借款者，大量?jī)?yōu)質(zhì)借款者被迫退出平臺(tái)，導(dǎo)致P2P平臺(tái)借款人的整體質(zhì)量下降。
3應(yīng)對(duì)措施
31加強(qiáng)法律法規(guī)建設(shè)
立法機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)立法力度，加快有關(guān)法律法規(guī)的制定，在對(duì)原有《合同法》以及與金融相關(guān)的法律進(jìn)行改善的基礎(chǔ)上，制定與P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)相適應(yīng)的法律法規(guī)，加強(qiáng)個(gè)人信息保護(hù)和金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管，使糾紛處理和業(yè)務(wù)定位有法可依，投資者的權(quán)益能得到有效的法律保護(hù)；有些P2P網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)在創(chuàng)新的過程中可能超出了法律的界限，但其對(duì)網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的健康發(fā)展具有積極的促進(jìn)作用，因此應(yīng)當(dāng)明確法律界限，靈活立法，適當(dāng)賦予網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)部分業(yè)務(wù)的合法地位[6]。
32建立健全監(jiān)管體系
321法制監(jiān)管和行業(yè)自律監(jiān)管相結(jié)合
制定合適的監(jiān)督管理法規(guī)，通過法律明確規(guī)定行業(yè)的監(jiān)管主體、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、監(jiān)管原則和監(jiān)管手段，進(jìn)行行為監(jiān)管，注重金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)行為的規(guī)范和合法性。過于嚴(yán)格的監(jiān)管不利于P2P平臺(tái)的發(fā)展和整體創(chuàng)新水平的提高，針對(duì)一些高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施嚴(yán)格審慎監(jiān)管，對(duì)于一般業(yè)務(wù)可通過行業(yè)自律進(jìn)行監(jiān)管，成立行業(yè)自律組織，加強(qiáng)行業(yè)自律建設(shè)。與外部監(jiān)管相比，行業(yè)自律監(jiān)管的作用范圍和空間更大，效果更明顯。
322建立行業(yè)準(zhǔn)入制度
在美國(guó)，網(wǎng)絡(luò)借貸作為證券類理財(cái)產(chǎn)品，其準(zhǔn)入由美國(guó)證券交易委員會(huì)批準(zhǔn)。P2P網(wǎng)貸平臺(tái)必須取得由證券交易委員會(huì)頒發(fā)的證券經(jīng)紀(jì)交易商牌照方可營(yíng)業(yè)[7]，而中國(guó)尚無行業(yè)準(zhǔn)入制度。P2P平臺(tái)涉及的是與金融相關(guān)的業(yè)務(wù)，為防止進(jìn)入者良莠不齊、魚龍混雜，由此可見，我國(guó)應(yīng)該借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)置行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)?shù)靥岣哌M(jìn)入門檻，對(duì)相關(guān)進(jìn)入部門的注冊(cè)資本、管理人員素質(zhì)、人才隊(duì)伍、技術(shù)條件和風(fēng)險(xiǎn)管理能力等提出明確的限制條件，將一部分資金缺乏的申請(qǐng)者排除在外，從而保證進(jìn)入者的質(zhì)量。
323健全信息披露制度
P2P平臺(tái)應(yīng)編制完整的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，計(jì)算與償債能力、盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力相關(guān)的指標(biāo)，定期披露財(cái)報(bào)的相關(guān)內(nèi)容和相關(guān)預(yù)警信息，明確資本結(jié)構(gòu)、資金使用狀況、業(yè)務(wù)流程及投資者風(fēng)險(xiǎn)，提高行業(yè)信貸透明度。借鑒美國(guó)的經(jīng)驗(yàn)，堅(jiān)持以信息披露為準(zhǔn)的監(jiān)管方法，要求P2P 網(wǎng)貸平臺(tái)對(duì)收益權(quán)憑證和對(duì)應(yīng)的借款信息做全面的披露，從監(jiān)管角度促使美國(guó) P2P 網(wǎng)貸業(yè)務(wù)走向合法化、透明化[8]。
33完善信用擔(dān)保機(jī)制
單方面的借款人信用擔(dān)保加之較為寬泛的信息核查不足以確保貸款人資金的安全性，信用擔(dān)保機(jī)制有待完善。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)應(yīng)積極尋求第三方支付平臺(tái)的合作：一方面，資金的收取和發(fā)放均通過第三方支付平臺(tái)，而不是由P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)自己進(jìn)行；另一方面，通過引入第三方機(jī)構(gòu)擔(dān)保的模式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保公司，如果發(fā)生逾期或壞賬，由擔(dān)保公司負(fù)責(zé)向貸款者償還，擔(dān)保公司可以是受傳統(tǒng)銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)萎縮之困尋求業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的公司，也可以是風(fēng)險(xiǎn)承受和控制能力較強(qiáng)的保險(xiǎn)公司。
34建立統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)
為了解決P2P網(wǎng)貸平臺(tái)發(fā)展過程中的信息“瓶頸”，首先應(yīng)加大計(jì)算機(jī)人才的培養(yǎng)，從整體上提高國(guó)民使用計(jì)算機(jī)的能力。其次，利用大數(shù)據(jù)和云計(jì)算等網(wǎng)絡(luò)手段提高數(shù)據(jù)整合水平，結(jié)合客戶的網(wǎng)絡(luò)行為和歷史交易數(shù)據(jù)，綜合分析平臺(tái)用戶的信息，掌握其信用程度，建立一個(gè)統(tǒng)一的平臺(tái)用戶信用信息數(shù)據(jù)庫，從而方便了一套統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的建立。這樣，不僅實(shí)現(xiàn)了信息共享，節(jié)省了單個(gè)平臺(tái)建立信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)的時(shí)間和資金，提高了其專業(yè)性，而且貸款者就可以通過有效的信息評(píng)估，選擇信用良好的借款者，在降低道德風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)將劣質(zhì)借款者逐漸擠出市場(chǎng)。
4結(jié)論
通過上述分析可以看出，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)的發(fā)展雖然對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有積極促進(jìn)作用，但仍存在很多問題和不足。我們應(yīng)該從法制建設(shè)、監(jiān)管體制建設(shè)、信用建設(shè)和信息建設(shè)四個(gè)方面對(duì)其進(jìn)行改進(jìn)和完善，使P2P網(wǎng)絡(luò)借貸健康長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，以獲得良好的經(jīng)濟(jì)促進(jìn)效果。
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關(guān)鍵詞：地方財(cái)政管理；金融機(jī)構(gòu)；法律法規(guī)
最近幾年，各個(gè)地方都出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)引發(fā)的金融風(fēng)暴，造成這些金融風(fēng)暴的原因往往是地方的金融監(jiān)管體系出現(xiàn)了漏洞，金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)金融風(fēng)暴，導(dǎo)致當(dāng)?shù)氐慕鹑谑袌?chǎng)產(chǎn)生動(dòng)蕩，給當(dāng)?shù)氐娜嗣袢罕娚钤斐闪藰O大的損害，因此，建立有效的中央和地方分級(jí)的金融監(jiān)管體系成為當(dāng)前政府必須注意的問題。
一、我國(guó)地方財(cái)政管理當(dāng)前面臨的問題
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的進(jìn)一步發(fā)展，許多當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)不斷雨后春筍涌現(xiàn)出來，金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模也在不斷的壯大，但當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)存在著許多的監(jiān)管漏洞，地方比較大型的國(guó)有金融機(jī)構(gòu)有中央的銀行監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)督，但是許多民營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)卻由于缺乏地方法律法規(guī)，處于監(jiān)管的灰色地帶，一旦這些金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)相關(guān)的問題，將會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐娜嗣袢罕姰a(chǎn)生非常大的影響，擾亂當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃?。除此之外，不同的?cái)務(wù)管理導(dǎo)致金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)管理不統(tǒng)一，導(dǎo)致地方的財(cái)務(wù)管理困難，當(dāng)前一些地方金融機(jī)構(gòu)促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟鹑诓粩喟l(fā)展，要想實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)健康可持續(xù)發(fā)展，就是必須加強(qiáng)金融環(huán)境和金融服務(wù)體系的相關(guān)建設(shè)和完善，不嗍迪紙鶉詰拇蔥隆K淙壞鼻安煌的金融機(jī)構(gòu)有著各自不同的管理目標(biāo)，這就為統(tǒng)一的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管造成了一定的困難，但是不容置否的是，金融機(jī)構(gòu)需要當(dāng)?shù)卣牟粩啾O(jiān)管。地方財(cái)務(wù)管理部門權(quán)責(zé)不匹配也是當(dāng)前金融管理出現(xiàn)困難，面臨的比較突出的問題之一，造成這種現(xiàn)象的原因主要是由于地方的財(cái)務(wù)管理比較混亂，地方分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門缺乏對(duì)，當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的風(fēng)采，五風(fēng)險(xiǎn)管理，因此在這種權(quán)責(zé)不明確的情況下，直接影響到當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的監(jiān)管部門財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管工作的展開。除了以上幾個(gè)原因，其中最為重要的原因在于當(dāng)前地方的金融界金融機(jī)構(gòu)缺乏明確的法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)督管理，雖然當(dāng)前國(guó)務(wù)院和相關(guān)的中央銀行出臺(tái)了一系列的監(jiān)管法律法規(guī)，但是地方金融監(jiān)管由于法律不夠完善，對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管不夠充分，不能適應(yīng)當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)快速發(fā)展的需要。除了這些，中國(guó)還沒有引進(jìn)相關(guān)的地方財(cái)政管理法律法規(guī)和行政管理法規(guī)，以及地方財(cái)政管理體系，使得地方財(cái)政管理法律缺乏系統(tǒng)性的法律制度的保障，直接影響了地方財(cái)政管理工作的順利展開，使得當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)長(zhǎng)期處于地方法律法規(guī)的監(jiān)管之外。
二、健全金融管理法律法規(guī)的意義
完善金融管理法律法規(guī)對(duì)于當(dāng)前中國(guó)金融社會(huì)的發(fā)展具有十分重要的意義，地方的金融機(jī)構(gòu)在整個(gè)金融體系中是不可缺少的組成部分，如果不能有效地健全和完善金融管理法律法規(guī)，就會(huì)使得地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展與管理之間出現(xiàn)越來越大的差距，這樣既不利于地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展壯大，也不利于金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展。一旦金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題，沒有明確的法律法規(guī)的保障，就會(huì)沖擊當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃?，給當(dāng)?shù)氐慕鹑谏鐣?huì)和群眾的正常生活帶來嚴(yán)重的影響。在當(dāng)前這種垂直向下的金融監(jiān)管模式下不利于地方的財(cái)政監(jiān)管部門對(duì)金融機(jī)構(gòu)展開監(jiān)管，再加上地方的財(cái)政管理存在著較大的漏洞，缺乏必要的法律法規(guī)，導(dǎo)致法律監(jiān)督和金融管理難度非常大，監(jiān)管工作難以順利展開，從而影響當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的發(fā)展進(jìn)而影響當(dāng)?shù)刎?cái)政的管理工作。所以，加強(qiáng)地方財(cái)政和法律法規(guī)的建設(shè)和完善非常重要，只有不斷完善當(dāng)?shù)氐慕鹑诠芾淼姆煞ㄒ?guī)體系的健全，才能使得地方財(cái)政管理，能夠有法可依，促進(jìn)地方財(cái)政管理的有效開展，從而促進(jìn)地方財(cái)政經(jīng)濟(jì)上更好更快的方向發(fā)展。
三、如何開展地方金融管理法律法規(guī)的建設(shè)
要想完善健全地方金融管理法律法規(guī)，要建立完善的地方金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，只有健全這個(gè)門檻制度才能更好地監(jiān)督地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，有效地保障地方金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性。制定科學(xué)合理的法律法規(guī)，健全地方金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，需要在當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行普查，只有符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展要求的金融機(jī)構(gòu)才能批準(zhǔn)上市，其次要對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本進(jìn)行清算，對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本制定最低的限度，制定相關(guān)的法律法規(guī)來確保地方金融注冊(cè)做到有有法可依，從而促進(jìn)地方財(cái)政合理化和正常發(fā)展。最后，必須要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管以及金融市場(chǎng)秩序的維護(hù)，對(duì)民間借貸要進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)管，這些民間自發(fā)形成的金融機(jī)構(gòu)，將會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐恼５慕鹑谥刃蛟斐梢欢ǖ臎_擊，如果沒有健全完善的法律法規(guī)，對(duì)其進(jìn)行規(guī)定規(guī)范，一旦出現(xiàn)問題，就會(huì)給當(dāng)?shù)氐慕鹑谑袌?chǎng)造成巨大的沖擊，對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展造成一定的影響，這是我們必須要值得注意的。
在具體的金融管理的法律法規(guī)的健全和完善過程中，必須要理清中央和地方權(quán)力的分配，中央要大膽放權(quán)賦予地方財(cái)政管理部門更大的權(quán)力，對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)管理分離，這樣可以增強(qiáng)地方財(cái)政管理部門監(jiān)管權(quán)力，有助于加強(qiáng)地方監(jiān)管部門進(jìn)行有效的監(jiān)管。
除此之外相關(guān)的監(jiān)管部門應(yīng)該將地方金融機(jī)構(gòu)納入到法律，監(jiān)管的范圍之內(nèi)，在法律上承認(rèn)這些金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)地位，從而使得當(dāng)?shù)氐慕鹑谑袌?chǎng)正?；部梢詫?duì)當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的監(jiān)管。除此之外，當(dāng)?shù)刎?cái)政管理部門也要為地方的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，從宏觀政策方面給予支持，在地方財(cái)務(wù)管理方面，可以向國(guó)外先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)學(xué)習(xí)，實(shí)現(xiàn)政府和企業(yè)之間財(cái)務(wù)管理的分離，避免過度的政府干預(yù)，這樣的財(cái)政管理系統(tǒng)可以有效的控制地方債務(wù)，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)的健康持續(xù)發(fā)展。
為了促進(jìn)我國(guó)金融市場(chǎng)機(jī)制的完善，我們還要不斷促進(jìn)中國(guó)金融市場(chǎng)不斷創(chuàng)新，中國(guó)當(dāng)前金融市場(chǎng)已經(jīng)出現(xiàn)許多創(chuàng)新的金融模式，我們應(yīng)該對(duì)此進(jìn)行支持和鼓勵(lì)，例如人人貸模式，這種模式最大優(yōu)勢(shì)在于，可以有效地滿足中小型企業(yè)的融資需求，但是我們應(yīng)該注意到的是，這種網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)只是一種信息服務(wù)組織，而不是一種銀行金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門必須對(duì)其提供的信息進(jìn)行可靠性和真實(shí)性方面的檢驗(yàn)，對(duì)其貸款質(zhì)量應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管。陸金所模式，在這種模式下，借款人通過在線上進(jìn)行申請(qǐng)，金融機(jī)構(gòu)通過線下對(duì)借款人的信息進(jìn)行審核，并由擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保，實(shí)施借貸。對(duì)于大大部分的中小企業(yè)來說，這種新的模式更加方便靈活，是企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)快速融資的重要途徑，但是這種模式也有相應(yīng)的局限性，這種模式主要依賴于借款人的信用評(píng)價(jià)，但是如何保障借款人信用評(píng)價(jià)的真實(shí)性以及如何客觀地評(píng)價(jià)借款人的信用，就成為當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)面臨的主要問題。
四、結(jié)論
當(dāng)前，雖然中國(guó)的金融控制比較嚴(yán)格，利率市場(chǎng)也將處于要完全開放的狀態(tài)，但是在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行為主導(dǎo)對(duì)金融市場(chǎng)還存在著監(jiān)管的漏洞，這就為小型的金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)產(chǎn)生了必要的條件，但是由于當(dāng)前中國(guó)金融機(jī)構(gòu)管理法律法規(guī)的缺失，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)亂象叢生，民間金融市場(chǎng)比較混亂。因此，面對(duì)中國(guó)金融安全管理的嚴(yán)峻形勢(shì)，政府部門必須要指示當(dāng)前金融管理安全出現(xiàn)的問題，面對(duì)問題應(yīng)該積極應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，不斷進(jìn)行創(chuàng)新，不斷加強(qiáng)自身的革新，建立和健全金融管理的法律法規(guī)。創(chuàng)新服務(wù)產(chǎn)品，創(chuàng)新服務(wù)機(jī)構(gòu)，只有這樣，我們才能更好的應(yīng)對(duì)，經(jīng)濟(jì)全球化的挑戰(zhàn)，本文就是著眼于這一角度，希望中國(guó)不斷加強(qiáng)和完善金融管理的法律法規(guī)體系，促進(jìn)中國(guó)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展。
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[3]林建華. 金融資產(chǎn)管理公司運(yùn)作的法律問題[D].華僑大學(xué)，2011.
1信用風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人消費(fèi)信貸的安全性與借款人的收入水平、經(jīng)濟(jì)實(shí)力及個(gè)人信用息息相關(guān)。目前，中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)提供的個(gè)人信用報(bào)告，借款人單位出具的收入證明，客戶經(jīng)理在調(diào)查過程中給出的信用評(píng)分是對(duì)借款人信用評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)指標(biāo)。個(gè)人征信系統(tǒng)是由中國(guó)人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個(gè)人信用信息共享平臺(tái)，該系統(tǒng)通過采集、整理、保存?zhèn)€人信用信息，為金融機(jī)構(gòu)提供個(gè)人信用狀況查詢服務(wù)。然而，由于借款人單位出具收入證明的隨意性，個(gè)人信用報(bào)告內(nèi)容比較簡(jiǎn)單、粗略，并且部分客戶沒有信用檔案，而目前的客戶信用評(píng)分也不能完全反映客戶的信用狀況，以上因素都導(dǎo)致銀行在防范個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在一定的先天不足。形成這種先天不足的原因除了部分人信用觀念淡薄、信用缺失外，另一重要原因還是由于我國(guó)目前尚未建立起一套完備的個(gè)人信用制度，從而導(dǎo)致銀行與借款人之間存在著嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，借款人在向銀行申請(qǐng)借款時(shí)必定了解自己是否具有償還能力，從而會(huì)更多地提供對(duì)自己有利的信息，隱瞞那些對(duì)自己不利的信息或者不確定性因素。在個(gè)人消費(fèi)信貸市場(chǎng)中，信息不對(duì)稱與信用缺失現(xiàn)象是緊密相連的。信息不對(duì)稱是產(chǎn)生信用缺失現(xiàn)象的主要原因，信息不對(duì)稱的存在必然導(dǎo)致信用缺失現(xiàn)象，而信用缺失的程度直接與市場(chǎng)中的信息不對(duì)稱程度密切相關(guān)。因此，如果不能有效地解決信息不對(duì)稱問題，信用缺失現(xiàn)象將不可避免，必將引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。
2管理風(fēng)險(xiǎn)目前，我國(guó)商業(yè)銀行管理水平不高，缺乏個(gè)人消費(fèi)信貸方面的管理經(jīng)驗(yàn)。從風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)上看，過分追求資金運(yùn)營(yíng)的效益性，而對(duì)經(jīng)營(yíng)安全與風(fēng)險(xiǎn)防范的認(rèn)識(shí)嚴(yán)重不足。為了完成既定的貸款和利潤(rùn)指標(biāo)，無視信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，違規(guī)操作、盲目發(fā)放貸款，導(dǎo)致不良貸款不斷增加。從貸前資信評(píng)估上看，尚未建立科學(xué)、完善的評(píng)估體系，往往依靠定性的、人為行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估大多是針對(duì)信貸業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)的，而對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估還處于空白或者探討的過程中，對(duì)衍生金融工具、中間業(yè)務(wù)、電子銀行等新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)更是缺乏監(jiān)控。這些問題隨著個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，新產(chǎn)品的不斷產(chǎn)生而愈顯突出。從貸后跟蹤管理上看，信息缺乏與滯后導(dǎo)致貸款預(yù)警機(jī)制失靈。長(zhǎng)期以來，雖然商業(yè)銀行實(shí)行“審貸分離、分級(jí)審批”的信貸管理制度，但由于機(jī)構(gòu)崗位之間的分工不明、職責(zé)不清，對(duì)同一個(gè)借款人的信用信息資料分散在各個(gè)部門，未能建立起有效的溝通機(jī)制，難以實(shí)現(xiàn)信息資源共享。在貸后跟蹤管理上，經(jīng)常會(huì)因利益的交叉而導(dǎo)致權(quán)力制衡的失靈，如對(duì)保證金的管理上，會(huì)計(jì)部門與信貸業(yè)務(wù)部門的工作職責(zé)不清導(dǎo)致保證金賬戶失去監(jiān)控，出現(xiàn)余額不足或挪用現(xiàn)象。
3法律風(fēng)險(xiǎn)國(guó)外消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)達(dá)國(guó)家都有龐大的消費(fèi)信貸法律體系，內(nèi)容豐富。這些法律一方面對(duì)消費(fèi)信貸參與各方的行為提供了參照標(biāo)準(zhǔn)，另一方面保護(hù)了參與者的利益，維護(hù)市場(chǎng)健康發(fā)展。我國(guó)的消費(fèi)信貸是從20世紀(jì)80年代中后期起步的，真正得到關(guān)注和重視是到90年代中期，發(fā)展的時(shí)間不長(zhǎng)，消費(fèi)信貸市場(chǎng)還很不發(fā)達(dá)。我國(guó)的消費(fèi)信貸法律不健全，國(guó)家尚未制訂統(tǒng)一、規(guī)范的具體針對(duì)整個(gè)消費(fèi)信貸的法律法規(guī)，尚未對(duì)消費(fèi)信息的披露和消費(fèi)信用的評(píng)估等做出規(guī)定。一般都是以國(guó)家下發(fā)的規(guī)范性文件和實(shí)行性的規(guī)范等來約束的，規(guī)定比較分散，至今并沒有一部統(tǒng)一的消費(fèi)信貸法律。我國(guó)關(guān)于信貸方面的法律法規(guī)有《物權(quán)法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》和《貸款通則》等，這些法律法規(guī)是針對(duì)生產(chǎn)性貸款而立的，還沒有完全意義上的消費(fèi)性貸款法律法規(guī)，致使銀行開辦個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)缺乏有力的法律保障，對(duì)出現(xiàn)的問題往往無所適從。在回收個(gè)人消費(fèi)信貸過程中，一旦出現(xiàn)貸款本息回收困難、涉及擔(dān)保保證的履行、抵押物的處理、質(zhì)押品的拍賣等問題，缺乏強(qiáng)制性的法律保障，實(shí)際操作中極為困難。就汽車消費(fèi)信貸而言，汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)在我國(guó)尚處于起步階段，我國(guó)的《貸款通則》、《擔(dān)保法》均未有針對(duì)汽車消費(fèi)信貸的相關(guān)立法、司法、執(zhí)法成套的法規(guī)。不僅商業(yè)銀行開展汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)無法可依，而且一旦借款人故意或非故意的違約，就會(huì)出現(xiàn)耗時(shí)耗力，加大社會(huì)勞動(dòng)、執(zhí)行難的局面。國(guó)家對(duì)汽車消費(fèi)稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、稅費(fèi)種類也未規(guī)范統(tǒng)一，各種稅費(fèi)負(fù)擔(dān)還比較重，汽車抵押手續(xù)、法規(guī)不完善。這些在法律規(guī)范上的欠缺都成為消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)開展中的障礙，使消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)處于無法可依的境地，對(duì)消費(fèi)信貸市場(chǎng)的完善也產(chǎn)生了負(fù)面的影響。
4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)作為零售業(yè)務(wù)的個(gè)人消費(fèi)信貸，其客戶分散，單筆貸款數(shù)額小，貸款時(shí)間跨度長(zhǎng)，操作環(huán)節(jié)多，業(yè)務(wù)量大，交易成本高，易受市場(chǎng)環(huán)境的變化而誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)隱患。如部分銀行在房地產(chǎn)熱潮中放低貸款門檻，很多不符合條件的人也貸到了款，在房?jī)r(jià)攀升的時(shí)候，借款人可通過賣房?jī)斶€貸款，但當(dāng)房?jī)r(jià)下滑、利率上調(diào)的時(shí)候，越來越多的借款人不堪重負(fù)，從而出現(xiàn)違約現(xiàn)象。同時(shí)消費(fèi)信貸中出現(xiàn)不良貸款后，由于我國(guó)消費(fèi)信貸法制建設(shè)和商品交易二級(jí)市場(chǎng)尚未完善，銀行欲將抵押物變現(xiàn)，需經(jīng)歷重重環(huán)節(jié)，層層收費(fèi)，還要投入大量的人力、物力、財(cái)力，最后導(dǎo)致成本過高。
二、防范和化解個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
1建立完備的個(gè)人信用制度發(fā)展個(gè)人消費(fèi)信貸制度，就是要通過評(píng)級(jí)掌握借款人個(gè)人收入的真實(shí)狀況、個(gè)人資產(chǎn)和負(fù)債情況以及有無不良信用記錄等，從而據(jù)以判斷借款人的誠(chéng)信度、還款能力的穩(wěn)定性以及還款意愿。通過建立信息收集與信用評(píng)估機(jī)制，以中國(guó)人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)為平臺(tái)，整合健全系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)銀行、工商、稅務(wù)、房地產(chǎn)等相關(guān)部門信息的全面采集，真實(shí)全面反映個(gè)人信用記錄。銀行應(yīng)以客戶的信用記錄為基礎(chǔ)，通過信用評(píng)分卡機(jī)制，建立起科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)估的程序和制度。同時(shí)有效利用客戶信息管理系統(tǒng)，及時(shí)收集、錄入、變更客戶的財(cái)務(wù)信息、賬戶信息、與客戶相關(guān)的其他非財(cái)務(wù)信息，確保信息的時(shí)效性與關(guān)聯(lián)性。
2完善消費(fèi)信貸市場(chǎng)法制環(huán)境我國(guó)目前消費(fèi)信貸方面的法律法規(guī)比較缺乏，健全消費(fèi)信貸法律建設(shè)迫在眉睫。用法律法規(guī)來規(guī)范消費(fèi)信貸參與雙方的行為，既保護(hù)信貸消費(fèi)者的利益，又不損害銀行的利益。消費(fèi)信貸法律法規(guī)以及管理?xiàng)l例不是權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益的組成部分，而是作為要求和禁止從事某些業(yè)務(wù)活動(dòng)或作法的規(guī)范，其必須明確消費(fèi)信貸的主管機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)原則、辦理機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、貸款利率、辦貸手續(xù)、法律責(zé)任等，確立雙方的權(quán)利和地位，督促雙方履行責(zé)任和義務(wù)，使消費(fèi)信貸做到有法可依，便于銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)，推動(dòng)消費(fèi)信貸規(guī)范化、合法化、制度化。同時(shí)要加大消費(fèi)信貸執(zhí)法力度，做到違法必究，執(zhí)法必嚴(yán)，共同維護(hù)消費(fèi)者和銀行正當(dāng)權(quán)益。
3規(guī)范操作消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)對(duì)銀行來說：重點(diǎn)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大、信用好的客戶群體，把處于上升階段的中等收入群體列為個(gè)人客戶的目標(biāo)市場(chǎng)，其較強(qiáng)的還貸能力和良好的資信狀況將是培植個(gè)人產(chǎn)品和盈利能力的新增長(zhǎng)點(diǎn)。規(guī)范操作，嚴(yán)把貸款金額及期限關(guān)，針對(duì)不同的客戶和貸款業(yè)務(wù)的具體情況，合理確定貸款的首付比例及貸款期限，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)度。注意完善保險(xiǎn)手續(xù)，化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。銀行要在正確理解保險(xiǎn)條款的基礎(chǔ)上完善貸款保險(xiǎn)操作手續(xù)，重點(diǎn)關(guān)注保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)金額及第一收益人的設(shè)置是否符合要求，機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)在貸款期限內(nèi)是否連續(xù)，采取要求借款人按照貸款期限一次性全額投保的方式，杜絕按年投保后出現(xiàn)續(xù)保難的問題。建立高業(yè)務(wù)素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊(duì)伍。消費(fèi)信貸所涉及的業(yè)務(wù)范圍很廣，專業(yè)性很強(qiáng)，因此對(duì)從業(yè)人員的金融理論知識(shí)、消費(fèi)信貸專業(yè)知識(shí)、營(yíng)銷技能、工作經(jīng)驗(yàn)等都有很高的要求。因此，更新和完善信貸從業(yè)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)和服務(wù)技能，培養(yǎng)出一支知識(shí)全面、業(yè)務(wù)水平過硬的消費(fèi)信貸專業(yè)人員隊(duì)伍顯得格外重要。
[關(guān)鍵詞]裸貸；特點(diǎn)；原因；對(duì)策
隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”時(shí)代的到來，社會(huì)的匿名性和虛擬性加強(qiáng)，在人類文明高速發(fā)展的同時(shí)，負(fù)面價(jià)值觀和反文化也隨之出現(xiàn)在社會(huì)生活中，“裸貸借款”的出現(xiàn)不但是社會(huì)問題的反映，而且說明了這一問題背后的社會(huì)價(jià)值危機(jī)。
一、“裸貸借款”的現(xiàn)狀及特點(diǎn)
所謂“裸條借貸”就是貸款人拿自己的和身體的視頻做抵押，向別人借貸；當(dāng)借款到期無法償還而發(fā)生違約時(shí)，放貸人就以公開照片、與借款人父母聯(lián)系、將借款人的信息發(fā)送給其朋友等手段要挾，逼迫借款人還款。“裸貸借款”是自2016年5月“校園貸”事件出現(xiàn)后的又一惡性校園貸款事件。由于借款門檻低，手續(xù)流程簡(jiǎn)單，“裸貸借款”吸引了很多女大學(xué)生。另外有人披露，若貸款者無法在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將貸款還清，將被逼“肉償”，而“肉償”就涉及到對(duì)社會(huì)道德底線的踐踏，與“裸貸借款”問題會(huì)形成相倚問題，在“肉償”問題之下還會(huì)有更多更惡劣的社會(huì)問題產(chǎn)生，這種鏈條式的社會(huì)問題將會(huì)對(duì)社會(huì)和諧造成極大威脅和沖擊。
當(dāng)前社會(huì)中裸貸借款呈現(xiàn)以下特點(diǎn)。
第一，貸款學(xué)生以高等專科學(xué)校為主。據(jù)披露的資料顯示，在“裸貸”的學(xué)生中，以師范學(xué)校和醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校的學(xué)生居多。呈現(xiàn)這一特點(diǎn)的原因不難理解，一是因?yàn)楦叩葘W(xué)校針對(duì)學(xué)生貸款的渠道和管理比較嚴(yán)格，因此此類問題貸款平臺(tái)在高等學(xué)校出現(xiàn)的幾率較低；二是高等學(xué)校的學(xué)生層次要高于?？茖W(xué)校的學(xué)生，所以在認(rèn)知層面和價(jià)值觀方面都會(huì)稍有不同，對(duì)于貸款方式的取舍會(huì)存在很大差異性。
第二，借款人以女性為主。“裸貸”對(duì)于女性的威脅要大于男性，因此其貸款對(duì)象多為女性。此次“裸貸”風(fēng)波中的46人，有31位女性的個(gè)人信息清晰可見。一方面，在學(xué)校消費(fèi)中，因?yàn)槌嘶镜纳畋匦柘M(fèi)之外，女性還會(huì)有化妝品、衣物等其他額外消費(fèi)，女性的攀比物遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于男性，因此女性的消費(fèi)往往要高于男性；另一方面，女性消費(fèi)存在盲目性和沖動(dòng)性，因此對(duì)于貸款的需求要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于男性。
第三，借款者多為90后。31位女性年齡在18-47歲之間，24人為90后，14人是95后。已有9人標(biāo)注逾期尚未還款，全部為90后。90后、95后的價(jià)值觀尚在形成之中，對(duì)于很多問題缺乏理性判斷，選擇容易帶有感性傾向。一方面，她們成長(zhǎng)的社會(huì)環(huán)境豐富多彩，具有很大的誘惑性，認(rèn)知形成階段的她們難以抵擋花花世界的誘惑；另一方面，他們對(duì)于事物的判斷缺乏理性認(rèn)識(shí)，因?yàn)閯倧母咧羞M(jìn)入大學(xué)，經(jīng)歷的人和事都比較少，所以容易上當(dāng)受騙。
另外，借款人以河南、云南、貴州、山東的女性居多，近八成的女性身份證住址顯示為農(nóng)村。而“裸貸借款”中，學(xué)生的借款金額在1000元到2.3萬元不等，其中多數(shù)人的借款金額在2000元到6000元之間。這也說明，學(xué)生有此需求，非法借貸在校園有市場(chǎng)，因此才會(huì)產(chǎn)生一系列問題。
二、“裸貸借款”問題產(chǎn)生的原因
“裸貸借款”之所以披著合法的外衣走進(jìn)大學(xué)，并且在大學(xué)中大有市場(chǎng)，其背后的原因發(fā)人深省。一方面，大學(xué)生作為一個(gè)特殊的群體，其人格尚在形成階段，價(jià)值觀不成熟，極易上當(dāng)受騙；此外，大部分大學(xué)生面臨著經(jīng)濟(jì)拮據(jù)的現(xiàn)實(shí)困境，有貸款的潛在需求。另一方面，校園貸款由逼迫學(xué)生跳樓發(fā)展到“裸貸借款”，也反映了學(xué)校和社會(huì)對(duì)于金融安全問題的預(yù)防存在漏洞和隱患。具體來講，“裸貸借款”問題產(chǎn)生的原因包括以下幾個(gè)方面。
（一）學(xué)生：價(jià)值觀念不成熟
隨著消費(fèi)改善、信用觀念深入人心，大學(xué)生群體對(duì)小額金融貸款的需求不容忽視，但如何在正_的價(jià)值觀引導(dǎo)下合理消費(fèi)是值得思考的問題。陷入“裸貸”風(fēng)波的女大學(xué)生，大部分人貸款是為了滿足對(duì)ipad、化妝品、奢侈品等物品的消費(fèi)，融入朋友圈。這種消費(fèi)理念充分暴露了大學(xué)生價(jià)值觀念的不成熟，而這種不成熟的價(jià)值理念也成為引起“裸貸”問題的根本原因。正是在攀比、炫耀、虛榮等不成熟價(jià)值觀念的引導(dǎo)下，很多學(xué)生才選擇了這種愚昧的金融貸款方式。
（二）學(xué)校：金融教育缺失
學(xué)校金融教育的缺失，也是造成這種問題存在的間接因素之一。在當(dāng)今時(shí)代，消費(fèi)方式隨著消費(fèi)觀念的改變變得越來越豐富，然而金融知識(shí)在整個(gè)社會(huì)并沒有相應(yīng)普及。即在現(xiàn)實(shí)的社會(huì)消費(fèi)中，金融知識(shí)與消費(fèi)方式的發(fā)展是極不對(duì)稱的，消費(fèi)的理論呈現(xiàn)滯后性。而大學(xué)生作為社會(huì)上的活躍群體，針對(duì)他們的金融教育就顯得尤為重要。所以，“裸貸”事件的發(fā)生，突出反映了學(xué)校在對(duì)學(xué)生金融知識(shí)普及方面的責(zé)任不到位。
（三）環(huán)境：相關(guān)法律不健全
管理個(gè)人的道德水準(zhǔn)較難，因?yàn)樽鳛樯鐣?huì)的個(gè)人，他們的行為多受到社會(huì)環(huán)境的影響。我國(guó)的金融環(huán)境中，法律法規(guī)不健全也是造成“校園貸”和“裸貸借款”問題的原因。貸款者作為一群缺少信用能力的女大學(xué)生，她們通過“抵押”自己的來獲得非法貸款，由于到期沒有償還能力導(dǎo)致和視頻流出，又得不到相應(yīng)的法律幫助。這一方面反映了我國(guó)金融環(huán)境中，相關(guān)法律法規(guī)的缺失，另一方面反映了在整個(gè)社會(huì)中，金融法律法規(guī)普及的社會(huì)空白。
對(duì)一個(gè)社會(huì)而言，個(gè)體膨脹的物質(zhì)欲望很難精準(zhǔn)控制，陷入“裸貸門”的大學(xué)生很大程度上受制于借貸平臺(tái)的生態(tài)，受制于一種風(fēng)氣。針對(duì)“裸貸借款”，不僅要剖析個(gè)體層面的原因，還要重視社會(huì)層面的原因。
三、解決“裸貸借款”問題的相關(guān)建議
“裸貸借款”事件的發(fā)生，社會(huì)讓很多聲音開始指責(zé)大學(xué)生不自愛；也有很多人從不同層面分析“裸貸”背后隱藏的社會(huì)價(jià)值危機(jī)。造成“裸貸”問題的原因是多方面，因此要解決這一問題，緊靠學(xué)生自己、學(xué)校是不夠的；應(yīng)該在社會(huì)中形成解決該問題的合力，學(xué)生、學(xué)校、社會(huì)、金融平合發(fā)力，為大學(xué)生的成長(zhǎng)創(chuàng)造一個(gè)良好的社會(huì)金融環(huán)境。
（一）提升自我認(rèn)知能力，樹立正確的消費(fèi)觀
大學(xué)生正處于人格形成和價(jià)值觀塑造的關(guān)鍵時(shí)期，應(yīng)該從自我意識(shí)層面認(rèn)識(shí)到，正確的價(jià)值觀對(duì)以后的人生和生活具有重要的知道意義。首先，要提升自我的認(rèn)知能力，對(duì)于社會(huì)上形形的現(xiàn)象，要學(xué)會(huì)明辨是非，對(duì)于不明就里的活動(dòng)要弄清事情的具體機(jī)理在做決定。其次，要樹立正確的價(jià)值觀，認(rèn)真學(xué)習(xí)理論知識(shí)的同時(shí)，注意對(duì)社會(huì)主文化和社會(huì)正面事件的關(guān)注，塑造優(yōu)良的人格和品質(zhì)，逐漸形成正確的價(jià)值觀。再次，要樹立正確的消費(fèi)觀，要認(rèn)識(shí)到學(xué)生的主要任務(wù)是學(xué)習(xí)，不盲目攀比，不沖動(dòng)消費(fèi)，嚴(yán)厲抵制拜金主義，勤儉節(jié)約，樹立正確的消費(fèi)觀念。
（二）金融知識(shí)進(jìn)校園，樹立正確的金融觀
學(xué)校要著力提高學(xué)生的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和，這也是解決問題的關(guān)鍵所在。首先，學(xué)校應(yīng)該將當(dāng)前各地發(fā)生的“校園貸”和“裸貸借款”事件，向?qū)W生陳述其原委和利害，爭(zhēng)取做到讓學(xué)生知其然、知其所以然，讓學(xué)生從貸款鏈條的每個(gè)環(huán)節(jié)認(rèn)清金融貸款需要注意的問題、可能存在的陷阱等。其次，要普及必要的金融知識(shí)和貸款知識(shí)，從學(xué)理層面讓學(xué)生了解貸款的程序、方式、要素等知識(shí)，向?qū)W生提供正面和反面相結(jié)合的案例，幫助大學(xué)生梳理正確的金融觀念。最后，學(xué)校共青團(tuán)要發(fā)揮組織協(xié)調(diào)功能，充分調(diào)動(dòng)各方面資源，為學(xué)生搭建學(xué)習(xí)金融知識(shí)的綜合性平臺(tái)。
（三）建立健全相關(guān)法律，做好金融普法工作
建立健全金融J款方面的法律法規(guī)，為規(guī)范學(xué)校不良貸款現(xiàn)象提供法律依據(jù)。首先，應(yīng)出臺(tái)金融貸款方面的法律法規(guī)，對(duì)貸款的方式、貸款流程、貸款對(duì)象和貸款方等做出明確規(guī)定，規(guī)范金融界的貸款行為，將那些非法貸款和打著貸款旗號(hào)行不軌之事的行為剔除出金融界。其次，完善對(duì)不法貸款的懲治法規(guī)，對(duì)無良放款行為要嚴(yán)格監(jiān)管，一旦發(fā)現(xiàn)，依法懲治，從嚴(yán)從重，用法律威懾不法行為，讓這些違法違德行為在法律的陽光下無所遁形。再次，做好金融普法宣傳工作，法律制定后，要在社會(huì)中做好普法工作，這樣才能讓國(guó)家意志通過成文規(guī)定深化到每位公民的人格當(dāng)中，影響他們的行為。
互聯(lián)網(wǎng)金融同時(shí)具備互聯(lián)網(wǎng)本質(zhì)與金融本質(zhì)，互聯(lián)網(wǎng)與金融的融合使其既包含了互聯(lián)網(wǎng)操作安全風(fēng)險(xiǎn)又包含了傳統(tǒng)金融風(fēng)險(xiǎn)。這雙重風(fēng)險(xiǎn)使得互聯(lián)網(wǎng)金融具備了多元性、復(fù)雜性與連鎖傳染性的特征，這些特征促使個(gè)人與企業(yè)資產(chǎn)交易金融發(fā)揮串聯(lián)作用的互聯(lián)網(wǎng)金融，在運(yùn)行過程中一旦遇到風(fēng)險(xiǎn)，便會(huì)影響到整個(gè)鏈條的安全。因此，有必要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。
（一）互聯(lián)網(wǎng)金融中的信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)即人們?cè)谶M(jìn)行資金借貸交易中，借款方?jīng)]有按約定進(jìn)行還款的風(fēng)險(xiǎn)。在傳統(tǒng)的金融體制中，金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)借款方采取信用評(píng)級(jí)制度，在進(jìn)行實(shí)際調(diào)查研究與分析，判斷借款方的信用情況，再進(jìn)行發(fā)放貸款的決策。將互聯(lián)網(wǎng)融入到金融之后，使金融交易打破了常規(guī)的地域與交易人員的界限，為很多預(yù)貸款人提供了機(jī)遇，但是同時(shí)也加大了金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。由于互聯(lián)網(wǎng)金融在征信管理系統(tǒng)方面不完善，存在很大的漏洞，在交易雙方約定中出現(xiàn)違約時(shí)付出的成本也較低，促使風(fēng)險(xiǎn)概率的提升，以當(dāng)前P2P網(wǎng)貸模式為例，在這種網(wǎng)貸模式中，借款方因無力償還而逃避還款責(zé)任的情況比比皆是，還存在一種情況是借款方在還款任務(wù)還沒有完成時(shí)便退出了借款機(jī)制，不再履行還款義務(wù)，在這種情況下P2P平臺(tái)發(fā)生倒閉的情況也很常見。
（二）互聯(lián)網(wǎng)金融中的操作風(fēng)險(xiǎn)
互聯(lián)網(wǎng)金融操作風(fēng)險(xiǎn)即金融機(jī)構(gòu)企業(yè)員工在進(jìn)行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)操作過程中，由于各種因素操作不當(dāng)或者沒有按照內(nèi)控制度操作造成的金融風(fēng)險(xiǎn)。在互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)中必須要針對(duì)這些缺陷因素及時(shí)進(jìn)行控制與改進(jìn)，必須要加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)控體系的建設(shè)，才能使互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)避免遭受操作風(fēng)險(xiǎn)的影響。另外，進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)金融操作的另一部分主體是客戶，這很難保證操作的規(guī)范性，一旦出現(xiàn)不按照規(guī)范進(jìn)行操作的情況很有可能造成資金的損失。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的迅速發(fā)展，人們對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)的需求越來越高，一些不法分子利用了消費(fèi)者對(duì)互聯(lián)網(wǎng)需求的心理需求，建立能夠獲取消費(fèi)者個(gè)人信息的WIFI熱點(diǎn)，從而盜取消費(fèi)者的資金。
（三）互聯(lián)網(wǎng)金融中的信息安全風(fēng)險(xiǎn)
在大數(shù)據(jù)信息時(shí)代背景下，互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)中存儲(chǔ)著全面的個(gè)人與企業(yè)的基本資料信息與信用信息，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)于客戶個(gè)人信息沒有制定規(guī)范的使用約束機(jī)制，無法為客戶信息安全提供有力保障，使客戶信息被盜用的情況屢見不鮮，使信息存在安全隱患。個(gè)人信息的泄露對(duì)于客戶的生活與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)都會(huì)到來不便與影響，甚至造成經(jīng)濟(jì)損失；信用信息一旦被人惡意盜用，會(huì)影響客戶信用評(píng)估的公正性，使客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的危害加大。
（四）互聯(lián)網(wǎng)金融中的法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
互聯(lián)網(wǎng)金融由于機(jī)構(gòu)的一些業(yè)務(wù)內(nèi)容不符合我國(guó)法律法規(guī)的規(guī)定，得不到法律保護(hù)，使互聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)存在虧盈風(fēng)險(xiǎn)。造成這種現(xiàn)象的原因是由于現(xiàn)有法律法規(guī)的滯后性，滿足不了互聯(lián)網(wǎng)金融的創(chuàng)新需求，首先，現(xiàn)有的法律法規(guī)沒有明確互聯(lián)網(wǎng)金融交易中交易主體之間的權(quán)利與義務(wù)，造成交易主體的權(quán)利與義務(wù)模糊不清，給互聯(lián)網(wǎng)金融穩(wěn)定發(fā)展帶來比負(fù)面影響；其次，在我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融起步較晚，發(fā)展的時(shí)間比較短速度卻十分迅速，使得現(xiàn)有的法律法規(guī)跟不上其發(fā)展的步伐，無法滿足互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展需求，造成一旦出現(xiàn)利益糾紛無法依據(jù)法律進(jìn)行解決。
二、關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的對(duì)策
（一）將風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行全面完善
完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)是十分重要的。首先，互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)在原有的內(nèi)部控制機(jī)制的基礎(chǔ)上進(jìn)行全面的完善，風(fēng)險(xiǎn)管理制度也要進(jìn)行完善，針對(duì)控制機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)管理制度設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)控制部門，使機(jī)制與制度能夠真正發(fā)揮作用，從根本上控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；其次，我國(guó)征信系統(tǒng)都是以央行的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)依據(jù)的，應(yīng)該對(duì)其建設(shè)進(jìn)行完善，利用現(xiàn)代化科學(xué)技術(shù)將評(píng)價(jià)與信用管理機(jī)制統(tǒng)一化，有利于互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的順利開展。
（二）全面控制操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生
首先，消費(fèi)者在自我防范意識(shí)方面要加強(qiáng)。消費(fèi)者個(gè)人的信息不可隨意暴露在各種網(wǎng)站上，包括身份證信息、銀行卡信息等，使安全意識(shí)成為消費(fèi)者自身的防范武器；其次，互聯(lián)網(wǎng)機(jī)制應(yīng)該對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行系統(tǒng)的培訓(xùn)，以提高他們的操作水平，避免因流程管理出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)損失，并對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估與控制體系進(jìn)行完善；最后，各個(gè)有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)該對(duì)消費(fèi)者進(jìn)行安全意識(shí)教育與宣傳。
三、關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融的法律體系進(jìn)行完善
我國(guó)目前還沒有健全的互聯(lián)網(wǎng)金融法律體系，需要相關(guān)部門進(jìn)行完善。首先，對(duì)現(xiàn)有的關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)的法律法規(guī)進(jìn)行重新整合，依據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融自身的特點(diǎn)將互聯(lián)網(wǎng)金融交易主體中責(zé)任與權(quán)利進(jìn)行明確等；其次，在現(xiàn)有的有關(guān)互聯(lián)網(wǎng)金融的法律法規(guī)基礎(chǔ)上進(jìn)行完善，修訂出健全的配套法律體系；最后，將有利于互聯(lián)網(wǎng)健康發(fā)展的互聯(lián)網(wǎng)公平交易規(guī)則、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)與安全法規(guī)等執(zhí)行法規(guī)進(jìn)行補(bǔ)充定制。
